大三学生合伙开快餐店月入5万 揭秘快餐店经营诀窍
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来源：武汉晚报
作者：胡义华
【大三学生合伙开快餐店月入5万 揭秘快餐店经营诀窍】开一家快餐店，每月收入5万元余元。有了小名气，皮俊桢还被邀请到学校创业班中分享创业故事，同学们称呼他为小土豪，为他的折腾点赞。他有个梦想，将快餐店做大做强，做成一个快餐店品牌，并为同学提供更多就业机会。
开一家快餐店，每月收入5万元余元。今天，得知同学喊自己“小土豪”，武汉某学院大三学生皮俊桢不好意思摆摆手，“我只是参加社会实践，谈不上‘小土豪’。”
来自松滋的皮俊桢，是武汉某学院汽车服务与营销专业学生，平时喜欢运动、音乐。在校期间，经常外出兼职，喜欢折腾，不断挑战自己，是名副其实的“兼职达人”。
明年将毕业，皮俊桢原本打算实习，但是感觉太过于机械。他决定创业，开家全天候快餐店。为了能选择一个好的店址，他有空就四处打探，实地调查市场的需求量，而且还多次凌晨去观察商业区人流量。
为了能把创业做好，皮俊桢还把两个同班同学拉入伙，三个人一拍即合，投入15万元，于今年9月，在一大学旁边开了一家炸鸡坊。从采购到宣传销售，皮俊桢和同学都从零开始。快餐店刚开起来时，皮俊桢常常忙到凌晨，第二天还要上课。
功夫不负有心人。在竞争比较激烈情况下，皮俊桢的快餐店“存活”下来。现在店子经营的不错，月收入5万余元，而且还雇佣了6名员工，为同学也提供了就业岗位。
“他很能吃苦，也很有想法。”合伙人邓明华说，当初和皮俊桢一起创业，就是信任，现在感觉几个人在一起创业，虽然有点累，但是非常开心，很有成就感。
有了小名气，皮俊桢还被邀请到学校创业班中分享创业故事，同学们称呼他为小土豪，为他的折腾点赞。
更可喜的是，皮俊桢的下一家快餐店，也即将开店。他有个梦想，将快餐店做大做强，做成一个快餐店品牌，并为同学提供更多就业机会。
开快餐店的小窍门儿
开一家小餐馆，每天和吃打交道，很多人都有这样的心愿。表面上看起来，开餐馆就是找个店面支起炉灶，把菜炒了端给客人。实际上，即使开一家很小的餐馆，都有很多环节、很多琐碎的事情。原料如何采购最省钱省心？设备怎样配置最合理……有时候，一些环节是否做到位，直接影响着这个餐馆的成败。本期创业调查对开一家特色小餐馆的各大步骤进行解剖，同时介绍行业内的一些经营诀窍。
第一步：选店面
两种地方是最好的选择
一是公司写字楼比较多的地方，二是居民居住密集的地方。选择在公司写字楼比较多的地方，可以保证中午生意。杭州的一些餐馆经常出现中午空位太多、晚上却不够坐的情况。老餐饮很在意中午生意能不能做好。这样可以保证一天的良性运行。在杭州城西商住区，大的酒店往往都开不好，做得好的都是一些特色小餐饮店。
选择店面的渠道有很多种。可以通过媒体广告、门店前的转手广告，也可以直接找新开发的房子，和房东谈。还有一种方式是选择好大致地段后，直接找上门和店面业主联系，不管对方现在做什么。这种方式虽然比较累，但是效果比较好。
可以利用店多隆市的效应
不要以为店多的地方就不宜进入。一条街上如果特色小饭店多了，会造成店多隆市的效应，生意反而比单枪匹马更容易做。关键是在这么多的店之间，要和别的店做出差异来。
转租店面要慎重
借转租的时候赚取一部分转租费，这几乎是餐饮业内公开的秘密。所以，初入行的人在转租别人店面时一定要小心。
转租店面要注意一些陷阱：一是因为转租方遇到道路拆迁工程，本身已经开不下去了，只想借转租收回一些初期投入的。所以找店面时必须先向附近店家仔细打听，最好是到规划、房管或工商等部门询问一下。如果一个地方即将拆迁，当地工商所一般会接到通知。第二，原先的餐馆在排污、消防等问题上受到限制，已经被有关部门要求不能再开下去的，但是承租方并不知道内情，等到转租费全都交了以后，却发现这里根本不能开店。这种情况最多见于居民住宅楼下。第三，租下来后，对方却提供不了房产证的，这种情况工商所也不会给营业执照。第四种情况是，对方把门店生意炒旺后就转租，目的只在于赚取转租的费用。杭州市区有个别餐饮老板喜欢这样操作。接手后，却发现这家店已经走向衰退期了，再想做旺，难度已是非常大。
如果一个店面在一个不长的时间里接二连三地被转租，也必须非常小心。杭州餐饮界有句话：“做瘫的饭店，风水不好”，主要是指那种已经多次转手的店面，再想把它做好很困难。有时候，这一店面看上去符合地段好的许多特征，但是一些隐性的弱点很难被看出。比如，它虽然位于市中心、车流量大，边上商务楼也不少。但是，它可能存在停车不便、进出不便等问题，结果可能是生意怎么也做不好。
第二步：产品定位
选好门面后，就要开始进行产品定位了。以开一家300平方米的特色饭店为例。
一种比较保险的做法是跟牢一个城市的美食流行大趋势。比如三年前金华砂锅十分流行，一家300多平方米的砂锅店，一天可以做1万元的生意。毛利可达到50%，净利也有30%－35%。从去年开始，杭城餐饮川菜馆的生意一片红火。一些老板看到这个消费市场，专做衢州、江山、龙游等省内地方特色的辣菜，比如文晖路口上有一家“衢州家乡菜”，做的就是衢州的“三头一掌”，既迎合众多辣味爱好者，又有自己的地方特色。&&
第三步：装修
在确定了店面和定位后，就可以进行装修了。顾客的消费需求在上升，店面环境在餐馆中的地位已经越来越高，一个好的环境，有时候可以成为开店成败的关键因素。
店面环境如何，并不等于投入越多就越好，更多地在于设计。有时候，花不多的钱设计出一堵泥巴墙，来体现自己的土家菜定位，反倒很能吸引顾客。去年以来，杭州出现了一些高档精致装修的小餐馆，生意做得不错，很大程度上是环境胜人一筹。
装修是一个很复杂的过程，餐馆的装修和一般的家庭装修不一样，还会涉及到环保、消防等专业问题，装修的过程中请到专业人士，最好在装修开始前就能找到厨师长或有餐馆管理经验的人一起来负责，他们能提供很多建议。
第四步：招人
餐馆开得好不好，人才也是关键一环。小餐馆里的员工分两块，一是厨师，一是服务员，分别负责厨房出品和前厅服务。
300平方米的特色餐馆，厨房的员工数量要看菜品的多少来定，一般十多个人就可以了，包括了掌勺、墩头（配菜）、打荷（做杂活）、洗菜各种工种。但也有的厨房用了30个人，比如中山中路上的一家中式酒店，因为它的定位比较高档，菜肴品种从中式的菜肴到各种西点都有，出品要求也很高，人员自然就需成倍增长了，但在这里，菜价却会比普通餐馆高出六七成。
找厨师的四种常见途径：一是老板直接点将。这种方式主要适用于面积很小的餐馆。老板到和自己定位差不多的餐馆去吃，如果觉得菜肴比较好，想办法直接在这个店里挖人。点将的优点是：老板可以了解每个厨师的技术，最大限度地发挥各自的价值。在杭州，小餐馆的大厨师工资一般在3000元左右，一般厨师则在1000多元。
另一种方式是承包给别人做。找到一个厨师长后，厨师长负责招人。300平方米的饭店，看菜肴品类多少、档次定位如何，每个月给厨师长的承包费在1万元至4万元，这些钱用于开支厨房员工的工资。老板会和厨师长签订一个合同，保证菜肴的出品、毛利率，同时还要保证主管部门的卫生检查、消防检查都要过关。这种方式，对老板来说比较省心，只要管住一个厨师长就可以了。缺点在于：如果老板没有管好厨师长，一旦有一天和厨师长的合作结束了，厨房的全班人马都得换，给整个餐馆运行影响比较大。而且请个人来承包厨房，厨师长只有从厨房员工身上克扣更多的工钱，才能使自己赚取更多的钱。
第四种方式是请餐饮管理公司来做。随着杭州的餐饮市场日渐成熟，出现了一批专业的餐饮管理公司，像名人名家餐饮管理公司，不仅有自己投资的名人名家、中豪避风塘、片儿川等酒店，同时还给30多家大中小酒店输出厨房管理。杭州宝善村餐饮管理公司，在经营了自己的直营店后，也开始托管外面的餐饮店。这些公司的老板大都是厨师长出身，对厨房管理有一套很好的经验。餐饮管理公司一般都有自己投资的连锁直营店，下面有一支比较稳定的厨师队伍。请他们来管理厨房，表面上看起来和个人厨房承包差不多，所负的职责也差不多。好处在于：个人承包厨房给下面员工的工资随意性较大，经常会有些变动，影响到厨师队伍的稳定。公司化管理后，这一块操作比较透明，管理公司经常会把一些新菜带进来。
第五步：定制设备
厨房设备包括厨房三大件和小件物品：电器（主要是电冰箱）、炉灶、打荷台。
小件物品主要指小五金：不锈钢碗盆、砧板、锅铲等。购买地点在陶瓷品市场、专业店，如果想找更便宜的地方，可以到小商品市场、义乌小商品市场，同样的东西，只要还价到位，这些地方的货品价格能便宜三分之一还不止。
顾客用的碗筷：到陶瓷品市场和专业店去都可以。如果餐馆定位较高，且以特色见长，可以定做和特色相配的碗筷。如果是排档式的小餐馆，为了尽量节约初期投入，有的人会买二手货。一些大酒店经常会更换碗筷，这些更换下来的碗筷拿到一些小餐馆，货色仍然显得不错。有的店主会事先和这些酒店联系好，只要花很低的价格就可以买下。
没有做过餐饮行业的人，一般是在找到厨师长后，由厨师长负责指导设备采购。这一点非常重要，因为市面上的厨房设备很多，有一些厨房设备看起来有用，实际却没多少用处，有经验的厨师长最明白应该用什么设备。
另外还有注意一点，有些店面，在造的时候就把厨房设备配套好了，这样的设备并不是按照你要开的餐馆来设计配备的，租用下来，往往是白付好多钱。
转租过来的饭店，有时可以省却这一购置程序，但很多情况下，真正运行起来时，会发现一些设备没法用，所以也要请专业人士来看过才可以决定。否则只有把旧设备扔掉，白付一大笔转租费。
如果想在购置三大件上更省钱，一个途径是去杭州绍兴路上的旧货市场淘淘，这要看运气，有时候这里有成套的厨房设备，有的是库存品，也有一些是二手货。另一种途径是直接找到厨房设备厂家，目前有不少厨房设备厂家在卖新货的同时，还回收一些酒店的旧设备，通过他们买这些二手货，比买全新的设备要节约三分之二的钱。
第六步：原料采购
小店开出来后，采购这环是老板抓得最牢的，在很多小餐馆，老板兼任采购员、收银员，也就管牢了钱的一出一进。即使自己不能亲任，也要找一个亲信做这两项工作才对。
饮料、调料：
方式一：自己去食品市场、超市购买。选择自由度比较大，因为现款结算，有时候可以挑选到一些比较便宜的价格。
方式二：直接让专业公司承包，这种做法最为普遍。所有的饮料和调料都由一家公司承包供应，负责随时送货。老板们看中这种方式的一个最主要原因是可以挂账，一般行业内的做法是供货后一至两个月后结一次账。专业公司还有一定的销售返利，这要看销售量的不同。如果加上销售返利，采购成本不会比去市场和超市贵。返利的比例，少则是销售额的5%，高则可达12%，这要看你自己去和供货商谈了。有的餐馆不接受返利，而是向供应商要进场费，业内一些人士认为这种做法弊端比较多，供应商和餐馆之间的利益不能捆在一起，合作不会像返利销售那样紧密。
