时尚生活理财_起点中文网_小说下载
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　　随着社会发展的与日俱新，生活的节奏也不停的加速前进。由于人们的生活水平逐渐提高，使人们在物质和精神上都有了很大的变化，在穿梭的人群中，每个人都在为自己的生活奔波着，我们抬头不难看见林林总总的商业，琳琅满目的街道，社会的主流一直是围绕着人的消费来进行的，而时尚的生活，其实是一种消费方式，或者说是一种对待价值观的态度。积极，乐观，时尚，这些都是生活的元素，想要让自已变开心，就需要懂得如何能汲取古典和渲染新潮的生活方式。
说起时尚生活，总会让人想起“品味”二字，时尚的脚步也似乎一直都与审美惜惜相关，如今时尚的概念已经不再局限于时装，红酒，手表这些的东西，在大众化的生活中，时尚已经与科技密切联系，随着生活水平的不断提高，人们越来越重视生活的质量，追求有品位、有格调的生活方式，以期享受生活的乐趣。新的生活方式、新的消费理念催发了大量新的生活用品和生活内容，在衣食住行各方面都有过去不曾见到过、不曾使用过的新用品进入千家万户。本书在理财、法律、茶道、花草、象棋围棋、开店收藏、饮食保健等方面全方位的展示了一个高品位而又幽雅情调的生活图画，全书衔接着生活的各个方面，从不同点出发，由线到面逐渐深入，引导读者在现代化的气息下，走进一个既温馨、舒适而又新潮的生活氛围。
　　什么是家庭理财计划
人人都向往美好幸福的生活，并为此而辛勤地工作，希望使小家庭殷实富足。但是常常有人忽视了家庭理财，或者错误地认为那是大款们的专利，或者单纯地认为理财就是多挣钱。人们会问，我为什么要花时间去搞理财策划？它能给我带来什么好处？
答案其实很简单。
就如企业需要财务管理一样，家庭也需要理财计划。财务主管是企业中仅次于厂长的核心人物，其他方面经营的再好，如果财务上出了问题，也可能毁于一旦。同样，有相同收入的两个家庭，可能会由于理财能力上的不同，而在生活水准上产生巨大差距。
实际生活中，可能你也象大多数人们一样，年复一年地生活着，从来也没有一套系统的理财计划。每个月拿到自己的工资，然后又一笔一笔地支付出去，维持着一家大小的衣食住行。生活就这样有条不紊地进行着，这不是很好吗？
可是你有没有想过，子女将来的教育费用从哪里出？自己退休后的经济来源是否充足？你未来的生活是否有确切的保障？更重要的是，如果发生金融危机怎么办？以前人们从未考虑过这方面的问题，但是这次席卷东南亚的金融风暴为我们上了生动的一课。在韩国、印度尼西亚、泰国，许多人变卖和抵押汽车、住房和其他奢侈品，甚至出卖身体器官，以偿还债务和维持生计。而这些人都曾过着富足的日子。相反，一些原来并不富裕的人却能从容应付，只因为他们对自己的生活特别是经济生活有长远全面的考虑。
家庭理财的概念
家庭理财是制定并实施全面、协调的规划，从而能够合理运用家庭所拥有的各种资源最大限度地实现家庭的财务目标。
我们可以认为私人理财的核心问题是“个人财务的合理化”，这包括财务目标的合理化、个人资产的合理化以及收入分配的合理化等三方面内容，其中财务目标的合理化是理财的起点，个人资产的合理化是存量的调整，收入分配的合理化则是流量的优化。人们在日常生活中料理个人财务时，可能会考虑风险保障、退休养老、子女教育、投资管理、储蓄计划、税赋安排、财产购置、旅游观光、置业安居及遗产分配等众多方面的内容，如果不能统一合理协调安排各项事务，就会造成财务状况的失衡甚至财务危机。
家庭理财并不是一件简单的事，尤其是在市场经济条件下，人们收入来源和可供选择的金融资产都呈现多样化趋势。运用各种各样的理财工具来实现其理财目标，诸如保险、共同基金、股票、债券、年金、储蓄、个人信托、不动产等，是家庭理财计划的基本要素。人们既要现在生活舒适又要无后顾之忧，既要安全又要高收益，如何决策管理就成为当务之急。
人们常常误解，理财就是生财。许多人往往把“赚更多的钱”作为自己的财务目标，孰不知在“赚更多的钱”的同时也有“失去更多钱”的可能，因为风险是无时无处不在的。忽视财务风险的存在，在日常生活、医疗保健、退休养老和个人财产都缺乏保障的情况下一味强调“高效益”只能带来适得其反的结果。众多的股民从近期股市行情的升跌之中已经深切体会到了这一点。理财策划并非单纯为了多挣钱，理财成功意味着你用有限的金融资源获得最大的效益。
理财是善用钱财，使个人以及家庭的财务状况处于最佳状态，从而提高生活品质。顺利的学业、美满的婚姻、悠闲的晚年，这一个个生活目标构筑着完美的人生旅程。在实现这些生活目标的时候，金钱往往扮演着重要的角色。如何有效地利用每一分钱，如何及时地把握每一个投资机会，如何防范来自方方面面的风险，便是理财所要解决的。理财的诀窍是开源、节流，争取资金收入。所谓节流，便是计划消费、预算开支。理财不只是为了发财，而是为了丰富生活内涵。成功的理财可以增加收入，可以减少不必要的支出，可以改善个人或家庭的生活水平，享有宽裕的经济能力，可以储备未来的养老所需。
家庭理财的步骤
家庭理财的过程，就是把你的财务目标转化为具体的计划，进而再转化成为实现这些具体计划所做的安排。下面，我们来看一下家庭理财的实施都包括哪些阶段。这些内容在本书的以后章节中会做详细的阐述，这里只是给大家一个初步的印象。
概括地说，家庭理财过程就是要为以下问题做出正确适当的答案：
（1）你现在在哪里？即目前家庭的财务状况。
（2）你要去哪里？即你的理财目标。
（3）如何到达那里？即实现目标的方式。
具体来说，家庭理财过程主要包括以下步骤：第一步：整理家庭有关信息，准备反映家庭财务状况的明细表。
如果你对家庭一些最基本的信息不掌握的话，就不可能制定出适当的理财计划。
你必须回答一系列有关你家庭财务状况的问题：
*未来5年里你的年收入是否会发生较大的变化？
*你预计未来5年里将有那些较大的支出项目？
*你是否有足够的资金应付这些支出？
*在支付每个月的日常开支后，你愿意把剩余的钱多少用于储蓄？多少用于投资？
*近期你是否反省过自己的投资组合是否合理有效？你对你的投资收益是否满意？
*你和你的家庭是否需要为健康或其他原因而建立专门的计划？
*你需要为子女教育准备多少基金？
*你希望在多大年龄时不再工作而去享受生活？
*你是否为退休以后的生活以及其他你所希望达到的目标作好了计划？
*在过去的两年里你是否重新考虑过以下事项：遗产计划、人寿保险计划、残疾收入保险计划、债务保险计划。
为了总体上把握当前家庭的财务，象一般企业一样编制一份家庭财务报表是很有益处的，包括资产负债表、预算表、收支表等。
第二步：设定家庭财务目标。
第三步：选择实现财务目标的行动方案。
通过对你现在所具有的资源的分析，制定出切实可行的方法去实现你的目标。为了实现某一目标，你总会遇到或大或小的困难，也总会有一些可供选择的解决办法。这就需要你根据自己的收入情况、投资能力，作出决策。
第四步：建立和执行理财计划。
第五步：定期审视修订你的理财计划和策略。人生舞台每天都在上演着新的戏剧，生活千变万化。随着时间的推移，环境在变化，你的需要和目标也会改变。新生命的降生、结婚、离婚、死亡、工作职位升降、经济形势波动等等，都会导致本来适合于你的理财计划失效。
家庭理财目标
财务轮廓是人们日常生活的真实写照，也是个人或家庭理财计划的基石。它不仅是指家庭收入和净资产，而是生命阶段、生活模式、对风险的承受能力、责任和财务资源的总和。这些因素综合在一起决定了你的家庭理财目标。
1.生命阶段。确定你的生命阶段是建立理财计划的第一步。这里说的生命阶段是指你的年龄及所处的家庭环境。这一点之所以重要是因为它决定了你的理财目标的优先次序。
假设你是30岁、单身、有一个好职业，那么你的目标与一个70岁的退休人员的目标肯定会有很大不同。
人的一生从不同角度可以分成不同的阶段。有一种方法是分为财富积累阶段和财富使用阶段。从开始工作到退休，是财富积累阶段，资产不断增加；退休后，收入大大减少，支出大于收入，是对以前挣得资产的消费。
另外，还有一种方法是以10年为一个阶段。二十多岁时，我们开始工作，很可能也成了家；三十多岁时，我们在工作上取得一些成就，并开始养育下一代；四十岁是我们收入和支出最多的阶段，挣得多花得也多，开始为子女深造支付大笔费用；当孩子开始逐渐自立时，我们已经五十多岁，开始严肃地考虑退休以后的生活，这时收入达到最高峰；六十岁，最重要的是考虑遗产计划，活泼可爱的小孙孙是生活中最大的寄托。