服务员很乐意接受专业公司的配送，因为她们可以得到开瓶费，工商部门规定收取开瓶费是商业贿赂。四五个营业员的小餐馆，如果生意好，一个服务员每月的开瓶费可以收到七八百元。一些大饭店的服务员不能自己收取开瓶费，但在这样的小饭店里，老板都会把开瓶费直接让服务员自己去领取，目的在于激励服务员的工作热情。
菜肴原料：
冰冻的虾仁、鱼等水产品，如果要选择品质好的水产品，可以去大型超市，比如麦德龙、好又多等。鲜活水产品采购大都去近江农副产品市场和农都水产品市场。对于小店来说，每天的蔬菜消耗量不大，店主会直接到就近的农贸市场进货。时间做久了，摊主比较固定，可以让供货方送货上门。一些店主图的是和固定摊主做生意，送货上门，可以挂账。但是老板们最好经常亲自去市场，一来是为了补货，二来也是看看市场上的新原料，了解价格。
适用于排档式的小餐馆的采购小窍门：在市场落市的时候去采购，可以用很便宜的价格统货拿下一些菜，拿回去进行整理一番，仍然是一堆好原料。
原料采购得好不好，价格是否便宜，对一个餐馆的运营非常关键。具备专业知识非常重要，有些老板一开始不懂原料好坏区别，带个厨师做助手很有必要。特别是海鲜的采购，经验非常重要。比如，同样的基围虾，不同的人去买，每公斤价格可能相差一二十元。在行的人能看出来这些基围虾买回去还能养几天。很多餐馆的采购老手采购海鲜时，会购买一小部分接近生命尾声的海鲜，因为这样的海鲜价格比正常的价格低三分之二甚至更多。买回去后作为促销品，用很便宜的价格卖给顾客，结果往往是皆大欢喜，这也算是一个经营诀窍。
开店审批手续
以上所说的几大步骤仅仅是经营上的基本操作步骤，必须记住的是，在这些操作过程中，向职能部门的审批手续是同时进行的！而且，一些审批手续最好提前申请、咨询，这样才不会在开店的时候走冤枉路、花冤枉钱。
申请开餐馆需要前置审批，即在工商部门拿到营业执照前，必须先得到卫生许可证和环保部门的排污许可证。
以个体工商户开一家小餐馆为例，具体程序是这样的：先拿身份证原件及复印件到当地工商所登记名称，记住这只是登记一个名称，还没到申领工商营业执照的时候。因为在领取工商执照之前，必须先到辖区内的环保部门和卫生监督所申领排污许可证和卫生许可证。
排污许可证的申领：先到辖区环保局办证处申请，受理后，工作人员会上门去检查指导。领取排污许可证的两个必须条件是：楼上不能有居民住宅；污水要能纳入市政污水管道。上门检查的工作人员会根据营业面积的大小来决定装何种抽油烟机。自己买了家用的抽油烟机或者环保没有认可过的抽油烟机都不行。办证处的工作人员提醒：在决定租下一个店面或是装修之前，最好向环保部门咨询一下。比如，有的店主在开店装修时，排烟口或厨房的窗口正好对准了后面的住户，即使管理部门一时不知，后面的居民还是会去投诉，最后往往得再花钱调整。
卫生许可证的申领：找到辖区内的卫生监督所申请受理，接着要让餐馆从业人员进行健康检查、接受食品卫生知识培训。在检查和培训合格的前提下，主要看以下几方面：一是卫生设施是否完备，主要指消毒、清洗设施；二是加工场所和营业场所面积比例是否达到。不同地段的餐馆，比例要求会不一样，事先咨询还是必要的。
工商营业执照：拿到这两个证后，就可以凭这两个证及相应的房屋租赁证明、身份证，去工商所申请领取工商营业执照了。
按照规定，在开业之前，还需要向消防部门进行消防申批，这需要在装修的时候就向所在辖区申请。
税务登记：自领取营业执照之日起30日内，要向当地税务局申请领取地税税务登记号。带上营业执照的副本及复印件，还有经营者的身份证。个体工商户开的小餐馆，要交5%的营业税。另外需交城建税、教育附加税，税额是营业税的11%，还有一部分其他的税额，所占份额非常小。
菜肴利润分析
每个店都会给自己定一个菜肴毛利，毛利高低看定位，在制作菜单时，就应该对毛利有一个基本的控制方向了。
一个店里，每个菜的毛利都不一样，有的菜可能根本没有利润，只是为了招徕客人，而有的菜的利润却可能非常高。目前在杭州，几百平方米的小餐馆综合毛利大多达到40%至50%。店开出后，得有一套好的财务管理，每天最好要有一个财务报表，以便跟踪了解每天的毛利变化，及时调整菜肴价格和别的措施。
下面是一位小老板给本栏目写的定价经验：大小饭店都有的“钱江肉丝”这道菜，你得便宜且实料；老少都明白的“糖排”，你千万不要比旁边的同行贵一分；那种看菜名不知道是什么东西的，不太常见的菜，你可以把毛利提高；有独门配方，只有你的厨师一人会烧的特色菜，你可以把价格再往上翻。总之，错落有致，印刷（或书写）漂亮的菜单是开张前的大事。至于顾客买单的时候，你给不给打折扣，就看你什么时候对什么顾客，临时决定就是了。小店开张时期，让利促销还是很有必要。
上面说的当然是一位经营者的经验之谈。也有的人认为，特色招牌菜往往就是主打菜，主打菜不能定位太高，价位要定得便宜，这要看你自己的想法了。
家常菜的毛利率是最高的，特别是蔬菜类，因为它的单位成本和零售价格都低，1元钱的原料成本，卖出10元，客人也不会有意见。比如说，现在流行土菜，一个“肉丝炒蕨菜”，原料成本只需要1元，在杭州的一些小饭店里，零售价普遍定在10－15元。一个毛毛菜炒芋艿，定价8－12元，原料成本只需2元左右。
主做家常菜有个缺点：营业额做不高，最后得到的净利不多。所以，很多餐馆老板在菜单里都会推出一些档次较高的，价位在二三十元以上的菜，比如特色煲类、海鲜类。
中等档次的餐馆海鲜毛利可以做到50%至80%。一般来说，常见的海鲜，价格高不上去，比如龙虾，别人卖98元／斤，你卖120元，顾客马上就不接受了。稀有的海鲜，价格打得很高，仍然会有不少顾客会接受。曾经有一个老板进了一整条小鲨鱼，开始时，整条放在大堂海鲜池，标了38元／斤的价格，结果没一个顾客来点。经营者想了个办法，把鲨鱼去头去尾，切成一块一块卖，标价抬高到98元，结果很快就卖完了。这里可以总结出一个消费心理：稀有的东西，卖得太便宜，反而让人怀疑东西的真假；一条大鱼，整条地放着，也会使一些人不敢下手，因为顾客这时候不能确认自己点了后，切下的部位是不是最好的，分块出卖，更合理。
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责任编辑：戴海东&RF10330
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第一章 证件管理第一章学习要点： 1.行政许可的概念及特征 2.行政许可的种类及形式 3.行政许可的相关概念证件管理4.行业内行政审批及行政许可的相关知识 5.烟草制品零售点合理布局规划 6.许可证办理工作监督检查的方法及要求 7.许可证办理过程中的违法行为和法律责任 8.许可证办理情况的分析报告的撰写 9.准运证办理过程中违法行为的认定和法律责任 10.准运证办理情况的分析报告的撰写第一节许可证办理烟草专卖行政许可制度是烟草专卖管理制度的重要组成部分。本节将对行政审批、行政 许可的基本知识进行介绍，结合行业内烟草专卖行政审批和许可的相关工作要求，重点介绍 零售点合理布局规划的调研和制定，同时，对烟草专卖行政主管部门在办理许可证时的相关 要求和许可证办理的分析报告进行介绍。一、行政许可的相关知识 （一）行政许可的概念及特征行政许可是指行政机关根据行政相对人的申请，经依法审查，通过颁发许可证、执照等 形式， 依法赋予行政相对方从事某种活动的法律资格或者实施某种行为的法律权利的行政行 为。 行政许可因具有对特定活动范围进行事先控制的功能而成为一种行政管理手段被政府广 泛采用，行政许可是一种独立的行政行为，具有以下特征：1 烟草专卖管理师 （1）依申请行为。行政许可以相对人的申请为前提，无申请则无许可。 （2）赋权性行为。行政许可是赋予相对人某种特定的权利和资格。 （3）管理性行为。区别于行政登记、确认等行政行为。 （4）要式行政行为。采用书面形式，行政许可应当以正规的法律文书予以批准和证明。（二）行政许可的种类与形式1.行政许可的种类 （1）普通许可与特别许可。特别许可是国家对许可事项严格控制而对许可审查与决定程 序异常严格的许可，除去特别许可以外就是普通许可。普通许可就是赋予权利。特别许可是 对禁止的解除，如为执行特别任务需要而给某警察颁发《持枪许可证》 ，或为治病需要同意 给某病人吸一定控制量的毒品。烟草专卖行政许可属于特别许可。 （2）排他性许可与非排他许可。排他性许可是指某个人或组织获得该项许可后，其他任 何个人或组织就不能再申请获得该项许可，例如专利许可、商标许可等；非排他性许可，是 指可以为所有具备法定条件者申请、获得的许可，例如烟草专卖许可证、驾驶执照、营业执 照等。 （3）有数量控制的许可与无数量控制的许可。基于《行政许可法》第 57 条规定，许可 事项有数量控制的是有数量控制的许可，相反是无数量控制的许可。数量有无控制来源于自 然条件的限制或有权机关对数量的限定。前者如许可使用某一无线电频道，后者如高速路上 的加油站。 （4）长期许可与临时许可。 《行政许可法》第 14 条、15 条设定了临时许可。临时许可 分为两类：一是由国务院的决定所设定的行政许可；二是由省级人民政府以规章形式临时设 定的许可。临时性的许可实施满一年需要继续实施的，应提请本级人民代表大会及其常务委 员会制定地方性法规。 这两种临时许可都有其共同点： 一是无上位法与本位法的存在为前提； 二是出于行政管理的需要；三是临时性。临时许可以外的许可属于长期许可，长期许可并非 无是无期的，它也是有有效期限的，烟草专卖行政许可属于长期许可。 （5）法定许可、授权许可与委托许可。这是基于实施行政许可机关的不同所作的分类。 法定许可是指具有法定职权的行政机关实施的许可。授权许可是指由法律、法规授权的具有 管理公共事务职能的组织所实施的许可。 委托许可是由行政机关委托的另一个行政机关以委 托行政机关的名义所实施的许可。 （6）独立证书许可与附文件许可。独立证书许可是指单独的许可证便足以表明持证人被 许可的活动范围、 方式、 时间等， 无需他文件加以补充说明的行政许可， 如烟草专卖许可证、 驾驶执照、持枪证等。附文件许可是指必需附加文件予以说明被许可的范围、方式、时间等 的行政许可，如专利许可、商标许可、建设许可等都必须附加相应的文件才能表明其许可的 全部内容，附加文件是该类行政许可中一个不可或缺的组织部分。 2.行政许可的形式 行政许可是一种要式行政行为，其形式具有多样性，包括许可、认可、审批、审核、核2 第一章 证件管理 准、登记、备案等。除“许可”本身作为行政许可的行为形式外，其他形式并非都是行政许 可的专有形式，它们可能同时又成为其他行政行为的一种形式。（三）行政许可的相关概念1.行政审批 行政审批是指行政审批机关（包括具有行政审批权的其他组织）根据行政相对人提出的 申请，经依法审查，准予其从事特定活动、认可其资格资质、确定特定民事关系或者特定民 事权利能力和行为能力的行为，主要包括审批、核准、审核和备案四种形式。在现实中确有 很多行政审批属于行政许可，但也有一些行政审批不属于行政许可的范围。行政许可与行政 审批的差异性如下： （1）行政许可是一种外部行政行为，它建立在行政主体与外部相对人之间的关系上，而 有的行政审批属于外部行政行为，有的行政审批属于内部行政行为，如行政机关对其他机关 或者对其直接管理的事业单位的人事、财务、外事等事项的审批，均不属于行政许可。 （2）行政许可是一种直接赋权或者解除禁止的行为，而在行政审批中，即使是外部性质 的审批，也未必全部具有这一法律功效，为此，国务院将行政审批分为行政许可内的审批与 行政许可外的审批。 2.行政确认 行政确认是对业已存在的主体资格、法律事实与法律关系依法进行认定，赋予其法律效 力并宣示该效力的行为，如司法行政机关颁发《律师资格证》是解决其主体资格问题，属于 行政确认。 3.行政登记 行政登记是指行政机关依法对主体资格、行为状态、法律关系以及其他有关事项进行审 核、确认、记载以赋予其权利或者宣布其效力的行为，如户籍登记。二、行业内行政审批的相关知识2003 年 7 月，国家烟草专卖局下发了《关于公布取消的行政审批项目有关问题的通知》 （国烟法〔 号） ，公布了被取消的 51 项行政审批项目，并根据取消的行政审批项 目的不同情况制定了行政审批取消后的监管措施， 拉开了行业清理行政审批的序幕。 近年来， 烟草行业按照国务院统一部署和行政审批制度改革的要求， 按照以人为本、 执政为民的理念， 分批取消和调整了行政审批项目，完善了配套制度，提高烟草专卖行政能力和管理水平。（一）行业内行政审批及行政许可的项目种类经过多轮次的清理和调整，目前行业内行政审批项目主要有以下四个种类：一是烟草 行业行政许可项目，主要涉及对外贸易合作、烟草专卖品市场准入、企业设立、分立、结3 烟草专卖管理师 构调整以及烟草专卖品准运等制度性的重大问题；二是烟草行业非行政许可审批项目，主 要是烟草行业内部管理事项， 是各级烟草专卖局全面履行职能和有效实施管理的必要手段； 三是国务院决定予以保留的行政许可项目；四是国务院决定予以保留的非行政许可审批项 目。（二）行业行政审批事项工作情况经过多轮次的清理调整，烟草行业现有行政审批工作情况见表 1-1：表 1-1 序号 1 2 项目名称 烟草专卖生产企业许可证发放 烟草专卖批发企业许可证发放 当前烟草行业行政审批工作项目 实施机关 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局、 省 级烟草专卖局 县级烟草专卖局或 上一级烟草专卖局 委托的县级工商行 政管理部门 国家烟草专卖局、 省 级烟草专卖局 省级以上烟草专卖 局或其授权的机构 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 设定依据 《烟草专卖法》 第十二条、 《烟 草专卖法实施条例》第六条 《烟草专卖法》 第十五条、 《烟 草专卖法实施条例》第六条 《烟草专卖法》第十六条《烟 草专卖法实施条例》第六条 《烟草专卖法》 第二十九条、 《烟 草专卖法实施条例》第六条 《烟草专卖法》第二十二条、 《烟草专卖法实施条例》第三 十四条、 烟草专卖品准运证管 《 理办法》第二条 《烟草专卖法》 第十二条、 《烟草 专卖法实施条例》第二十一条 《烟草专卖法》第十五条 《烟草专卖法实施条例》第四 十七条 《烟草专卖法实施条例》第四 十一条 国家烟草专卖局《关于卷烟生 产对外技术合作有关问题的说 明》([94]国烟生产第 3 号) 《烟草专卖法》第七条 《烟草专卖法实施条例》第三 十九条 《烟草专卖法》第八条 《烟草专卖法实施条例》第三 十九条 《烟草专卖法》第十三条 《烟草专卖法实施条例》 第十八条 《国家烟草专卖局关于进一步 加强对外经济技术合作管理的 通知》(国烟外[ 号) 《国家烟草专卖局关于进一步 国务院决定 保留的烟草 行业行政许 可项目 法律、行政 法规设定 的烟草行 业非行政 许可审批 项目 国 定 烟 非 务 保 草 行 院 留 行 政 决 的 业 许 法律、行政 法规设定 的烟草行 业行政许 可项目 备注3烟草专卖零售许可证发放 特种烟草专卖经营企业许可证 发放 烟草专卖品准运证发放 烟草制品生产企业的设立、分 立、合并、撤销审批 烟草制品批发企业的设立、分 立、合并、撤销审批 开办烟草专卖品交易市场审批 外商投资设立烟草专卖品生产 企业审批456 7 8 910 11 12 13 14 15 16 17 18 4外国烟草制品来牌或来料加工、 许可证生产、 合作开发卷烟牌号 国家烟草专卖局 审批 名晾晒烟名录审批 烟草专用机械名录审批 烟草新品种审定 烟草专用机械购置、出售、转让 审批 烟草制品生产企业固定资产投 资审批 设立烟叶收购站(点)审批 烟草企业非烟草专卖品中外合 作事项审批 烟草专卖品中外合资、 合作项目 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 国家烟草专卖局 省级烟草专卖局 国家烟草专卖局、 省 级烟草专卖局 国家烟草专卖局 第一章 证件管理及中外合资企业变更事项审批 加强对外经济技术合作管理的 通知》(国烟外[ 号) 国家烟草专卖局关于印发〈烟 草基因工程研究及其应用管理 办法〉的通知》国烟法 [ 号 可审批项 目19烟草基因工程事项审批国家烟草专卖局三、烟草制品零售点合理布局规划 （一）概述1．烟草制品零售点合理布局规划的概念 所谓合理，是指合乎道理或事理；布局，即对建筑等事物的设计规划。广义上的合理布 局，是指通过对事物的设计规划，使其数量、结构、功能设置等总体情况合乎事物自身的性 质和发展需要，并与使用者的客观需求、社会总体水平相一致。烟草制品零售点合理布局规 划，是指为使卷烟零售市场的总体规模趋于合理，优化烟草制品零售点的空间分布，根据烟 草专卖法律法规， 由烟草专卖行政主管部门制订的关于本地区烟草制品零售点空间分布的规 范性文件。 符合合理布局的要求，是准予烟草专卖零售许可的法定条件之一。烟草制品零售点合理 布局规划并不是在烟草专卖零售许可的设定之始就诞生的， 而是随着烟草专卖零售许可的发 展，为逐步完善烟草专卖零售许可，由国家法律所确立的制度安排。 《烟草专卖法实施条例》 明确规定，取得烟草专卖零售许可证必须符合烟草制品零售点合理布局的要求，但合理布局 规划工作没有全面启动。针对卷烟零售户存在多、小、乱、杂等现象和不规范竞争的问题， 从 2000 年起，各地烟草专卖行政主管部门先后对合理布局的工作前提、实施步骤、论证方 法、布局标准和宣传服务等配套工作进行了探索。2004 年，国家局正式明确核发烟草专卖 零售许可证应当适用合理布局规定，进一步明确了制定布局规定的主体和原则。 2.制订主体 根据《烟草专卖许可证管理办法》第十六条相关规定，烟草制品零售点合理布局规划的 制订主体应当是具有独立行政执法资格的县级以上烟草专卖行政主管部门。 3.主要特点 烟草制品零售点合理布局规划作为烟草专卖行政主管部门对本地区零售市场的前置性 统筹规划法定程序，具有以下主要特点： （1）法定性。根据《烟草专卖法实施条例》第九条、 《烟草专卖许可证管理办法》第十 三条的规定， 符合烟草制品零售点合理布局的要求是依法申请烟草专卖零售许可证的法定条 件之一。制定烟草制品零售点合理布局规划是依法发放烟草专卖零售许可证的必经前置程 序，合理布局规划必须经过听证并依法公布后才能实施。 （2）前瞻性，又称计划性。合理布局规划是烟草专卖行政主管部门在发放本地区的烟草 专卖零售许可证前事先拟定的规范性文件，应当具有一定的前瞻性。5 烟草专卖管理师 （3）合理性，又称科学性。一个地区烟草制品零售点合理布局规划应确定与当地卷烟市 场相适应的浮动区间，零售点总量如果突破区间，将造成过多或过少的失衡格局。布局规划 如果不合理、不科学，将制约当地烟草专卖零售市场的健康发展。 4．作用 烟草制品零售点合理布局规划对于满足社会需要、 规范零售户经营行为、维护卷烟市场 秩序具有深刻的现实意义，主要如下： （1）基本满足社会需要，适度便利消费者购买。消费者是烟草制品的最终使用者，而维 护消费者利益是烟草行业“两个至上”的共同价值观之一。尽管烟草制品由于其自身的特殊 性，不能完全由消费者的意愿来决定生产经营规模，但消费者的基本吸食需求应当满足，在 一定范围内方便购买的消费习惯应予以尊重。为此，烟草专卖行政主管部门通过引入各相关 消费群体的辐射活动范围作为制订合理布局规划的重要考量指标， 从适度有利于消费者购买 的目标出发，规划当地烟草制品零售点的分布。 （2）保障零售户合理利润，提高自觉守法积极性。缺少合理布局规划，卷烟零售户很可 能因趋利的天性而盲目过度竞争，损害大多数零售户的正常利润，假烟、走私烟、非法渠道 进货卷烟冲击市场，严重扰乱卷烟市场的价格体系和正常秩序。烟草制品零售点合理布局规 划能有效防止零售点过多、过密，保持零售户之间的良性竞争。 （3）依法准入市场，有序纳入专卖管理渠道。烟草制品直接关系到人体健康，卷烟零售 市场总量有限，这就决定了国家要对卷烟零售市场的准入机制设定条件。这些条件，既有法 律的一般性规定，如资金、场所、专业人员等；也有各地因当地经济发展水平、土地面积、 消费能力、 市场容量、 人口规模、 经营成本等多个因素综合而成的具体情形。 法律为避免 “一 刀切”而造成烟草专卖零售许可与当地经济发展水平的脱节，于是创设合理布局规划程序。 合理布局要尽量做到合理，与市场需求趋于一致，将有意愿、有条件的申请人依法纳入专卖 管理渠道，减少政策性因素形成的无证户。（二）原则因全国各地卷烟零售市场情况不一， 制定烟草制品零售点合理布局规划所要考量的关键 指标各有不同。有的以零售点之间的距离作为布局标准，有的以零售业态作为布局标准，有 的以局部片区，如行政街（镇） 、市场的容量作为布局标准。但无论以何标准作为设定合理 布局规划的依据，均要遵循以下基本原则： 1.依法依规原则 合理布局规划是法律赋予烟草专卖行政主管部门的法定职能。根据《行政许可法》第十 六条规定，对行政许可条件作出的具体规定，不得增设违反上位法的其他条件。烟草专卖行 政主管部门不得在法律规定的条件以外增设一些不合法、不合规的附加条件，例如，不得以 取得工商营业执照作为核发零售许可证的前置条件。 2.公开、公平、公正原则 公开、公平、公正原则是行政许可法的基本精神和原则。