当然，这一模式不一定适合所有人。你可能是个独身主义者，或者大器晚成，也许你40多岁就决定退休了。
2.生活模式。一个人生活模式包括职业选择、收支习惯。你选定了一个职业，那么在某种程度上也就决定了你未来可能得到的收入。比如，你选择做图书管理员或教师，只能有中等水平的收入，但比较稳定；如果你在证券营业部或外企工作，就是令人羡慕的高收入的白领。
收支习惯是生活模式中另一个会影响理财计划决策的因素。比如，近期满足和远期满足你更看中哪一个？你更关心眼前的生活舒适还是计划未来？
人们对于金钱的态度各有不同，但你必须确定你所要实现的财务目标。也许，你只有一个目标——为退休后的生活储备资金，也许你有20个目标要实现。你这个人是唯一的，你的具体的理财目标也是唯一的。世界上没有两个一模一样的家庭，也就没有完全相同的理财目标。
3.理财目标。每个家庭的具体目标千差万别，但通常人们的理财目标会涉及以下这几个方面：
目标1：防范风险。面对生活中的各种风险，人们普遍存在一种寻找安全保障的需要，这就构成了个人财务目标中的防范风险目标。
一般来讲，以下几方面的原因可能导致家庭生活水准的急剧下降和财务状况的极度恶化：①提前死亡。②丧失劳动能力。③巨额医药费用。④财产损失。⑤失业。
对于这些风险，一般的措施是储蓄、购买各种保险（如人寿保险、财产保险、医疗保险）和参加社会保障体系，但对于临时紧急事件导致的预算外开支，建议每个家庭设立一个专门的“应急基金”，以备不时之需。
“应急基金”的大小一般取决于：①家庭收入情况。②家庭挣钱人数。③职业稳定性。④家庭资产状况。⑤家庭负债状况。⑥购买保险情况。⑦风险承受能力和态度。
一般来讲，应急储备基金为三至六个月家庭收入，因不同家庭经济环境而定。
目标2：家庭的财务安全。
*购买家用电器等较大支出。
*当你或你的妻子患病而失去工作能力后，有足够的钱支付家庭各种开支。
*有足够的钱抚养子女。
*家庭成员为提高自身素质所需的教育费、学费。
*为子女就业、婚姻储备基金。
*特殊需要，如照顾老人。
目标3：生活舒适。
*经常能旅行、郊游。
*送礼物给家庭成员。
*购置新的住房或对原有住房进行装修。
*购买别墅。
*参加各种休闲俱乐部。
*举行各种庆典，如婚礼、生日宴会等。
*参加各种文体活动，如听音乐会、打高尔夫球等。
目标4：安逸的晚年生活。
*退休后能维持生活水准不降低。
*财务独立，不必向子女伸手。
*有足够的钱支付医疗费。
目标5：遗产安排。
*为配偶和子女留下充足的生活费。
*使遗产税最低。
这里有两点需要注意：一是各个目标的重要性会随着个人和家庭的变化而改变，例如，当你只有25岁时，对你最重要的是生活舒适，而不是制定适当的遗产计划。二是有时意想不到的变故也会使你的理财计划发生大的变化。
比如说，离婚和再婚时一定要修改遗嘱。一个新生命的诞生会使你重新审视你的保险计划。
一旦你对上述问题都有了明确的答案并且对你所要达到的目标胸有成竹，就可以着手制定和执行家庭的理财计划了。
计划是家庭理财成功的关键，没有计划你就会象一艘飘荡在大海上的没有帆的船，不知道将会漂向何方。当你年届而立一觉醒来才想起该为退休后打算，已为时过晚。
1.家庭理财计划的范围。理财计划涉及人生的方方面面，包括职业计划、消费和储蓄计划、债务计划、保险计划、投资计划、退休计划和遗产计划，贯穿这所有计划的还有所得税计划。所得税实际上是政府对你的成功的一种分享，人们已经越来越司空见惯了。很多人的工资单上都增加了所得税这一项。
（1）职业计划。选择职业是人生中第一次较重大的抉择，特别是对那些刚毕业的大学生来说更是如此。选择职业首先应该正确评价自己的性格、能力、爱好、人生观，其次要收集大量有关工作机会、招聘条件等信息，最后要确定工作目标和实现这个目标的计划。
（2）消费和储蓄计划。你必须决定一年的收入里多少用于当前消费，多少用于储蓄。与此计划有关的任务是编制资产负债表、年度收支表和预算表，这是人们为确保实现目标所经常使用的一种工具。
（3）债务计划。很少有人在他的一生中都能避免债务。债务可以帮助我们在长长的一生中均衡消费，还能给我们带来购物便利。但我们对债务必须加以管理，使其控制在一个适当的水平上，并且债务成本要尽可能降低。
（4）保险计划。人生的不确定性导致持续的保险需求。当你年轻没有负担时，你的主要财富就是工作的能力。因此，你必须保证自己不会丧失这种能力，为此有残疾收入补偿保险。当你一步步进入生命周期的后几个阶段，其他保险的重要性就显露出来了。随着你事业的成功，你拥有越来越多的固定资产，汽车、住房、家具、电器等等，这时你需要更多的财产保险和个人信用保险。为了你的子女在你离开后仍能生活幸福，你需要人寿保险。更重要的是，为了应付疾病和其他意外伤害，你需要医疗保险，因为住院医疗费用有可能将你的积蓄一扫而光。
（5）投资计划。当我们的储蓄一天天增加的时候，最迫切的就是寻找一种投资组合，能够把收益性、安全性和流动性三者兼得。投资工具种类繁多，从最简单的银行储蓄到投机性最强的期货，成功的投资者要根据自身的特点妥善加以选择。
　　（6）退休计划。退休计划主要包括估计退休后的消费和其他需求及如何在不工作的情况下满足这些需求。我们大多数人都习惯于靠政府的社会养老保险，但要知道要想退休后生活得舒适、独立，光靠社会养老保险是不够的，必须在有工作能力时积累一笔退休基金作为补充，因为社会养老保险只能满足人们的基本生活需要。
（7）遗产计划。如果你能长生不老，你就可以不考虑这个问题。遗憾的是，长生不老只是人们历代追求的可望而不可即的神话。遗产计划的主要目的是使人们在将财产留给继承人时缴税最低。这个问题在国外比较突出，许多国家规定了很高的遗产税率。我国虽然目前还没有这方面的法律，但随着人们一天天富裕起来，有关遗产征税的法律迟早会出台。遗产计划的主要内容是一份适当的遗嘱和一整套避税措施，比如提前将一部分财产作为礼物赠予继承人。
（8）所得税计划。个人所得税是政府对个人成功的分享，所得税与人们生活的关联将越来越紧密。过去，个人收入所得税是与歌星、大款联系在一起的，与普通老百姓似乎没有什么关系。而现在，很多人的工资单上都多了一项“个人所得税”。人们常听说的是大腕们偷漏税，你有没有想过可以通过调整自己的行为达到合法避税的效果。
2.构筑理财大厦。家庭理财的一个重要方面就是要分清主次。在人的一生中会碰到许多风险和机会，你需要从长远考虑。假设你是一个已经建立了家庭的年轻人，积蓄还不很多。这时，你的一个做经纪人的朋友告诉你有一个投机性很强的投资机会，你该怎么办？这确实是一个强大的诱惑，如果成功，可以使你的钱翻几番，让你做到以前想都不敢想的事。但是，一旦失败，将使你放弃许多作为基本生活必需的更为重要的计划，如购房、生儿育女等。理财专家会建议在实现你认为最重要的各项计划之前忘记那些高风险的投资。
个人理财就象构筑一座大厦，打地基最关键。大厦不可能是空中楼阁，你要先从最底层砌起，首先满足底层的砖石需要，再逐级向上。比如，你决定购买国债作为投资，虽然收益率不太高，但安全稳定，以便将来作为子女上公立大学的学费。如果相反，你将其投到投机性股票上，将来也许有可能送子女去国外求学，但也有可能你须对子女说你已没有能力继续供他们深造了，哪怕是学费低廉的公立学校。
因此，你在理财时，必须先采取储蓄、国债、保险等安全的方式，以使家庭的基本需要可以满足。在此基础上，为获得更高的消费而去投资高风险、高收益的项目。如图1.1所示。3.理财决策。决策是一个复杂的过程，有的时候真的感觉难以取舍。你首先要尽可能找到全部可供选择的方案，然后要确定对每个方案决定取舍的依据，最后选择一个最佳方案。回想一下你考大学前填报志愿时的经历吧，面对全国几千所大学、几百个专业，真是令人眼花缭乱，到底哪一个能给你带来最好的前程呢？同样，在家庭理财中也要遇到许多需要你当机立断的时候。这时，判断的依据主要是边际分析、机会成本和货币的时间价值。
（1）边际分析。边际分析是指分析问题时考虑最后一个单位数量的某物品给你带来的收益或成本，而不是考虑所有物品的平均收益或成本。比如，你大学毕业刚刚参加工作，需要为你这第一份工作购买一些职业套装。为了便于换洗至少要买两套，那么买三套好不好呢？这时你就要考虑购买第三套衣服能给你带来的收益和所需的花费，如果你觉得值得就买三套，否则就只买两套。很明显，第三套衣服给你带来的收益与前两套相比要小一些，因为有两套衣服已经足以使人认为你衣着整洁得体。
在进行两种方案的对比决策时，通常要用边际分析的方法。比如，你要在两家保险公司的重大疾病保险单中选择一份，两者的基本保险条款相同，其中一家的保险范围中多了一项严重烧伤，相应其保险费也高一些。在决策时，你不必考虑总保险费的多少，而只需比较高出的保险费与多出的保险范围是否值得，从而决定购买哪一份保险单。
（2）机会成本。从投资角度上看，机会成本是指当你将资金投入一种投资活动所放弃的其他投资活动能给你带来的最大收益。可供选择的方案多种多样，当采用其中一种时，实际上同时也就放弃了其他方案。如假设你在暑假里决定打工挣钱，那么你就不能去海边看日出，则你打工的机会成本就是看海的乐趣。
你选择作教师而不从商或从政的机会成本是多少？你进大学深造的机会成本是多少？你选择租房而不买房的机会成本是多少？等等。这些问题有的比较容易用数字来衡量，有的是由个人价值观决定的，只能由个人决定。
比如是否上大学的问题，一般的分析是考虑上大学的费用和大学教育可以给你带来的知识与能力，而机会成本分析考虑的是：我上大学会得到知识能力；如果不上大学，我用这一段时间工作，可以得到经验，而且也许能碰上好的机遇。这里的经验和机遇就是上大学的机会成本，如果你认为机会成本小于上大学的收益，就应选择深造；也有人更看中经验的积累和机遇，他就会选择工作。
（3）货币的时间价值。理财决策更多地会涉及在未来某个期间内的货币的流入和流出，这就需要考虑货币的时间价值。货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值。你当然知道，今天的一万元钱与三年后的一万元钱是不等价的。如果有两个投资机会，同时投入10万元，一个机会在两年后可以收回13万元，另一个机会可以使你在三年后收回13.2万元，你认为哪一个更好呢？从金额上看，当然是第二个方案收益大，但是如果考虑时间价值因素，就不那么容易判断了，通常的做法是把两个投资机会的收益都换算成现值，然后进行比较。
这一内容，我们在第十一章还会具体论述。
如果你实在觉得理财决策太过复杂，你无法掌握，可以去请教理财策划师（FinancePlanner）。这一职业在国外已经越来越受欢迎，就象会计师、律师一样。理财策划师的主要作用就是帮助人们制定合理的理财计划。他们对税收、保险、投资、财务等有着广泛深入的理解。虽然他们并不一定是其中任何一方面的专家，但有他们通常有广博的知识，能迅速敏锐地发现问题并提出建议。
选择一个好的理财策划师并不容易，你需要对他的知识、能力、经验、品质作全面了解，因为这是涉及家庭经济的大事，马虎不得。与其请一个二流又不负责任的理财策划师，还不如自己来。
在社会分工高度分化的时代，用专业人才做事是合乎逻辑的。以投资为例，美国的统计显示，雇用投资顾问的投资者成绩比”靠自己”的投资者优越。道理很简单，通过投资顾问，投资者明白自己真正的投资目的，对风险也有较全面了解。因此挑选合适的投资顾问十分重要。美国投资管理及研究学会（AIMR）劝投资者以“5P原则”来筛选合适的投资顾问，这5P是Preparation（预备工夫）、Professionalism（专业水平）、Philosophy（投资哲学）、Performance（过去表现）及ProfessionalDesignations（专业资历）。当然，你为合乎这种条件的顾问所付的顾问费用也会比较高。始终要记住的一点是：一个发达的社会也是一个专业的社会，利用专业人才是合乎时代的表现，也对一项事业的发展更有利。
在你会见一些候选理财顾问时，可以提出下面一些问题，根据他们的回答可以帮助你评价选择出最理想的一位。他应该有能力，具备专业资格，你跟他相处融洽，他的理财风格适合你的财务计划。
（1）是否经验丰富？
了解理财师有多长时间的工作经验，请他概括介绍他的工作经历。你选择的理财师至少应有三年以上的个人理财咨询经历。
（2）具备什么样的资格条件？
许多理财方面的专业人士都自称“理财策划师”。你应该知道候选人是否具备正式的资格证书。可以到注册理财师协会等机构了解他的背景。证书资格只能证明历史，理财计划领域是不断发展变化的，内容、手段不断推陈出新，理财师还应跟得上形势的变化。
（3）可以提供哪些方面的服务？
理财师也不都是全能的，取决于他所获得的资格证书、任职许可证书以及其业务专长。除非有政府部门的注册许可，理财师不能出售保险以及共同基金、股票等证券。有些理财师只提供某些方面的理财计划咨询，如遗产计划或避税计划等。选择时要根据家庭的具体需要来定。
（4）制定理财计划的方法是什么？
询问理财师喜欢什么样的客户以及喜欢与什么样的金融机构有业务联系。有些理财师喜欢把你的所有财务目标综合在一起制定一个计划，有的理财师只是根据你的需要提供某一特定方面的建议，你应确定候选理财师是否能为你提出有价值的建议。
（5）是否是唯一为我提供咨询服务的人？
有些理财师自己拥有许多助手协助他工作，包括法律、保险和税务方面的专业人士。在咨询过程中这些人都有可能与你打交道。请理财师开列这些人的名单，了解他们的有关背景。
（6）需要为其服务支付多少费用？
理财师应该用书面方式清楚地讲明他的服务如何收费。一般的收费方式有：
①客户将费用或佣金交给提供理财服务的公司，公司向理财师支付工资。
②理财师直接向你收费，费用按提供服务的小时计算或按你所拥有的财产或收入的数量计算。
③同时收取费用和佣金，费用是作为为你提供理财计划建议所付出的劳动的补偿，佣金由销售了投资品的机构提供。有些理财师收到佣金后会少收取一部分费用。
④根据理财师的建议，你可能会投资某种投资工具，则佣金就由提供这种投资品的第三方机构来支付，佣金数量通常按照你投资额的一定百分比计算。
（7）除了我之外，你的建议是否还会给其他机构带来益处？
理财师与其他机构的商务联系和合作关系可能会影响他为你提供咨询服务时的专业判断，使他不能完全从你的利益出发考虑问题。例如，销售保险、证券和共同基金的理财顾问与提供这些投资产品的公司有着商务上的联系和利益关系，你应该了解这些有关情况，了解理财师为完成理财计划而把你推荐给保险经纪人、会计师或律师时能得到多少益处。
（8）在执业过程中是否因违法或不道德行为而受到纪律处分？一些政府主管部门或行业协会都保存有理财策划师的执业记录，可以查询。
（9）能否签定书面协议？
请理财策划师将可以提供的服务的细节用书面的形式提供给你，并保存好这些文件，以备将来参考。
即使是最周密的理财计划也有可能失败，因为理财计划成功与否极大程度上取决于金融环境因素。我们都是经济人，不是生活在真空中，总要受经济环境的制约。个人无法改变环境，只能学会去适应环境。我们不能改变通货膨胀率、利率和经济增长率，而这些因素却对我们的生活有着深入的影响。我们唯一可做的就是制定计划来尽量减少其不利影响。
1.通货膨胀率。过去人们认为通货膨胀是资本主义社会特有的现象，但我国由计划经济向商品经济转轨后，通货膨胀一度也成为中国百姓的热点话题，对人们的生活产生深远影响。
通货膨胀的准确定义是：商品和劳务的货币价格总水平的持续上涨现象。
在中华人民共和国成立后的30余年的时间里，物价水平一直处于比较稳定的状态，但社会需求大于供给有逐步增强的趋势。“一五”期间，矛盾较小。50年代末的大跃进期间，由于人为地扩大社会需求，一度造成商品极度短缺、黑市和国家牌价之间价差悬殊。60年代和70年代出现了典型的隐蔽性通货膨胀过程：供给极度匮乏，供需矛盾靠票证控制。
经济体制改革以后，尽管中国的经济发展取得了举世瞩目的成就，但也遇到令人困扰的通货膨胀问题。特别是1988年，通货膨胀率接近20％，全国大中城市出现几次大的抢购风潮。人们很难承受自己辛辛苦苦象蚂蚁搬家一样积攒下来的钱每年缩水五分之一，人民币在人们心目中的威信降低了。人们纷纷将存款从银行取出，或是到黑市兑换美元，或是到商店去抢购实物。有一个时期，商店里的家用电器被抢购一空，甚至包括样品和残次品。
近几年，我国经济成功地进行了软着陆，治理整顿取得了成效，通货膨胀得到了有效控制，有的地区甚至出现了物价总水平的负增长。许多商品价格特别是家电大幅度下降，人们的消费心理渐趋成熟。银行居民个人储蓄存款总额连创新高。