烟草专卖行政主管部门应将6 第一章 证件管理 规划实施的主体、条件、程序、期限等具体内容及实施结果进度应在社会上及时予以公开， 未经公开的，一律不得作为实施规划的依据。对符合法定条件的申请人，烟草专卖行政主管 部门要公平对待。 3.市场导向原则 卷烟零售点布局规划工作应充分地尊重客观事实，遵循市场规律。烟草专卖行政主管部 门应根据辖区内的人口数量、交通状况、经济发展水平、消费能力等因素，结合当地卷烟市 场的实际容量，确定本地区卷烟零售点布局的合理区间。 4.优化布局原则 烟草专卖行政主管部门应根据城市、乡村、城乡结合部的人口分布、消费能力、市场容 量等实际，科学布局各具体片区内烟草制品零售点。针对城市过密、农村稀疏的情况，烟草 专卖行政主管部门应努力扩大农村市场覆盖面，提高对农村零售户的服务质量和水平；针对 个别片区布局过于密集的情况，应严格控制，防止出现新的自由批发交易市场。 5.便民利民原则 烟草专卖行政主管部门应从践行“两个至上”，树立良好社会形象的高度出发，以便利 消费者购买、满足吸食需要作为布局考量的关键因素，调整城市卷烟零售点的布局，构建方 便群众、适应消费的零售点网络，不得将电话订货、电子结算、物流配送作为发证条件。 6.服务社会原则 服务社会原则主要体现在：一是应始终关注社会特殊群体，在同等条件下适度优先扶持 残疾人、烈属、无生活保障能力的人群从事卷烟经营活动；二是要着重关注未成年人保护， 对未成年人活动场所周边卷烟零售点进行必要的限制；三是在烟花爆竹的生产经营场所、化 工危险品仓库周边以及危险因素不宜经营卷烟的区域，不予设置零售点；四是对因市政建设 需要、 城市规划的调整， 房屋拆迁后重新申请许可证的零售户， 在不违反布局标准的原则上， 凭有效证明给予优先发证。（三）步骤1.合理布局规划的调研 （1）调研的概念。调研是调查研究的简称，指通过各种调查方式，比如现场访问、电话 调查、拦截访问、网上调查、邮寄问卷等形式得到受访者的态度和意见，进行统计分析，研 究事物总体特征的过程。卷烟零售点合理布局调研，是指烟草专卖行政主管部门及其工作人 员，为实现卷烟零售点合理布局，借助各种调查手段，通过对人口数量、交通状况、经济发 展水平、消费能力等多种因素统计、分析以及提出报告的过程。 （2）调研方式和调研方法。采用不同的调研方式，会得到不同的结论。选取合适的调研 方式，是调研结果正确性的重要保证。 1）调研方式。可分为现场访问、电话调查、拦截访问、网上调查、邮寄问卷等。烟草 行业的调研更多的采用走部门、查市场、访商户、问群众等传统方式。 2）调研方法。烟草专卖行政主管部门在进行合理布局调研时，可以采用以下几种调研7 烟草专卖管理师 方法： a.文献资料调查法。文献资料调查法是一种间接获取信息的方法，主要通过查看、阅 读、筛选、复制、检索等手段在各种公开资料上获取信息。通过文献资料调查法采集的信息 内容主要包括：当地人口数量、地域面积、城乡分布、消费水平、物价指数、城乡规划等相 关经济社会数据； 当地卷烟零售户分业态营业点分布、 历史销量、 盈利水平等卷烟销售数据； 行业卷烟销售发展趋势、国家控烟政策走向、地区商业网点规划等宏观政策信息。 b.访问调查法。访问调查法是调研人员以口头或书面访谈、询问的方式直接向被调查 者了解相关情况、 收集资料的一种实地调查方法。 通过访问调查法采集的信息内容主要包括： 居民卷烟日常消费量、消费价位、主要消费品牌、消费卷烟用途等卷烟消费数据；居民购买 卷烟的主要途径、便利程度；对当地零售点合理布局的建议和意见。在实践中，访问调查主 要以问卷调查、组织座谈、个别访谈等形式实施，实施的途径包括电话访问、入户走访、街 头拦访、邮寄问卷、公开征集。 c.市场观察法。市场观察法是调研人员实地通过视觉、听觉或借助摄录器材，观察和 记录正在发生的市场行为和状况，以获取原始信息的一种调查方法。通过市场观察法采集的 信息内容主要包括： 城乡不同地段， 不同场所实际人流及居民卷烟消费情况； 城乡不同地段、 不同场所卷烟零售户真实卷烟销售情况；城乡不同地段、不同场所居民购买卷烟的真实途径 和便利程度。市场观察法简便易行，直观可靠，能掌握最真实、最前沿的市场信息，有效弥 补文献资料调查法和访问调查法的不足。 （3）调研内容。烟草专卖行政主管部门开展零售点合理布局调研工作需要收集关于市场 规模、市场数据、消费者研究等方面的相关数据，主要包括以下内容： 1）专卖管理方面的信息：辖区内的许可证数量；停业零售户数及所占比例；持证户频 繁变动的原因分析；持证户数量与人口的关系（所占比例）；城镇与农村持证户分布状况与 关系；现时无证户的状况及存在的原因分析；现时学校周围零售户的状况；经营化工、油漆 等易燃易爆产品的零售户经营卷烟的状况；下岗、残疾人士经营卷烟的比例；本地户籍人口 与外地户籍人口经营卷烟的比例等等。 2）卷烟营销方面的信息：辖区卷烟年度销量；按上一年年底的人口统计口径，核算人 均卷烟销量； 按上一年年底有效零售户数， 核算户均卷烟销量； 按上一年年底有效零售户数， 核算一至五类零售户的年均销售量；辖区零售户年度户均经营毛利水平；不同业态零售户的 分类统计及经营状况的比较；大型超市、连锁店占持证户的比例；零售户卷烟经营收入占总 经营收入的比例等；辖区人均日吸烟量；吸烟人口的消费水平；每个零售点服务多少卷烟消 费者；对烟草公司服务和货源供应满意度等等。 3）辖区基本信息：辖区总人口；各镇、街道的人口以及细分到各村委会、居委会的人 口；各镇、街道、村委会、居委会下辖面积及相应人口密度；辖区人口中男女比例；辖区吸 烟人口比例；辖区户籍人口、外来人口（含流动人口）的比例；辖区国内生产总值等经济发 展指标；辖区户籍人口的收入水平、外来人口收入水平；等等。 （4）调研指标。 根据《烟草专卖许可证管理办法》第十六条的规定，烟草专卖行政主8 第一章 证件管理 管部门开展烟草制品零售点合理布局规划调研工作时，应着重采集人口数量、交通状况、经 济发展水平、消费能力等有关参数。 1）人口数量。人口是社会组成的基本元素，是市场消费的前提条件，也是决定市场的 主要因素。烟草制品零售点的布局既要体现便民原则，也要确保零售点的合理利润。调研时 可细化人口数量，区分出城市人口和农村人口数量、常住人口和流动人口数量、吸烟人口和 不吸烟人口数量等等。 2）交通情况。交通状况直接影响到人口分布和人口流动，交通越发达，人口越密集， 人口流动越频繁，卷烟流通越快。对于交通发达、人口流动频繁的地区，规划烟草制品零售 点相对密集。对于偏远山区或交通不方便的地区，一般采取设置一定量的零售户，辅以考虑 间距标准进行。 3）经济发展水平。区域经济发展水平直接影响当地企业生存环境、就业率、外出务工 人口、薪酬高低和卷烟消费结构和数量。制订烟草制品零售点合理布局规划时，必须考虑城 市、乡镇、农村市场的不同特征。目前，对经济发展水平指标没有统一的标准，从实用性角 度出发，烟草专卖行政主管部门可以收集以下经济发展水平指标数据：一是人均 GDP；二是 城乡居民储蓄存款人均年末余额；三是人均财政总收入；四是农民人均纯收入；五是城镇居 民人均可支配收入。 4）消费水平。消费水平是指一个国家一定时期内人们在消费过程中对物质和文化生活 需要的满足程度。目前消费水平主要有两种含义：一是指国民经济统计中的居民消费水平。 按支出法测算的国内生产总值分为最终消费、资本形成总额、货物和服务净出口三大项。最 终消费分为居民消费和政府消费两项；居民消费又分为农村居民消费和城镇居民消费。按全 国人口平均计算的居民消费额，称为“全国居民消费水平” ；按农村人口平均计算的农村居 民消费额，称为“农村居民消费水平” ；按城镇人口平均计算的城镇居民消费额，称为“城 镇居民消费水平” 。二是泛指其他各种反映居民消费状况的指标，如各种消费品和消费性服 务的总量指标与人均指标。可以是全国性的指标，也可以是地区性、家庭性的指标。消费水 平对烟草制品零售点布局的要求相对于人口数量、交通状况和经济发展水平显得要相对较 低，但消费水平的高低与烟草制品零售点布局设置有着直接的密切关系。一般而言，人均收 入水平高、消费水平高的区域对烟草制品零售点设立需求就高，反之则低。 除了上述调研参数之外，还需要对卷烟消费市场的分布情况和发展趋势、零售户的盈利 能力和水平、零售户的分布情况和发展趋势、居民的消费习惯、无证户数量等信息参数进行 调查研究。 调研信息采集完成后，本着“满足消费、方便购买、服务便捷、利于管理”的原则，通 过对上述调查过程中收集到的信息进行归纳和整理，从中找出规律，得出结论，并着手制订 本辖区布局规划。 2.合理布局规划的制定 （1）基本要求 1）内容合法。合理布局规划的具体内容不得与有关法律、法规和部门规章规定的实体9 烟草专卖管理师 内容相抵触。 2）程序合法。合理布局规划属于烟草专卖行政主管部门制定的规范性文件，其制定程 序必须合法：一是开展调研，形成初稿；二是举行听证会，听取社会各方意见，并进行修订 完善；三是报当地政府法制办备案，并向社会公布。 （2）合理布局规划制定的基本模式。目前合理布局规划主要有以下两种模式： 1）距离模式。距离模式主要是指以各零售点的间距作为主要布局标准。新办证户在符 合相关法定办证条件的情况下还要符合相应的距离标准才能取得许可证。 这种模式既能有效 的满足消费者方便消费的需求，又能避免零售户过于密集造成恶性竞争。 距离模式有以下不足之处；一是实际测量工作存在一定的操作困难；二是具体距离标准 的设定难以找到特别合适的数据支撑。 2）总量控制模式。总量控制模式，即根据不同的区域划分设立零售点数量的上限，在 这个限度内只要符合法定条件就可以申办新证， 若这个区域零售点数量达到上限要求就不能 再增设新证，只有等待“退一补一”的机会。 “总量控制”模式有以下不足之处：一是由于不做间距限制，容易造成一个区域的繁华 路段卷烟零售点过于密集，而其他路段卷烟零售点又过于稀疏的现象；二是操作性不强。 以上两种模式各有利弊，在开展烟草制品零售点合理布局规划时要充分考虑这些因素， 做到实事求是，这样才能作出符合当地实际、真正合理的布局规划。 （3）合理布局规划制定的基本标准。虽然各地对烟草制品合理布局规划没有统一标准， 但仍存在共通之处。 1）以街道、小区功能为标准。这种布局标准主要适合于城市、乡镇的街道、小区。这 也是一种常见的布局标准，按照这种布局标准，城市和乡镇可划分为商业区、工业区、居民 小区和街道住宅区等若干个标准的功能区域，不同的区域有不同的消费能力，布局时应当区 别对待。大多数地区通过规定零售户间距离来进行具体布局，不同功能区域有不同的间距要 求。 2）以消费层次和消费能力为标准。