可见，通货膨胀率的高低对人们生活的影响是巨大的。首先，通货膨胀率可以影响人们的收入在近期消费和远期消费之间的分配，或者说在当前消费和储蓄之间的分配。通货膨胀率高，人们会增加消费，减少储蓄。因为人们有这样的预期，如果我有可以购买一台彩电的2000元钱，今年不买，明年就可能只够买个黑白的。其次，通货膨胀率的高低，会影响人们对于投资工具的选择。通货膨胀率低，人们会偏向选择安全性高的投资方式，如储蓄、国库券等；反之，人们会偏向选择有较强保值增值性能的投资工具，如股票、房地产、珠宝等。
　　2.利率。利率，是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。现实生活中的利率都是以某种具体形式存在的。如3个月期贷款利率、1年期储蓄存款利率、6个月期公债利率等。自1949年建国以来，我国的利率基本上属于管制利率类型。我国利率管理的基本原则是：利率由国务院统一制定，由中国人民银行统一管理。
利率决定了你为了投资而延迟当前消费所能得到的报偿，它与通货膨胀率的变动方向趋于一致。
当通货膨胀率较高时，同样的物品在将来会比现在贵很多。如果你现在不消费，以后就必须花比现在多许多的钱去购买。因此，就要求你拿去投资的钱能得到较高的收益，以弥补通货膨胀的损失。否则，你就宁愿现在消费而不愿去投资。
既然利率与通货膨胀率息息相关，而未来的通货膨胀率是不确定的，则利率的变化也很难准确预测。但是，通常人们认为利率至少包括三个组成部分：延迟消费的报偿、弥补通货膨胀收益和承担风险收益。长期投资的利率较高，主要是因为其中的风险补偿部分较高，期限越长风险越大。
在理财计划过程中应采用多高的利率呢？这个问题也很难回答。通常计划利率应与预期通货膨胀率一致。如果你预期通货膨胀率是5％，那么较安全的短期投资的计划利率应为8—10％，较安全的长期投资的利率应为10—12％。
现在人们对利率的变化越来越敏感。利率的升降对于人们对投资工具的选择的影响最为直接。较高的利率，有利于储蓄的扩大；过低的利率，甚而会使储蓄余额下降。所谓利率的高低，主要是与物价上涨预期比较而言的。1988年我国社会零售物价指数上升18.5％，上半年人们已能预期到这种形势，而那时1年的定期储蓄利率仅为7.2％，人们挤提存款抢购商品，存款余额大幅下降。当政府很快采取按物价指数保值的储蓄办法后，抢兑储蓄的状况很快扭转。
1996年来共有7次降息，每一次降息都使人们的资金流向发生较大变化。人们的金融资产中，活期储蓄的比例逐渐降低，股票、债券、保险、房地产等的比例逐渐上升。特别是去年10月份降息后，由于储蓄性寿险的收益率未及时下降，许多精明的投资者争相投保，使得始终温吞吞的中国保险业着实火了一把。
3.经济周期。经济增长很少是持续均匀的，总要有上下波动，经历高涨、衰退、萧条和复苏四个阶段，周而复始。在高涨阶段，经济满负荷运转，失业率极低；经济进入衰退阶段时，失业率上升，交易额减少，人们悲观情绪增加；如果衰退进一步加深，就进入萧条阶段，经济达到谷底。物极必反，从此，经济又进入新一轮的扩张期，产量和就业都大大增加，同时伴随着物价上涨。经济再一次达到顶峰，完成这一个经济周期。
经济周期理论告诉我们，在制定理财计划时要考虑到所处的经济发展阶段。经济发展总是有高峰有低谷。繁荣时不能盲目乐观，要为未来可能到来的衰退做准备；萧条时也不要过于悲观。
6.21Steele的家
为了使大家能对家庭理财有更好的感性认识，介绍大家结识一个美国家庭。通过对这个家庭理财实践的介绍，使大家将理论更好地应用于实践。之所以选择一个美国家庭，是因为国外家庭理财活动开展时间较长，有很多经验可供我们借鉴，并且国外相关的法律法规比较健全，方便说明。
Steele家是一个典型的中产阶级家庭。Sharon和Arnold都是三十几岁，有两个孩子、两部汽车和一条狗。总的来说，他们在事业上是成功的。Arnold37岁，是一家较大规模的漆料企业中的化学家，而且很快将升任主管生产的副总经理；Sharon35岁，注册会计师，一年里有部分时间在一家会计师事物所工作，其他时间在家里照顾孩子。他们有两个孩子，9岁的Nancy和7岁的John。随着孩子一天天长大，Sharon的工作时间逐渐延长，她希望不久可以专职工作。像大多数人一样，他们并没有很沉重的经济压力，生活舒适，有自己的住房。以后，在这本书里，我们将多次遇到他们。
掌握你的财务状况
在上一章我们已经知道家庭理财策划包括这样几个阶段，首先是整理家庭有关信息，准备反映家庭财务状况的明细表，其次是设定理财目标，再次是制定行动计划，最后根据执行一段时间取得的成果进行评价，对计划进行修改。在这一章和下一章里，我们的土要注意力将放在第三个任务上。在这一点上，会计师们已经为我们设计好了一整套体系，包括资产负债表、年度收支表和预算表。每一个表格都可以反映我们理财行为的某一个方面。资产负债表反映了在某一个时点上，特别是年终时你的财务状况，年度收支表反映了你前一段时间的收入、支出和储蓄情况，预算表估计了你未来一段时间收入、支出和储蓄情况。年度收支表和预算表只是反映的时间段不同，从计划的观点来看，预算表更为重要。
资产负债表
“你拥有多少财产？你的身价是多少？”每隔一段时间反省一下这个问题是有好处的，可以让你保持清醒理智的头脑。这也是当你向银行申请贷款时银行信贷员必然向你提出的问题。他一般会要求你提供一份资产负债表，以此作为决定是否贷款给你的重要依据。
资产负债表是体现一个人或一个家庭的财产情况的，它包括三个部分：资产项目，反映你所拥有的财产的货币价值；负债项目，反映帐单以及其他在将来必须偿还的债务；资产净值，是资产和负债的差额。下面我们看一个二年级大学生的平衡表（表2.1）。
同企业资产负债表相同，个人和家庭资产负债表也存在一个基本关系式，即：
资产=负债＋净资产
这个等式总是存在，因为净资产可以是正值也可以是负值。当总资产大于总负债时净资产为正值，反之为负值。
在资产负债表右侧，将负债列于净资产之前并非随意，它反映了你的债权人对你的资产的法律要求权。特别是当你破产时，对于剩余资产，债权人的要求权是优先于你这个所有人的要求权的。例如，你花20万元买一辆小汽车，其中使用自己的积蓄8万元，从银行申请住房信贷12万元。我们忽略其他资产负债项目，购买行为发生后你的资产负债表会呈现下列等式：
￥200000=￥120000＋￥80000
（资产）负债（净资产）
一年后，你偿还贷款2万元，而汽车价格上涨1万元，则等式变为：
￥210000=￥100000＋￥110000
如果，一年后同型号汽车价格下降到8万元，你仍用2万元收入归还贷款，你的净资产变为负的2万。
家庭理财的目的就是要使你的净资产最大化，而不是使你的总资产最大化。因为，从上述例子可以看到，不管你的总资产是多少，如果你的总负债更大，就有可能使你的净资产变为负值。换句话说，你破产了。
1.资产。资产是指你所拥有的可支配的具有市场价值的物品。它们可能是有形的物质，如房屋和珠宝；也可能只是几张纸片，使你有权获得收入和其他利益。要想确定你所拥有的全部资产的价值，最重要的是对资产进行科学准确的评估。如果评估的结果误差过大，则据此编出的资产负债表就毫无意义。
在资产负债表上时常对资产项目和负债项目进行分类，以便更一目了然。例如企业的资产负债表通常将资产和负债按照流动性来划分，将各种资产按流动性从易到难的顺序排列。
这种方法对家庭资产负债表也同样适用，但是如果我们按照资产的实际用途来划分，对我们更有帮助。从这个角度，我们可以把资产划分为三个大类：流动资产、固定资产和投资资产。
流动资产。流动资产是指现金和其他能够很容易地兑换为现金而不损失其原有价值的资产。纸币和硬币当然是流动性最强的资产，大多数人使用现金来支付日常开销，非常方便。
但是由于持有现金不能给人们带来收益而且还容易丢失，所以我们总是尽量减少手持现金量。银行存款既可以获得利息收益又可以很方便地取出现金，且随着现代金融业的发展，可以通过支票、信用卡等形式购物，因此储蓄也是流动资产中很重要的一个组成部分。一个家庭具体持有多少流动资产主要由收入水平和你的风险意识决定。
表2.2给出了Steele家的综合资产负债表，他们有$8040元的流动资产，主要是活期和定期储蓄。