这种布局标准主要适合于一些特殊区域经营场所。 如城区的各大超市、大型商场、特殊经营服务场所（如宾馆、酒店、娱乐场所） 、车站、码 头等。由于这些场所的消费层次相对较高，消费能力比较强，对于烟草制品零售点的需求也 比较大，可以作为一个相对独立标准进行布局。 3）以自然村的分布及其人口数量为标准。这种布局标准主要适合于农村。在广大农村， 自然村的分布比较分散，人口稀少，交通不便。这类情况如果按其他标准进行布局，可能会 导致网络覆盖不能的空白村。 4）以零售点业态分类为标准。这种布局标准主要适用于经济比较发达、市场比较开放 的大型城市。这种标准以市场实际需求为导向，通过详细调研确定规划期限内发证总量和各 个业态之间发证比例，并将发证数分配到各个业态类别。这种以零售店业态分类为标准的布 局做法是完全不同于以零售点距离为标准，只要存在足够的发证指标，烟草制品零售点的数 量设置可以完全不受距离限制。10 第一章 证件管理 5）以法律法规禁止性规定为标准。基于《烟草专卖许可证管理办法》的相关规定，申 请人的经营场所基于安全因素不适宜经营卷烟的和中、小学校周围这两种情况，不予设置卷 烟制品零售点。 6）以国家烟草专卖局相关政策为标准。2010 年，国家烟草专卖局下发了《关于进一步 加强烟草专卖零售许可证管理的有关事项的通知》 （国烟专[ 号） ，明确要求各地在 修订合理布局条件时，不得根据当地总人口事先设定零售户持证总数；不得将电话订货、电 子结算、 物流配送作为发证条件； 不得以取得工商营业执照作为核发零售许可证的前置条件； 对于守法经营的社会弱势群体，应适当放宽办证条件，做好相关服务。四、许可证办理工作监督检查的方法及要求《烟草专卖许可证管理办法》第三十六条规定，上级烟草专卖行政主管部门应当加强对 下级烟草专卖行政主管部门办理烟草专卖许可证的监督检查，及时纠正违法行为，并建立完 善烟草专卖行政执法责任追究制度和考评机制。（一）许可证办理工作监督检查的方法国家烟草专卖局《烟草专卖许可证管理办法》第三十六条规定，监督检查可以采取书面 检查、现场检查或者书面检查与现场检查相结合的方式。 （1）书面检查，也指案卷评查，是指上级烟草专卖行政主管部门对下级烟草专卖行政主 管部门办理烟草专卖许可证过程中所应当制作的行政许可案卷进行评价检查， 以确定其许可 证的办理是否依法依规实施的活动。 行政许可案卷是指各级烟草专卖行政主管部门在实施行 政许可、新办烟草专卖许可证时依法制作的行政许可文书卷宗。 （2）现场检查，是指上级烟草专卖行政主管部门对下级烟草专卖行政主管部门所办理烟 草专卖许可证的持证户进行实地核查，以确定其许可证的办理是否依法依规实施的活动。 （3）书面检查与现场检查相结合，是指上级烟草专卖行政主管部门对下级烟草专卖行政 主管部门所办理烟草专卖许可证的行政许可案卷和持证户同时进行检查， 以确定其许可证的 办理是否依法依规实施的活动。（二）许可证办理工作监督检查的要求1.书面检查的要求 一般分为案卷合法性检查的要求和案卷规范性检查的要求。 （1）案卷合法性检查的要求。它是指行政许可文书的制作是否符合《中华人民共和国 行政许可法》 、 《中华人民共和国烟草专卖法》 《实施条例》 及其 、 《烟草专卖许可证管理办法》 、 《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》等有关规定的要求。主要分为实施主体的合法性和 实施程序的合法性。 对实施主体的合法性进行检查，要求行政许可实施主体应当具有法定资格，在法定职权 内和管辖区域内实施行政许可；同时，行政许可适用的依据应当符合法律规定，是否予以受 理和是否准予行政许可的决定所适用的法律依据为现行有效的法律、法规、规章；所适用法11 烟草专卖管理师 律、法规、规章的具体条款应当准确。 对实施程序的合法性进行检查，要求实施行政许可应当按照申请、受理、审查、决定、 送达的法定程序进行。在申请阶段，须有申请人提交的行政许可申请书和有关办理材料。对 于申请材料不齐全或者不符合法定形式的， 烟草专卖行政主管部门应当当场或 5 日内一次告 知并送达补正通知书。在接收申请人提供的申请材料时，应向申请人出具加盖行政机关印章 的接收材料目录表。在受理阶段，是否受理的决定应当在法定期限内作出，并应当制作受理 或不予受理的书面通知。在审查阶段，应当对申请材料进行书面形式审查和实地核查。烟草 专卖行政主管部门应当指派两名以上专卖执法人员在受理申请之日起一定期限内进行实地 核查并填写书面核查意见。依法应当告知陈述、申辩权的，应当有告知书。依法应当告知听 证权的，应当做出告知书及举行听证要求的相关的文书。审查决定应当按照受理申请的先后 顺序进行。依法进行测量的，应当有测量的结论性意见。依法需要举行听证的，行政机关应 在法定期限内组织。听证要符合法定程序，听证程序要有文书记载。在决定阶段，烟草专卖 行政主管部门应当自受理行政许可申请之日起 20 日内作出行政许可决定。20 日内不能作出 决定的，经本机关负责人批准，可以延长 10 日，延期做出行政许可决定的，应当有延期的 批准文书和告知申请人延期理由的书面通知。 作出不予行政许可决定的， 必须符合法定情形， 且应书面说明理由，并告知申请人享有提起行政复议和行政诉讼的权利。在送达阶段，送达 要符合法定时限和方式。 不予受理行政许可申请通知书和行政许可决定书以及零售许可证正 副本应当采用送达回证。烟草专卖行政主管部门作出准予行政许可决定的，应当自作出决定 之日起 10 日内向申请人颁发、送达烟草专卖许可证正副本。其余出具给相对人的文书应当 一式两份，分别签字盖章后一份出具申请人，一份存入案卷。 （2）案卷规范性检查的要求。它是指行政许可文书的制作是否符合国家关于档案管理和 《国家烟草专卖局关于使用烟草专卖许可证行政许可文书和规范卷宗档案管理的通知》 等有 关规定的要求。主要分为文书种类的规范性和立卷归档的规范性。 对文书种类的规范性进行检查，一是要检查案卷文书的种类是否齐全，如一宗新办行政 许可的案卷应包含以下文书种类：①《行政许可卷宗》 （封面） ；②《行政许可卷内目录》 ； ③《烟草专卖零售许可证新办申请表》 ；④《接收材料目录表》 ；⑤行政许可相对人提交的申 请材料；⑥《核查审批表》 ；⑦出具给相对人的有关通知书、告知书和决定书；⑧《行政许 可送达回证》 ；⑨《行政许可卷内备考表》 （封底） ；⑩办理新办行政许可事项依法需要延期 审批的，应当将《烟草专卖零售许可证延期办理审批表》和《延期办理通知书》按照办理顺 序存入案卷。二是要检查案卷文书的填写是否清楚，人员签名是否全称、可辨，印章是否清 晰，是否存在随意涂改的痕迹。 对立卷归档的规范性进行检查，一是要求行政许可案卷应当一事一卷，一卷一号；卷内 文书应当将行政许可决定书和送达回证放在卷首， 其余文书按照行政许可事项办理的程序排 列； 不能随文本材料装订入卷的材料， 应放入材料袋中， 随卷归档， 并在卷内备考表中注明； 材料袋上应注明材料的名称、数量等内容；二是要求行政许可案卷卷内文本材料采用阿拉伯 数字逐页编写页码，正页的在右上角、反页的在左上角；卷内目录和卷内备考表应当填写规12 第一章 证件管理 范，案卷装订无金属物，并符合档案规定的其他要求。三是要求行政许可案卷封面和封底应 使用牛皮纸，封面和封底的内容应逐项按规定在电子文档中填写后套打，卷内备考表应打在 封底的内侧；案卷中所有文本材料纸型大小为 A4，过小的应衬纸粘贴，过大的应折叠整齐， 破损的文本应及时修补或复制。四是要求行政许可案卷应当在结案后 30 日内完成立卷归档 工作，每年 1 月底前将有关案卷归入相应的许可证档案；行政许可卷宗的保管期限为 30 年 （见表 1-2） 。表 1-2 程序 申请表 许可文书 申请表内容是否填写准确 是否在接受材料后当场出具 接受材料目录表 内容填写是否完整 是否加盖行政机关公章 申请 补正材料一次性告知书 是否当场或自申请人提出申请之日起 5 日内将告知书送达申请 人 告知书内容填写是否完整 申请材料 申请材料接收是否齐全 粘贴是否规范 各项内容填写是否准确无误 不予受理通知书 受理 受理通知书 不予受理是否符合法律规定 不予受理通知书是否加盖专用章 受理通知书内容填写是否完整 受理通知书是否加盖专用章 是否按要求作出并送达受理通知书 核查记录内容填写是否完整准确 地理位置的描述是否清楚、准确 审查 与 决定 陈述申辩权利告知书 听证告知书 核查审批表 被核查对象是否签名确认 是否由两名专卖执法人员亮证进行实地核查 经办、审核、审批意见是否清楚 作出本法律文书的时间是否在作出审批决定之前 内容填写是否完整 是否在审批决定作出之前 13 烟草专卖行政许可案卷文书评查标准 评查项目 烟草专卖管理师内容填写是否完整 听证通知书 是否在举行听证会 7 日前作出 内容填写是否完整、清楚 内容填写是否完整、清楚 书写是否整齐，听证参加人是否逐一签字 听证报告形成时间是否在作出审批决定之前 听证报告 听证报告内容是否规范，具体应有案情介绍，听证情况，主持人 意见 申请人的各项基本情况填写是否准确 延期办理审批表 延期的理由是否充分 经办人、审核人、审批人意见是否清楚、准确。 内容填写是否完整、准确 延期办理通知书 不能按时办理完毕的理由是否合理、准确 是否送达申请人 续表 1-2 行政许可决定书 烟草专卖行政许可案卷文书评查标准 引用法律法规是否用全称，是否具体到条、款、项、目 内容填写是否完整 送达文书文号、名称是否准确 送达回证 送达方式是否准确 签收人为申请人以外的其他人的，应注明代收理由 卷宗封面填写是否规范 卷内目录和备考表填写是否规范 卷烟内材料是否齐全 卷烟材料是否排列有序、装订整齐 归档 整理 案卷文书归档 卷内材料是否有规范的页码 大小规格是否统一，纸张有无破损 卷内有无金属物 卷内文字应当使用钢笔、签字笔书写，当事人提供材料使用圆珠 笔的，入卷应复印 案卷归档是否及时 14听证笔录 第一章 证件管理卷内材料是否随意涂改2.现场检查的要求 一般分为持证户经营资格的核查要求和持证户合理布局的核查要求。 （1）持证户经营资格的核查要求，是指核查烟草专卖许可证持证户是否具备烟草专卖法 律法规所规定的申请条件的要求。主要分为一般要求和特殊要求。 对持证户经营资格的一般要求进行核查，主要是看其是否具备《中华人民共和国烟草专 卖法实施条例》第七条、第八条、第九条、第十条和《烟草专卖许可证管理办法》第十一条、 第十二条、第十三条、第十四条规定的申请条件。 