固定资产。固定资产指那些最能体现我们的生活质量的资产，包括住房、装饰品、家具、家用电器、机动车、古币和邮票等收藏品等。大多数一般收入的家庭，特别是那些购买了住房的，所拥有的固定资产都在其总资产中占最大比例。当然每个家庭由于其家庭成员的兴趣和爱好不同，所拥有的固定资产的种类和数量也大不相同。固定资产的价值评估比较困难，除非请教专家，你很难说出古玩字画能卖多少价钱。一些手册上给出了邮票等的参考价格，但实际到市场上出售时可以得到的卖价受很多随机因素的影响。因此对这部分资产进行估价时宜保守一些，比手册上列出的价格适当下浮20％到40％。
Steele家所拥有的固定资产为＄149，300，其中＄115，000是其一年前购买的商品房。这＄115，000的估价是其参考市场上与其住房相似的商品房售价再扣除7％的房地产经纪人佣金后确定的。Steele家在住房上的投资很成功，他们1979年购买了第一套住房，价格是＄35，000，其中＄7000是现金支付，而当1985年出售时卖价是＄65，000。同年购买了现在住的房子，买价是＄90，000，用自有资金支付＄20，000，其他是采用住房抵押贷款。到1991年底，这所房子的市场价是＄115，000，他们还剩＄64824的抵押贷款没有偿还。
Steele家的家具价值较大，大约价值＄15，000。其中一些相当昂贵，是他们的父母赠给他们的。根据银行提供的二手车价格手册，他们拥有的两辆轿车分别价值＄10，000和＄4000。
投资资产。人们购买投资资产的目的不是为了消费而是为了增值，最低限度也要带来能抵消通货膨胀的收益。这些收益可以使你晚年生活得更加幸福，或者可以为子女筹足教育金。用于这个目的的资产种类很多，有股票、债券、实业、不动产、商业保险的现金价值、年金和退休基金等等。它们的流动性和风险性相差很大，如国库券流动性最大而风险性最小，投资实业风险性较大且流动性最小，但收益有可能极高。
Steele家的投资资产并不多，他们购买了一些共同基金和普通股，其现行价值可以很容易地从交易所的行情显示屏上获得。他们还投保了一些人寿保险，其当前的现金价值可以从保险单中的现金余额表上查出来。至于退休基金的现金价值可以从所在公司的人事部门获悉。Steele认为他们应把今后努力的重点放在投资资产的积累上，以实现其退休后的收入目标以及筹足Nancy和John的学费。
将上述三类资产加起来，Steele家所拥有的资产总价值为＄181，050。
2.负债。随着经济和金融业的发展，愈来愈多的人认识到负债消费的必要和优点，很多人采用分期付款和借贷的方式提前圆了汽车梦、住房梦。现在各个银行发售的各种名目的信用卡，也有许多可以允许消费者少量善意透支，给人们带来极大的便利。这些都体现在资产负债表上的负债项目上。
短期负债是指必须在一年内归还的债务，是流动性负债。一种是未支付的帐单，如煤气、水、电费、电话费、信用卡透支额和其他直接购物款，Steele家共有这类流动负债$2180（＄460＋＄1720）；另外一种是一年内必须支付的分期付款。Steele家四年前分期付款购买了一辆汽车，已经支付了＄9600，每月支付＄200，因此明年仍要支付＄2400。
长期负债是指一年以后到期支付的债务，是非流动性负债。包括分期付款一年以后须偿还的部分、住房抵押贷款、朋友之间的借款等。Steele家的汽车贷款还有一年半全部还清，除去一年内须偿还作为短期负债的＄2400外，剩下的＄1200是作为长期负债。此外，住房抵押贷款是长期负债的大头，金额是＄64，824。其他由保险公司提供的贷款和证券经纪公司提供的保证金帐户贷款，都不要求偿还，但需要每年、每周甚至每天支付利息。
Steele家的所有负债为＄73604（＄5580＋＄68024）。
3.净资产。总资产减去总负债就得到净资产，Steele家在日时的净资产为＄107，446。净资产是反映你的财富实力的最重要指标，我们需要详细了解它是如何变动的。它可以以两种方式变动，即由于现金流出流入而发生变动和由于市场价格波动而发生变动。
　　现金流动导致的净资产变动在一个时期内只要现金收入大于现金支出就会导致净资产增加，称为正储蓄；反之可导致净资产减少，称为负储蓄。表2.3显示了收入、支出、储蓄的关系。某人7月1日获得工资收入800元，存入银行活期帐户，当月消费性支出600元。在这个过程中，净资产不断发生变化。他收到工资时净资产增加800元，随着他的每一次购物消费，净资产不断减少。到月底时，假设没有其他收入和支出发生，它的净资产总共增加200元，正好等于其当月收入和支出的差额。这200元是对储蓄的正贡献，使他的银行存款增加了200元。
正储蓄导致净资产的增加必然伴随着或者资产增加（如上例）、或者负债减少、或者是两者同时发生。相反，负储蓄也必然意味着资产减少或负债增加。
市场价格变动导致的净资产变化资产的市场价格变化也会使净资产总价值发生变化。有的资产价格逐渐上升，如房地产、保险的现金价值等，Steele家所购买的住房由于所处的地段较好而不断升值，这对他很有利。但其他资产，如汽车、大部分的耐用消费品、服装、体育用品等都有不断贬值的趋势。
年度收支表
年度收支表将过去一段时间的收入和支出分类排列出来，是资产负债表的重要补充。它可以帮助你有效地回顾过去的理财行为是否适当，并决定未来的改进措施。
1.收入。收入是指现金流入。象表2.4所显示的那样，收入的来源多种多样。但对大多数人来说，工资薪金是其收入的主要来源。Arnold和Sharon的工资收入占其总收入的98％，这里的工资收入＄53，000是税前收入。有些家庭在做理财计划时喜欢用税后收入，不考虑交税数额。实际上，这两者都很重要，了解自己的纳税情况有助于安排合理的避税计划。扣除应纳所得税款＄14170后，他们的可支配收入为＄38，830。他们的工资收入近几年有了较大提高，这有利于实现家庭的财务目标，但同时也使他们适用所得税率的等级提高。
利息收入＄505是来自于存折储蓄帐户、大额定期存单和美国储蓄债券，这笔钱他们并没有从帐户中取出来。股票和共同基金共分配了＄330的现金红利。加上利息和红利收入，Steele家的总收入是＄53，835。
2.支出。支出是家庭为维持一定的生活水平的现金流出，但是你不能把它理解为全部的现金支付，比如购置投资资产就不是支出。另外，分期付款和抵押贷款都被看作是支出，虽然按照正规的会计原则应该区分利息和本金的支付。
表2.5对支出的划分几乎包括了你在生活中可能遇到的所有项目。我们可以把支出作如下划分：
（1）固定支出。固定支出是指那些你在短期内很难改变的支出项目。有些支出是按照合同规定必须支付的而且数量也是固定的，如抵押贷款、购车贷款和保险费。这些开支通常被称为“沉淀成本”，因为这些费用不论将来发生什么事你都必须支付。还有一些费用虽然数额并非固定不变，但个人同样无法加以控制，比如Arnold交纳的＄16，020的所得税。
（2）弹性支出。弹性支出是指你在短期内可以控制的支出。房屋维修费、医疗费等不确定性很大，在作预算时最麻烦。而食品和家庭日用品开支则容易预测得多。
表2.5对Steele家的总支出进行了分类，可以看到其大部分开支是固定支出，在作预算时会比较容易预测。
3.储蓄。收入大于支出的部分就构成正储蓄。
一些善于持家理财的人常把计划储蓄额作为家庭的固定开支来对待，一开支就把某一确定数额的钱存入银行户头。一个有效的储蓄方法是为每一个理财目标单独开立一个投资帐户。这样做可能有些麻烦，但却很值得。因为明年实现的理财目标和10年后的目标所要求的资金积累方法肯定不同。
价家庭理财效果
评价家庭理财成功与否的一个重要依据是家庭理财目标是否实现。如果你的目标是购买住房或存款一万元，并且实现了，那么你的理财就是成功的。
此外，评价家庭理财也有一套客观的指标体系，即财务比率。如果你向银行或他人借贷，银行不会只考虑你用这笔钱做什么，而是客观地考察你的资信情况、还贷能力。银行会利用你的资产负债表和年度收支表上的数据计算一些财务比率，来决定是否向你发放贷款。即使不是为申请贷款，定期计算家庭的财务比率，也可以使你了解家庭当前的经济状况，做到心中有数。这些财务比率主要体现三个方面的情况：抵抗通货膨胀能力、资产的流动性和负债水平。
1.抵抗通货膨胀的能力。通货膨胀可以在不知不觉中侵蚀我们的财产，因此每隔一段时间将家庭的总收入和净资产的变化率与通货膨胀率进行比较是理财的重要内容，特别是在通货膨胀率较高的时期，比如我国80年代中后期。
（1）收入和通货膨胀率。假设今年你的名义收入（你实际收到的数额）比去年增加了5％，而同时物价上涨10％，那么，你的实际收入是下降了5％，或者说你的货币收入的购买力下降了5％。今年你的生活水平会较去年有所下降，虽然你的工资从数量上看是增加了。