对持证户经营资格的特殊要求进行核查，主要有：一是连锁经营企业在申请烟草专卖零 售许可证时，应当由各个分店分别向所在地烟草专卖行政主管部门提出申请；二是外商投资 的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟 店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务； 三是不得利用自动售货机销售烟草制 品；四是不得通过信息网络销售烟草专卖品。 （2）持证户合理布局的核查要求，是指核查烟草专卖许可证持证户是否符合县级以上烟 草专卖行政主管部门制定并报上一级烟草专卖行政主管部门备案的烟草制品零售点合理布 局规划的要求。 对持证户合理布局的要求进行核查， 主要有： 一是看烟草专卖许可证持证户所在的市场、 街道、购物中心等，是否存在卷烟零售点过于集中的情况；二是看烟草专卖许可证持证户的 经营场所是否基于安全因素不适宜经营卷烟；三是烟草专卖许可证持证户是否位于中、小学 校周围； 四是烟草专卖许可证持证户是否属于无固定经常场所而在主干道两侧占道经营或流 动的摊点；等等。 3.书面检查与现场检查相结合的要求 即将上述两种监督检查的要求同时进行，这里不再赘述。五、许可证办理过程中的违法行为和法律责任烟草专卖许可证的办理必须遵循合法原则，严格按照法律、法规、规章以及国家烟草专 卖局的有关规定进行，出现违法行为的，应当依法追究有关人员的法律责任。 《中华人民共 和国烟草专卖法》 第四十三条规定， 烟草专卖行政主管部门和烟草公司的工作人员滥用职权、 徇私舞弊或者玩忽职守的，给予行政处分；情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任。本 章节学习的内容，主要是烟草专卖行政主管部门及其工作人员的违法行为和法律责任。（一）烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法定情形根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，烟草专卖行政主管部门及其工作人员的违法 行为主要有以下几种情形：第一，未依法受理、公示、告知及说明理由的行为；第二，索取、 收受他人财物或者谋取其他利益的行为；第三，违法办理发放烟草专卖许可证的行为。涉及15 烟草专卖管理师 的处罚种类，主要有责令改正、行政处分和刑事处罚。（二）烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的构成要件1. 未依法受理、公示、告知及说明理由的行为的构成要件 （1）主体要件。该违法行为的违法主体是特定主体，必须是烟草专卖行政主管部门及其 工作人员才可成为该违法行为的违法主体。 （2）客体要件。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度和管理相对 人的合法权益。 （3）客观表现。该违法行为客观表现为：一是对符合法定条件的申请不予受理，二是不 在办公场所公示依法应当公示的材料，三是在受理、审查、发放烟草专卖许可证过程中，未 向申请人、利害关系人履行法定告知义务，四是申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定 形式，不一次告知申请人必须补正全部内容，五是未依法说明不受理申请或者不发证理由。 2.索取、收受他人财物或者谋取其他利益的行为的构成要件 （1）主体要件。该违法行为的违法主体是特殊主体，必须是烟草专卖行政主管部门及其 工作人员才可成为该违法行为的违法主体。 （2）客体要件。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度和管理相对 人的合法权益。 （3）客观表现。该违法行为客观表现为索取、收受了他人财物或者谋取了其他利益。 3.违法办理发放烟草专卖许可证的行为的构成要件 （1）主体要件。该违法行为的违法主体是特定主体，必须是烟草专卖行政主管部门及其 工作人员才可成为该违法行为的违法主体。 （2）客体要件。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度和管理相对 人的合法权益。 （3）客观表现。该违法行为客观表现为违法办理了发放烟草专卖许可证。（三）烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法律责任（1）根据《烟草专卖许可证管理办法》第五十九条规定，烟草专卖行政主管部门及其工 作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接 负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分： ①对符合法定条件的申请不予受 理的；②不在办公场所公示依法应当公示的材料的；③在受理、审查、发放烟草专卖许可证 过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；④申请人提交的申请材料不齐全、 不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容的；⑤未依法说明不受理申请或者不 发证理由的。 （2）根据《烟草专卖许可证管理办法》第六十条规定，烟草专卖行政主管部门工作人员 办理烟草专卖许可证或者依法进行监督检查时，索取、收受他人财物或者谋取其他利益的， 依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 （3）根据《烟草专卖许可证管理办法》第六十一条规定，烟草专卖行政主管部门有下列16 第一章 证件管理 情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接 责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①对不符合法定条件的申请 人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的； ②对符合法定条件的申请 人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。六、许可证办理情况分析的相关知识情况分析是许可证办理工作中的一项重要内容， 也是不断提升许可证办理工作水平的一 个基本途径。下面主要对烟草专卖许可证持证户业态划分、归类建档和许可证办理工作的报 表编制、分析报告的撰写等内容作相应的说明。（一）烟草专卖许可证持证户的业态划分1.烟草专卖许可证持证户业态的概念 烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草 专卖品的具体形态，是持证经营活动的具体形式。通俗地讲，烟草专卖许可证持证户业态就 是持证户卖什么、卖给谁、如何卖的具体经营形式。 2.烟草专卖许可证持证户业态的类型 由于国家目前未对烟草专卖零售许可证持证户以外的烟草专卖许可证持证户业态进行 明确划分， 本节中也无法对烟草专卖许可证持证户业态和除烟草专卖零售许可证持证户以外 的生产经营类持证户的业态作出一个清晰的界定。 但各地在自行建立烟草专卖许可证持证户 档案时，还是有一些要素可以作为类型划分的参考因素的。 （1）行为。是只生产、只经营，还是生产经营兼有。 （2）经营品种。是卷烟、烟机、辅料，还是其他种类。 （3）经营地域范围。是本地经营还是跨省经营。 （4）销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。 （5）企业住所。甲地或乙地。 （6）生产经营规模。大、中、小。表 1-3 业态类型 食杂店 便利店 持证零售户的业态类型表 基本特征 以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无品牌形象的零售业态。 以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足客户便利性需求为 目的的零售业态。 以开架自选、 消费者在出口付款为形式， 满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零 售业态。超市17 烟草专卖管理师商场 烟酒店 娱乐服务 其他 在一个建筑物内，经营若干大类商品；实行统一管理，分区销售；满足顾客对时尚、中 高档商品多样化选择需求的零售业态。 以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。 以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。 以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售和服务形式，并不能归入上述 6 类业态的 其他零售业态。从以上所列要素中，可以选取一项或多项作为分类的指标，从而建立本辖区的生产经营 类持证经营户业态分类标准，健全完善烟草专卖许可证持证经营户业态和相关信息档案。（二）烟草专卖许可证持证户信息的归类建档1.建立烟草专卖许可证持证户信息档案的作用 通过对烟草专卖许可证持证户业态信息的统计与分析， 可以获得烟草专卖品生产经营市 场状况的认知，从而可在以下方面加以应用： （1）可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的 烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源。比如某地的统 计数据表明，该地某一地段的持证零售户过密，导致经营业绩下降，市场管理难度加大,烟 草专卖行政主管部门就应通过法定程序对下年度该地段持证零售户的布局作出合理规划， 对 烟草专卖零售许可证的发放进行严格控制。 （2）可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的管理，并提供个性化 服务。 （3）可以作为烟草专卖行政主管部门依法进行市场清理整顿的依据。 2.建立烟草专卖许可证持证户信息档案的方法 建立烟草专卖许可证持证户档案，摸清家底，是实施烟草专卖监督管理的前提和基础， 为提高专卖管理的针对性创造条件。 烟草专卖行政主管部门应定期开展辖区内烟草专卖许可 证持证户基本情况调查，从辖区总人口、流动人口、各类持证户数量、业态、月均总销量等 方面，按“每证一案”的原则，建立健全辖区内持证户档案。在此基础上，按照持证零售户 经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案。一是找出 经营业态为酒楼、宾馆、歌舞厅、游戏厅、电话亭、加油站、风景区等特殊零售户，建立辖 区“特殊群体卷烟零售户档案”； 二是找出具有卷烟批发嫌疑和存在违法经营情况特征的持 证零售户，按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，对于违法经营的持证 零售户，档案中需要查明违法经营的卷烟（雪茄烟）性质、数量、品牌、来源以及处理情况； 三是调查辖区内经营卷烟 （雪茄烟） 无证户分布、 外来无证户籍贯情况， 按季度编制辖区 “卷 烟无证经营户档案” ，详细记录经营卷烟（雪茄烟）的品牌、进货渠道、月均销量，是否 摆卖假烟、非烟、走私烟等情况。18 第一章 证件管理（三）编制烟草专卖许可证办理工作报表的要求1.数字真实 证件报表必须根据登记完整、 核对无误的原始台账记录， 按一定的指标体系加工、 整理、 编制而成的，各项指标和数据必须计算准确、真实可靠，做到表从账出、账表相符，切忌匡 算估计，弄虚作假。 2.内容完整 证件报表必须按照规定格式编报，填列齐全、完整。不论主表、附表或补充资料，都不 得漏填、 漏报， 更不能任意改变报送的内容。 如报表规定项目内容容纳不下， 可以利用附表、 附注以及其他形式加以说明。 3.编制及时 证件报表时效性较强，应在保证质量的前提下，在规定期限内编制完毕并如期报送，以 满足报表使用者对报表资料的需要，及时了解单位报告期内证件管理工作状况，采取措施， 作出决策。 4.流转保密 报表具有一定的保密性，应在规定的范围内按规定的途径进行流转，同时要有明确的时 限要求。（四）烟草专卖许可证办理情况分析报告的撰写1.烟草专卖许可证办理情况分析报告的概念 烟草专卖许可证办理情况分析报告， 是指各级烟草专卖行政主管部门运用科学的经济理 论，以现实和历史的计划、统计等资料以及有关原始记录和调查材料为依据，对全国或某一 个地区的烟草专卖许可证办理情况进行系统、客观的分析、总结所形成书面报告。 2.烟草专卖许可证办理情况分析报告的格式 （1）标题。标题一般为：烟草专卖许可证办理情况分析报告。 （2）正文。正文主要分三个部分进行撰写。一是生产经营类许可证的办理情况，包括： ①全国（省、市、区、县等）许可证办理的总体数量；②各种申请类型的办理情况及相关分 析。二是零售类许可证的办理情况，包括：①全国（省、市、区、县等）许可证办理的总体 数量；②卷烟零售户占全国或当地人口数量的比例及相关分析；③卷烟零售户在全国或当地 的城镇、农村的分布情况及相关分析。三是存在问题或工作建议。 （3）落款。落款一般有两项内容：一是标明撰写分析报告的单位名称或人员姓名；二是 标明分析报告成文的具体日期。 3.烟草专卖许可证办理情况分析报告的撰写要求 （1）数据材料要客观、真实。在撰写分析报告中所引用的数据和相关材料，必须是合法 渠道或权威部门所公布的，如：许可证的办理数量，必须是从国家局烟草专卖证件网或各省 局的烟草专卖许可证信息管理系统中采集；当地的人口数量，必须是官方数字。19 烟草专卖管理师 （2）统计分析要科学、全面。在对办理情况进行分析时，不仅要将各种数据进行定量、 定性、 定时的分析， 以便找出相互间的关系， 而且还要从不同的侧面、 角度对宏观和微观的、 全面和局部的、有利和不利的因素进行深入的分析和比较说明，这样才能综合地反映出一个 时期以来的许可证办理情况。 （3）问题建议要准确、合理。要通过数据对比和分析，准确指出存在的问题，并针对问 题，结合实际，提出改进许可证办理工作的方法和措施，从而推动许可证管理在坚持依法的 情况下不断提高管理的实际效果。 以下以国家烟草专卖局对 2009 年全国烟草专卖许可证办理情况进行分析的报告为例， 进行烟草专卖专卖许可证分析报告撰写情况的介绍。 例样： 2009 年全国烟草专卖许可证办理情况分析报告 一、2009 年生产经营类许可证办理情况 （一）全国生产经营类许可证办理情况 2009 年通过烟草专卖证件管理系统共发放各类生产经营类许可证 4,060 份。 表 1：2009 年发放的各类生产经营类许可证款许可证样式 烟草专卖生产企业许可证 烟草专卖批发企业许可证 烟草专卖批发企业许可证（经营） 特种烟草专卖经营企业许可证 发放数量 294 2,197 140 1,429单位：份（二）各类生产经营类许可证申请的情况 2009 年是全国烟草专卖许可证的换证年，因此本年度许可证办理的主要业务类型是办 理延续申请。在 2009 年度办理完毕的 4,454 件生产经营类许可证申请中，属于延续申请的 有 3,577 件，其他类型的申请为：新办 243 件，变更 426 件，补办 7 件，注销 201 件。 表 2：2008 年、2009 年生产经营类许可证办理类型比较年份 2009 年 2008 年 新办 243 161 变更 426 702 补办 7 ― 注销 201 211 延续 3,577 5单位：件合计 4,454 1,07920 第一章 证件管理 二、全国零售类许可证基本情况 （一）目前全国持证零售户基本情况 目前全国持证的零售户共计 4,953,050 户，占全国总人口（按各省统计上报的 13.3 亿 计算）的 3.71‰。 （二）零售户占当地人口比例情况 从各地零售户占当地人口总数的持证比例看，浙江零售户持证比例为 5.72‰，居全国 之首。其次为黑龙江 4.9‰、江苏 4.77‰ 。全国 33 个地区，零售户持证比例高于全国平均 数 3.72‰的有 14 个，低于平均持证比例的有 19 个（详见表 3） 。 表 3：各省（区）零售户数量及持证比例（按持证比例排序）序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 地区 浙江 黑龙江 江苏 新疆 福建 吉林 广西 山东 甘肃 安徽 贵州 大连 江西 宁夏 山西 西藏 湖南 零售户 总数 304,590 187,185 360,985 101,158 158,146 117,752 203,727 393,262 105,454 263,916 150,754 23,318 162,489 23,779 125,512 10,552 245,483 人口数 （万） 5,328.34 3,824.00 7,566.42 2,130.81 3,581.00 2,729.73 4,816.00 9,411.00 2,679.57 6,825.00 3,975.48 618.00 4,342.50 639.15 3,392.58 287.15 6,855.36 持证 比‰ 5.72 4.90 4.77 4.75 4.42 4.31 4.23 4.18 3.94 3.87 3.79 3.77 3.74 3.72 3.70 3.67 3.58 序 号 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 地区 云南 辽宁 重庆 河北 海南 湖北 河南 青海 深圳 内蒙古 陕西 广东 四川 北京 天津 上海 零售户 总数 159,701 130,742 110,376 233,313 27,582 198,307 326,411 18,245 27,797 80,555 121,086 230,117 250,227 38,333 23,707 38,489 人口数 （万） 4,514.00 3,807.34 3,261.78 6,988.80 830.23 5,978.49 9,869.71 554.30 846.00 2,498.20 3,851.81 7,821.62 8,907.80 1,601.00 1,115.00 1,888.46 持证 比‰ 3.54 3.43 3.38 3.34 3.32 3.32 3.31 3.29 3.29 3.22 3.14 2.94 2.81 2.39 2.13 2.04从零售户数量上看，山东省零售户总数为 39 万多，是全国零售户数量最多的地区，其21 烟草专卖管理师 次为江苏 36 万、河南 33 万、浙江 30 万。零售户数量最少的地区为西藏，只有 1 万多，其 次为青海 1.8 万。 （三）零售户在城镇和农村的分布情况 从卷烟零售户在城镇和农村的分布上看， 全国城镇 （县及以上） 零售户共 2,115,487 户， 占城镇人口总数的 4.33‰（全国城镇人口 48,869.29 万） ，占零售户总数的 42.71%；农村 零售户共 2,837,563 户，占农村人口总数的 3.35‰（全国农村人口 84,683.88 万） ，占零售 户总数的 57.29%。从零售户数占当地人口比例看，城镇持证比例要高于农村；从零售户数 量上看，农村零售户比城镇零售户多（详见表 4） 。22 第一章 证件管理城镇零售 序号 地区 户 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 北京 天津 河北 山西 内蒙古 辽宁 吉林 黑龙江 大连 上海 江苏 浙江 安徽 福建 江西 山东 河南 21,543 12,570 59,308 50,345 40,358 55,879 56,075 93,537 12,805 28,772 145,190 90,207 82,283 77,427 52,269 110,678 105,250城镇人口数 （万） 1,126.00 850.89 2,928.43 1,493.75 1,161.14 1,842.04 1,071.73 2,061.10 358.00 1,713.98 2,662.27 2,019.33 2,730.00 1,744.00 1,100.40 2,444.00 2,477.21占城镇人口 比例‰ 1.91 1.48 2.03 3.37 3.48 3.03 5.23 4.54 3.58 1.68 5.45 4.47 3.01 4.44 4.75 4.53 4.25农村零售 户 16,790 11,137 174,005 75,167 40,197 74,863 61,677 93,648 10,513 9,717 215,795 214,383 181,633 80,719 110,220 282,584 221,161农村人口数 （万） 475.00 246.11 4,060.37 1,898.83 1,337.06 1,965.30 1,658.00 1,762.90 260.00 174.48 4,904.15 3,309.01 