首先你可以计算名义收入增长率，将名义收入变化率计算结果与通货膨胀率比较，来评价家庭收入对通货膨胀的抵抗能力。计算公式是：
名义收入变化率=当年名义收入上年名义收入-1.0用Steele家的例子，其1991年的总收入是＄53，835，1990年的总收入是＄48，000，则其名义收入变化率是＄53.835＄48，000-1.0=1.=12.16％。将计算结果与当年通货膨胀率6％相比，是其两倍。
实际收入可以用名义收入去除通货膨胀率与1的和，Steele家当年的实际收入是：
实际收入=＄53.=＄50，787
因此，名义收入增加的＄5，835（＄53，835-＄48，000）中只有＄2，787（＄50，787-＄48，000）能真正用于提高消费水平，而其余的＄3，048（＄5，835-＄2，787）只能用来抵消通货膨胀。
（2）净资产和通货膨胀率。通货膨胀不仅能影响你的真实收入，而且影响你的净资产。如果资产的市场价格不能随通货膨胀率上涨，则家庭的实际净资产会下降。其计算方法与上面相同。为了防止实际净资产减少，你必须尽量拥有那些增值率不低于通货膨胀率的资产。一般来说，手持现金不会增值，银行存款的收益率有时也会低于通货膨胀率，而房地产、期货、股票等投资如果操作适当可以大大高于通货膨胀率。
2.资产的流动性。资产的流动性是指资产转变为现金的能力，决定你是否总能有现金按时支付到期的帐单。它与净资产的数量规模没有直接关系，即使你很富有，如果管理不好资产的流动性，仍有可能需要借钱付帐。
资产的流动性与收益性刚好相反，流动性越强的资产其收益性往往极低，如现金的流动性最强但收益性却为零，活期存款的收益性就低于定期存款；而收益性高的资产，如房地产等，其流动变现性却较差。
如果到期帐单不能按时支付，违约赔偿或借贷支付都会造成损失，所以家庭资产中总要保持一定比例的流动性强的资产。但由于其收益较低，这类资产比重过大会减少许多本来应得的收益。因此，家庭所拥有的资产应确定一个合理流动强度。
家庭资产的流动性高低并没有一个普遍适用的标准，各个家庭的收入、消费习惯、投资态度都各不相同，没有一个固定的最优流动性资产数量，我们只能根据经验进行大概的估计。在估计时有两个指标很有用：流动资产与短期负债比率和流动资产与税后实得工资比率。
（1）流动资产与税后实得工资比率。一般工薪阶层总是用当期收入来支付当期消费的开支。如果每期收支都刚好相符，只保持很少一些流动性资产就可以了。比如，如果我们每天支出60元，每天收入也是60元，就根本不需要现金储备。但实际情况完全不是这样。有时我们可能有意料之外的大笔支出，有时可能因为生病或失业导致收入突然减少。为此，我们必须有一定数量的能很快变现的资产，以备不时之需。一般来说，家庭应保持的流动性资产数量应相当于3—6个月的税后实得工资作为缓冲。
按照Steele家的资料，我们可以计算出其流动资产与税后实得工资比率。根据前面论述的Steele家的年度收支表，我们知道其税后实得工资是＄38，830，根据其1991年底的资产负债表得知其流动资产是＄8040，则：
流动资产与税后实得工资比率=＄=0.208，换算成月份数为2.5个月。
看来，Steele家的流动储备低于一般水平，应采取措施增加。（如果家庭除工资收入外还有其他数量较大的收入，应加到工资中并考虑相应的纳税后一并计算。）
（2）流动速率。流动资产与税后实得工资比例没有考虑到家庭负债因素，两个有着相同这一比率的家庭，会因负债水平的不同而处于不同的景况。因此，我们还应计算另一个指标——流动速率。流动速率是指流动资产与短期负债的比率。就Steele家来看，其流动速率是：
流动速率=流动资产短期负债=＄=1.4
这个结果说明Steele家每1元钱短期债务就有1.44元的流动资产。家庭流动速率越大，其资产的流动性越好。一般来说，流动速率大于1，并且流动资产与税后实得工资比例也适当的话，就表明家庭资产流动性比较恰当。
（3）避免过分负债。适当的资产流动性可以使我们在出现临时现金需求时，不至于措手不及，流动速率指标是家庭资产流动性的预警信号。但是，它们无法告诉我们家庭所借的外债是否得到合理使用以及外债的数量是否适当。
在很多情况下，我们在增加家庭总资产的同时也增加了债务。我们知道，Steele是卖了原先的房子后用所得售房款作为第一笔现金支付，再加抵押贷款来购买现在的住房的。在这里，他们的债务一下子增加了许多，但这并不意味着就一定是负债过多。过分负债并非指数量的多少，而是与你所拥有的资产和收入相比较而言的。我们经常使用两个指标来反映负债是否适当：资产负债率和偿债率。
①资产负债率。从技术上来说，如果你的总负债超过了你的总支出就可以判断为无偿还能力。但是，这时你仍有可能有足够的现金支付近期该偿还的债务。总负债超过总支出只是表明你最终将没有足够的资产以支付全部的债务。在国外，许多人处于这种境况时会申请个人破产，以便在法律赋予破产人的宽限时间里重新制定还款计划。
申请破产虽然可以有喘息时间，但也绝不是好事，我们应该尽量预防。资产负债率是一个信号，可以提醒我们提早采取措施。
资产负债率就是总资产与总负债的比率。Steele家的资产负债率如下：
资产负债率=总负债总资产=＄73.604＄181，050=0.407
结果表明，Steele家每1元资产对应有0.41元的债务；换个角度看，当Steele家的资产减少59％时才会出现偿债危机。通常资产负债率数值越小，家庭财务安全系数越高。通常，这个数值应小于0.5。
②偿债倍率。偿债倍率即每月或每年到期应偿还的本金和利息与家庭税后实得收入的比率。
Steele家有两笔贷款需每月偿还：汽车贷款每月偿还＄200，住房抵押贷款每月偿还＄636。另外，还有人寿保险公司提供的贷款每年需支付利息＄160。则一年需偿还的贷款为＄10，192。其偿债倍率为：
偿债倍率=税后实得工资每年应偿还贷款本息＄38.830＄10，912=3.18
这个数字表明Steele家为每1元债务有3.81元的税后收入。显然，偿债倍率越高，家庭偿债能力越高。通常偿债倍率应大于2比较适宜。家庭预算管理
如果你问伟和虹关于家庭预算的问题，他们一定会告诉你说：“忘记它，没用！”这对年轻夫妇都刚刚大学毕业，都有一份令人羡慕的好工作。他们两人的月收入加在一起超过万元。但是，婚后半年，他们发现他们一分钱也没攒下。先是他们租了一套比原计划大得多的公寓，接着又分期付款买了一部汽车，又成为一家休闲俱乐部的会员，而且他们经常出去吃饭，家里的厨房几乎没派过用场。当然，所有这一切使他们的生活更美好，但对增加他们的存款却没有任何益处。
伟和虹很失望，但是就象一个长跑选手，前九圈都落在后面，最后一圈却找到克敌制胜的法宝，后来居上。这个法宝是什么？预算管理。为此，虹花了30元钱从文具店买来一个精美的笔记本，计划详细记录每分钱的去向，事无巨细。
　　一周后的结果令他们很兴奋。每天晚上他们都要花半个小时时间做一项家庭作业——记录一天的支出情况。而实际上需要记录的内容并不多，因为这一段时间他们过得象苦修士。但是，第一周他们节余800元。预算的神奇效果初现。第二周情况依然如此，他们的储蓄帐户上又多了800元。到了第三周的周三，那本笔记被搁在了书架上。两个人用积蓄下的1600元钱去渡假，作为从节俭的苦役中解放出来的庆祝。
事后，他们得出结论：“做预算是政府和公司的事，跟普通家庭没有关系。”
伟和虹的经历是很典型的，许多尝试编制预算的家庭最终都以失败告终。失败的关键是他们所采用的方法过于复杂且预算不切实际。有一则关于药品的广告，广告词是：“良药未必苦口。”这也可以用来形容预算。有效的预算并非一定要是复杂的，方便实用的才是最好的。
如果你是一个有固定收入的工薪族，那么你可以按照下面这一简单方法控制支出。准备一些信封，在每个信封上面标上家庭开支的某个名目，如房租、水电、煤气、食品等。然后将每个支出项目大致需要的钱放入每个信封中。各个信封都装好后，剩余的钱就是“可随意支配的收入”。
每月发生支出时，都从相应的信封中取钱支付。到月底时，有余钱的信封所对应的支出项目在下月安排时可适当减少，不够支付的项目可适当增加。下月初，再重新将经过调整的适当的钱数放入信封。通过这种方式，你可以简单地查看一下信封，就清楚地知道各个预算项目计划数的偏差，以便随时调整。