4,455.00 1,837.00 3,242.10 6,967.00 7,392.50占农村人口 比例‰ 3.53 4.53 4.29 3.96 3.01 3.81 3.72 5.31 4.04 5.57 4.40 6.48 4.08 4.39 3.40 4.06 2.99 23 烟草专卖管理师18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 湖北 湖南 广东 广西 海南 深圳 四川 贵州 云南 重庆 陕西 甘肃 青海 宁夏 新疆 西藏 86,660 112,333 188,076 87,070 13,664 27,797 116,747 90,626 67,534 47,177 55,525 34,998 9,971 11,899 63,490 7,424 2,159.20 2,811.43 1,955.18 1,838.00 243.99 846.00 2,203.40 1,024.48 1,487.00 1,062.34 1,334.88 699.37 226.50 252.01 844.65 96.59 4.01 4.00 9.62 4.74 5.60 3.29 5.30 8.85 4.54 4.44 4.16 5.00 4.40 4.72 7.52 7.69 111,647 133,150 42,041 116,657 13,918 0 133,480 60,128 92,167 63,199 65,561 70,456 8,274 11,880 37,668 3,128 3,819.29 4,043.93 5,740.97 2,978.00 586.25 0.00 6,704.40 2,951.00 3,027.00 2,199.44 2,516.93 1,980.20 327.80 387.14 1,286.16 190.56 2.92 3.29 0.73 3.92 2.37 0.00 1.99 2.04 3.04 2.87 2.60 3.56 2.52 3.07 2.93 1.64表 4：各省（区）城镇、农村卷烟零售户数及持证比例第二节24准运证办理 第一章 证件管理 2002 年， 国家经济贸易委员会以第 31 号令的形式公布了 《烟草专卖品准运证管理办法》 （2002 年 7 月 1 日起正式施行） ，以此进一步加强烟草专卖品准运证的管理，规范烟草专卖 品流通秩序。 本节主要介绍关于对烟草专卖品准运证办理的违法行为认定和法律责任和准运 证办理情况分析等内容。一、烟草专卖品准运证的监督管理烟草专卖准运证的申办、签发、使用和管理必须遵循合法原则，严格按照法律、法规、 规章以及国家烟草专卖局的有关规定进行，出现违法行为的，应当依法追究有关人员的法律 责任。本章节的内容，主要是烟草专卖行政主管部门、工作人员和使用人的违法行为和法律 责任。（一）准运证办理过程的监督管理《中华人民共和国烟草专卖法》第四十三条规定，烟草专卖行政主管部门和烟草公司 的工作人员滥用职权、徇私舞弊或者玩忽职守的，给予行政处分；情节严重，构成犯罪的， 依法追究刑事责任。针对准运证办理和使用实践中存在的重签发、轻监管、只办理不监管等 问题， 《烟草专卖品准运证管理办法》确立了相应的监督管理和责任追究制度。 1.烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法定情形 （1）未能建立和公开烟草专卖品准运证的管理制度。例如：签发烟草专卖品准运证的机 关未能依据 《烟草专卖品准运证管理办法》 规定建立健全有关烟草专卖品准运证的管理制度； 签发烟草专卖品准运证的烟草专卖局没有将签发烟草专卖品准运证的权限、条件、程序以及 工作人员的职责和办理过程进行公开。 （2）未能依法受理、签发和管理准运证。例如：签发烟草专卖品准运证的经办人和批准 人应该严格按照《烟草专卖品准运证管理办法》等规定，及时受理、签发和管理准运证；如 果遇到因办理差错而作废的烟草专卖品准运证，签发机关应当将及时收回，并存档备查。 （3）未能依法监督管理准运证使用情况。 2.烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的构成要件 （1）主体要件。该违法行为的违法主体是特定主体，必须是烟草专卖行政主管部门及其 工作人员才可成为该违法行为的违法主体。 （2）客体要件。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖准运证的管理制度和管理相对 人的合法权益。 （3）客观表现。客观主要表现为：①不在办公场所公示依法应当公示的材料；②对符合 法定条件的申请不予受理；③在受理、审查、发放准运证过程中，未向申请人履行法定告知 义务；④申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部 内容；⑤未依法说明不受理申请或者不发证理由；⑥违法发放准运证；⑦对合法运输的烟草 专卖品进行违法扣留。 3．烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法律责任25 烟草专卖管理师 （1）违反《烟草专卖品准运证管理办法》签发烟草专卖品准运证的机关，由上级烟草专 卖局视情节轻重分别给予以下处理：①通报批评，责令限期整改；②取消被授权或者受委托 签发烟草专卖品准运证的资格；③情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理。 （2）违反《烟草专卖品准运证管理办法》签发烟草专卖品准运证的经办人和批准人，视 其情节轻重分别给予以下处理：①通报批评，责令限期改正；②取消经办人或者批准人办理 或批准签发烟草专卖品准运证的资格；③行政处分；④情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法 部门处理。 （3）烟草专卖执法部门及其工作人员，不得以任何理由对合法运输烟草专卖品进行非法 扣留。因烟草专卖执法人员滥用职权、非法扣留造成当事人经济损失的，应当依法赔偿，并 追究直接责任人和有关负责人的行政责任。情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理。（二）准运证使用过程的监督管理《烟草专卖品准运证管理办法》明确规定，申办烟草专卖品准运证应该真实、完整；烟 草专卖品准运证应随货同行，证货相符，并只能在有效期限内使用 1 次；在运输烟叶、复烤 烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同 行；运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准；使用烟草 专卖品准运证运输烟草专卖品，货物抵达目的地时，调入方验货无误后，应及时在准运证上 加盖“货已收讫”印章 ，并上网确认；因不可抗力或者意外事件致使在烟草专卖品准运证 有效期内不能完成运输的，申请人应当提供相关证明材料，并在准运证有效期满前向原发证 机关申请办理更换手续。 1.违法行为情形 （1）以隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证的行为，指申请人通过隐瞒或者 欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证的行为。 （2）未及时办理到货确认的行为，指调入方没有及时加盖“货已收讫”印章并上网确认 的行为。 （3）属于无烟草专卖品准运证运输的行为，包括：①未办理烟草专卖品准运证运输烟草 专卖品的；②烟草专卖品准运证没有随货同行的；③重复使用烟草专卖品准运证的；④证货 不符， 超出或者少于烟草专卖品准运证规定数量、 品种或者规格的部分； ⑤使用过期、 涂改、 复印、传真、伪造、变造的烟草专卖品准运证的；⑥利用隐瞒、欺骗等手段取得烟草专卖品 准运证运输烟草专卖品的； ⑦无烟草专卖品准运证又无法提供在当地购买烟草专卖品的有效 证明的；⑧持有烟草专卖品准运证但实际改变到货地点的，或者运输烟叶、复烤烟叶、卷烟 过程中鉴章的购销合同原件（出口合同除外）没有随货同行的；⑨无烟草专卖品准运证运输 烟草专卖品的其他行为。 2.违法行为责任追究 （1）未及时办理到货确认行为的处理。调入方没有及时加盖“货已收讫”印章并上网确 认的，应当对有关单位进行通报批评，并视情节轻重对直接责任人员和有关责任人给予行政26 第一章 证件管理 处分。 （2）以隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证行为的处理。申请人通过隐瞒或 者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证， 应当由原发证机关收回或者撤销其烟草专卖品准 运证，并依法追究有关单位和个人的行政责任；情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处 理。 （3）无烟草专卖品准运证运输行为的处理。 《烟草专卖法》及其《实施条例》规定：① 无准运证或者超过准运证规定的数量托运或者自运烟草专卖品的， 处以违法运输的烟草专卖 品价值百分之二十以上百分之五十以下的罚款， 可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟 草专卖品。②有下列情形之一的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得：非法运输的烟草 专卖品价值超过 5 万元或者运输卷烟数量超过 100 件（每 1 万支为 1 件）的；被烟草专卖行 政主管部门处罚两次以上的；抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的； 非法运输走私烟草专卖品的；运输无烟草专卖生产企业许可证的企业生产的烟草专卖品的； 利用伪装非法运输烟草专卖品的；利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的；其他非法运输 行为，情节严重的。③承运人明知是烟草专卖品而为无准运证的单位个人运输的，没收违法 所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值百分之十以上百分之二十以下的罚款。④邮寄、 异地携带烟叶、烟草制品超过国务院有关部门规定的限量一倍以上的，依照①