虽然这种管理支出方式很简单，但对有些人却不适用。首先，它要求我们所有的支出都是用现金支付，而现在信用卡的使用越来越普遍；再者，目前越来越多的人在工资收入外还有这样那样的额外收入，这些收入并不固定，偶然性很大。
一种可替代的方法是建立预算表。通过预算表，你可以有计划地使用每个月的收入，当取得收入或发生支出时，借记或贷记有关科目。我们可以自己设计编制预算表的格式，更可以直接利用一些电脑软件，电脑做这些比我们更在行。
什么是家庭预算管理呢？有人认为预算管理就是追踪记录你的全部支出以便到月底时可以清楚地知道你的钱都花到哪里去了，从而能够反省自己哪些支出应该削减，哪些支出是完全不必要的。实际上并非完全如此。
如果预算管理只起到这个作用的话，那么当你发现你确实负担不起刚刚购买的汽车时，或者你发现你在出去吃饭、看电影等娱乐方面支出过多时，你所作的预算又有什么用呢？
简单说来，预算就是一个计划，或简单或复杂，它能够清楚地表明家庭的财务目标以及如何分配有限的资源去实现这一目标。预算可以很简单，你可以在一个小信封的背面记录你的月收支情况；预算也可以很复杂，就象政府的财政预算。但是，复杂并非成功的保证。
有效预算的原则的主要包括：
（1）设置切实可行的预算目标。预算是综合性的，它是实现我们生活中所有重要目标的工具，并非只是为了增加储蓄而进行的自我约束，象伟和虹认为的那样。
（2）坚持采取简单的方式。精美昂贵的笔记本是可以用作记录的，但使用普通便宜的软皮本不是更省钱且不影响效果吗？开支分类过细也没有必要，反而使记录成为一项繁重的工作，使人日久生厌。
（3）预算的目的是控制和指导消费。预算的主要功能不在于记录各项开支，虽然记录是预算必不可少的组成部分。预算将家庭有限的资金在各种消费项目上进行分配，你的家庭将按照预算规定的数额执行。一旦执行结果超出预算，你就应问自己，这种消费是否你所希望的、是否必须。如果答案是肯定的，你就应重新审视你的财务目标以便决定是否将更多的资金分配给这个项目而减少其他开支。如果这一消费并非必须，只是过分放纵的结果，那么下个月消费时就要格外注意。了解消费是否超预算以及决定如何避免其发生也是有效预算的基本要素。预算目标设置
对大多数人来说，作预算的难处在于它迫使我们决定重大的财务目标，通俗地讲，就是我们在生活中最想获得的东西。而通常我们对这一问题都没有明确的答案。但是，我们必须选择，因为这对作预算必不可少。例如，它迫使我们在当前的消费目标中进行选择：是花200元去吃一顿丰盛的晚餐，还是用这个钱去买一双新鞋？再有，它迫使我们在近期目标和远期目标之间进行选择：是否应该放弃晚餐和鞋而储蓄起来供退休后享用？我们不可能拥有所有的东西，我们必须选择。预算就是这种选择的反映。
1.选择确定目标体系。
每个人都会对未来产生许多美好的憧憬，人的一生就是在为实现这些目标而努力奋斗。前面我们阐述了家庭理财所要达到的目标，但是这些目标是一般的、抽象意义上的。每个家庭在理财时要根据自己家庭的情况，选择确定适当的具体目标体系。当你在设置目标的同时，你就已经在管理、控制你的资金了。你的消费行为不会像以前那样随意。
目标设置是一个相当复杂的过程，许多专家从社会心理学、经济学和行为科学等不同角度去研究它。
目标并非是单一的，许多目标构成一个系统。顶部的目标是抽象的、综合的，越到下面越具体。图3.1描述了这一目标体系。最顶部的目标是“家庭成员财务独立”，这是个抽象的目标。有人可能理解为家庭成员有足够的财富以自立，有人可能理解为拥有一份不会被解雇或下岗的稳定工作。重要的是这个抽象的目标必须被分解为更为具体的指标。如图3.1，将其分解为三个目标。到最底层，目标更加具体，可以分为储蓄目标和近期消费目标。要实现第二层次的教育费用和养老费用目标，现在就必须储蓄。
设定目标体系时要做到：
（1）目标要切实可行，不脱离实际。
（2）目标应明确具体，尽量用数字表示。
如你可以评价一下下列两个目标，哪一个更可取：
*当我退休时，我要过得舒适悠闲。
*我要在60岁时退休，每月能收入1500元（按现在价格）。
（3）目标要有优先次序。
我们还可以根据实现目标所需期限的长短将目标分为短期目标（5年内）、中期目标（5—15年）和长期目标（15年以上）。明确了实现目标的时间跨度后，我们就可以及时在资金上作准备。
表3.1给出了Arnold和Sharon一家重要目标及他们希望实现这些目标的时间安排。这张表是他们1991年底作出的，需要注意的是，这些目标都是需要较长时间的积累才能达到的，那些在一年内的消费支出中就可以实现的目标没有包括在内。例如，他们的汽车定期需要小修，但这笔开支包括在年度开支预算中，在这里没有显示。从表3.1中我们可以看到，Arnold和Sharon要实现所有目标平均每年必须储蓄＄7643。他们认为执行计划的前几年他们的储蓄会低于这个平均值，后一段时间的储蓄会高一些。因此，他们制定了一个由少到多的储蓄计划。
应该指出的是，上述数字既未考虑通货膨胀的因素，也未考虑其投资资产的生息因素。很明显，如果想准确计算的话，Steele每年都应考虑这两个因素并做适当调整。这种调整可以通过个人行动计划来进行。
2.制定行动计划来达到目标。
如果一个目标对你来说确实很重要，你就会不惜花费大量时间和精力为实现它作出详细周密的计划，而且最好是能使你的计划形成书面文字，说明你希望达到什么目的、什么时候达到以及如何达到。这就是你的行动计划。
（1）行动计划的内容。表3.3是Steele家的一个行动计划。这个计划是为实现购买渡假别墅的目的而作出的。Steele早就想购买一幢渡假别墅，1991年制定目标时需要选择的只是立刻购买还是3年以后再买。从行动计划来看，他们选择了后者。
这个行动计划显示了Steele一家准备在未来3年内如何积蓄购买别墅所需的15000美元现金。他们假设存款利率是0.1，3年所获得的利息将达到2000美元，加上他们自己的存款本金13000美元，就可以实现这个目标。
（2）行动计划的修订。行动计划应该至少每年修订一次。这样，家庭成员可以就此消费目标提出意见，如果大家对其仍感兴趣，就继续执行，否则就取消，将积蓄的钱用于其他消费。同时，也可以审视原来的行动计划是否适当，因为经济形势变化多端，利率、通货膨胀率、收入都可能发生变化，人们的想法也可能改变。
表3.3Seele一家的行动计划
购买渡假别墅的行动计划
日期：1991年10月
目的：购买渡假别墅，价格在＄55，000—65，000之间。
可供选择的方案：A）借贷立刻购买；B）1994年购买，以便攒＄15，000的现金支付
两个方案的比较：方案A方案B1、融资成本高，必须利用销售给予的融
资，利率较高低，因用现金支付＄15，000，余下的部分会有许多融资机构愿意贷款，利率会较低2、使用方便，可以立刻使用不方便，需要等待3年以后用，但现在可以用帐逢替代3、对当前财务状况的影响不利，需现金支付＄6，000，会减少储蓄有利，未来3年可攒够现金支付所需的＄15，000，不影响现在的流动性4、价格有利，避免以后价格上涨不利，价格可能上涨，但可用较低的融资成本予以弥补选择：方案B，选择这一方案主要基于上述第三条的影响。按照这个方案的要求，在未来三年内需的金额如下（假定利息率为10％）：年份年初储蓄帐户余额当年应存入金额年末帐户余额00＄×0.5×＄4000=
＄00＄＋0.1×＄×0.5×＄4300=＄年＄＄×$.5×$注：假设每年新增储蓄是均匀存入的，则存款在帐户里的平均时间为0.5年，计算应得利息也按0.5年计算。如果，几个月后，Steeles一家感到财力吃紧，可以改变计划，比如放弃别墅转而购买旅游拖车或住房汽车。要达到一个目标总会有多种可供选择的方法。Steeles一家之所以要购买别墅，是为了有一个舒适的去处休闲渡假并且可以保值增值，也可以出租获得租金。前一部分可以通过多种方式得以满足，从野营到住汽车游客旅馆。作为后一部分目的，也可以把它与其他投资方式作比较。如果别墅增值或出租的收益大大低于其他投资方式，那么购买别墅就没必要了。
准备年度预算
制定了明确的家庭目标且有了详细的行动计划后，就可以编制年度预算。一是总预算单，给出预算年度总的预期收入、支出和储蓄；一是月收支计划，显示每月将会发生的收入、支出和储蓄。
1.总预算单。总预算单是用来在每年年初预测当年的总收入和支出。有些收入和支出是确定的，很容易预测，如每年应偿还的住房抵押贷款。而有些变化较大，很难预测，如医疗费等。尽管困难，仍然要尽量预测。
　　做预算的一个简单的办法就是参考以前年份的收入与消费数字，再考虑通货膨胀率和生活水平变化等因素做适当调整。例如，假设，去年你在休闲娱乐上花费1500元，预期今年通货膨胀率为4％，那么要维持娱乐的消费水平不变，则今年在这方面的支出就应是1560元。
如果你是第一次编制预算，困难相对要大一些。你可以参考统计部门定期公布的家庭消费方面的统计数字，它会告诉你不同收入层次的家庭的开支结构，衣食住行在收入中各占多大份额。但各个家庭的实际情况千差万别，一般需要几个月的时间来摸索出适合自己家庭的模式。
预算单的编制也不会一次成功，上例中，Steeles一家一开始编制的预算，结果不理想，主要是收入扣除支出后的储蓄数额过少。为此，他们重新修改了预算，削减了部分支出。如原来准备用于出外就餐的开支是＄600，后改为＄360；原计划花＄1000用于渡假，后改为＄500，等等。
通过编制预算，能够保证不会出现财政赤字，不会产生“钱怎么又花冒了？”的疑惑。当然，他们也知道，光有预算还不够，必须要按预算切实执行，约束自己，否则，预算就是一纸空文，毫无意义。
2.月收支计划。总预算单编制好后，下一步就是确定在一年里各项收入和支出如何发生。支出并非都象水电费等那样均匀发生，有些支出是次数少但数额较大。例如所有的保险费都是在1、2月份交纳，不动产税是在2、8月交纳。Sharon只在1月到4月之间有工资。月收入和支出计划就是为了提前做好准备，使这些支出发生时有足够的资金应付。
从steeles家的月收入和支出计划中我们可以看到，2月和8月均存在收入小于支出的情况，分别出现$593和$1408的赤字。由于他们事先做好了安排，有足够的储蓄去补贴这两个月的开支。
约束和控制行为
有了总预算单和月收支计划，预算工作的第一阶段就完成了。现在，你的一年内的财务活动有了一个总体的指南。
第二阶段预算的主要任务包括：记录实际收支；定期核对实际收支数与预算收支数是否一致；根据核对结果约束自己的行为。
表3.6显示了SteeIes一家1991年前三个月的收支情况，Sharon的工作时间比估计的多，因此这几个月的收入差异主要是Sharon多挣的工资。Arlold三月份也涨了工资，多收入200美元。到第一季度末，工资收入比预算增加了1475美元。
收入增加是令人愉快的，但不可避免的支出也增加了。因为Sharon工作时间增加，一方面收入增加，另一方面交纳的所得税也增加了＄488，此外，她使用汽车的时间增加了，消耗更多的汽油，她也需要使用更多的化妆品，雇人照顾孩子的费用也要增加，还要加上衣物干洗次数的增加，由此增加的总支出是＄651。如果假设所有这些支出的增加都是因为工作时间延长导致的，则增加收入给他们带来的净收益为＄1470—＄651：＄769。为此，Steele一家将他们的储蓄目标适当调高，由＄5000调整到＄5600，其余的用于提高生活水平，如增加出外就餐的次数，全家同意Nancy四月份开始每周上钢琴课。
其他方面的实际收支与预算数相差不大，只有一个使人高兴的出入就是牙医帐单大大小于估计数。
家庭需要保存的文件
人们的生活中会积累越来越多的财务和个人资料，需要加以妥善保存，它们中大部分都与个人纳税相关。
把这些资料数据整理成册放在抽屉或其他方便的地方是个不错的主意，也可以找一个牛皮纸信封，一旦有与纳税有关的资料就放进去。等到该交税时，一切就都已准备就绪了，不会手忙脚乱，到处乱翻。再准备其他的信封，分别装入有关股票、保险、出生证等文件。家庭的资产负债表、年度收支表和预算表也应保存好。需要提醒大家的是，如果一份文件对你是至关重要的，最好把它保存到银行保险箱里。
1.下列文件可在家里保存：
*每年的纳税申报书
*纳税申报所依据的文件（至少保存前3年的）
*所有与住房有关的资料，特别是你什么时间、采用什么方式对房屋做了修缮
*所购各种证券的凭证
*有关教育的文件，如学历证、学位证、成绩单等
*存折、存单
应保存在保险箱中的文件：
*结婚证、婚前财产公证
*股票、债券
*服兵役记录
*古玩、字画
*出生、死亡证（家里也应保留副本）
*你的律师应保存的文件
*信托安排的细节（家里保留副本）
观念到位钱到家
幸福生活需要金钱作支撑。因此，应学会管理金钱、支配金钱，做金钱的主人。财是需要“理”的，你若不理财，财也不会理你；你若理财，财可生财。在这个知识经济时代，理财水平的高低将成为决定个人贫富的关键因素。
幸福生活从理财开始
每个人都希望拥有幸福美满的生活，但是，你首先得自问有没有这样的能力？房子、汽车、票子、爱人、孩子，在某些人眼里是财富的象征，是生活品质的保证，是他们一生努力追求的目标。
人类的需求是有层级之分的：在安全无忧的前提下，追求温饱；当基本的生活需求获得满足之后，则要求得到社会的尊重；并进一步追求人生自我价值的实现。
要依层级满足这些需求，必然要有好的经济基础。因此，你必须认识理财的重要性，制定一套适合自己的理财计划，合理利用财富来达到自己的目标。
理财的行为就是经过科学的选择，找出代价最小、收益最好的一条路，让有限的资源得以最大程度地发挥。对于我们已拥有的，以及想要争取的，通过对财富流量及存量的记录，客观地表现在家庭资产负债表以及损益表上，以便我们看清家庭的财务状况，进而规划出符合家庭实际需要的财务目标，以最小的代价，获取最大的收益。
关于资金的筹措及运用，财务学可以为我们提供最佳的策略及方法，以最低的成本获得资源，并进行有效地分配，依据环境的变化，制订出适合家庭的资产组合计划。
理财说起来简单，做起来并不容易。理财的好与坏关系到家庭的生活质量，有一句俗语：“吃不穷，穿不穷，不会算计一世穷。”所谓算计，便是理财。对于理财，人们寄以无限希望，但现实生活中，不同的理财方法，会带来不同的结果。
如何将家庭收支安排妥当，是人们长期考虑的一个问题。如何能够有效地安排家庭经济生活、积累财富，提高和改善生活质量呢？这就要求我们不仅要懂得如何积累财富，还要懂得如何合理支配财富使其保值和增值，并且会进行风险管理。
过去人们的观念，理财就是储蓄存钱，家庭理财无非就是“存钱生利”。每月挣来的钱，扣除基本生活开支，剩下的钱就存入银行。今天人们手中的闲置资金多了，已不再满足存钱拿利息了，而是开始尝试各种新的、更富魅力的理财渠道。存款、贷款、股票、债券、投资、信托、租赁、保险等各种金融理财工具，无不使家庭理财者眼花缭乱，如何选择合适的投资组合，赚取最大利益，成了人们经济生活中新的时尚。
现代理财不仅建立在家庭合理消费的基础之上，而且还是独立于家庭消费之外的理财活动。家庭理财能否获得成功，主要依靠的是知识对各种经济、金融信息进行捕捉和分析。这种投资分析，需要知识、智力型的无形投入，才能获得较佳的效果。
理财关键在于善用钱财
吸烟有害健康，这几乎是所有人都知道的，包括吸烟的烟民。吸烟使一个人在一生中能烧掉多少钱呢？相信很少有人认真地计算过。虽然一包烟不过几元钱，但日积月累、日久天长，这个数字就会让人吃惊，对家庭和社会来说都是一种巨大的浪费。我们可以算一笔账：一个人一天吸一包烟，每包按3元计算，那么一个月就是90元，一年就是1080元。假设他从20岁开始吸烟，再设定他能活到60岁，烟龄为40年，那么他一生要吸掉43200元；如果他的寿命为70岁，烟龄50年，那么他一生要吸掉54000元。如果他将吸烟的钱存入银行，选择零存整取的方式，那么数额比这还要大。5万多元钱，对很多人来说不是个小数目，如果能合理地利用这些钱，作出一番事业是完全可能的。因此理财就是要善用钱财，将钱的价值最大化。
如今，个人理财已成为一种必然，因为越善于理财的人，生活越富裕轻松。
其实，个人理财并非是今天才有的事，它无时无处不存在于我们的日常生活中。在你拿到第一份工资、在你缴纳每月的水电费、在你准备买一部新款手机时，理财便已经开始了。但真正的理财绝不限于此。它的好坏将直接影响你未来的生活质量。然而，许多人常常忽视理财，究其原因，有的人认为自己没有多少钱，谈不上理财；有的人认为自己现在生活得很好，不需要理财；有的人认为在金融项目繁杂的今天，投资并非是容易之事，资产贬值随时可能发生；有的人认为工作太忙，根本没有时间顾及个人财务；有的人认为理财通常是对疾病、失业、风险而言的，这些是生活忌讳，不吉利；有的人认为理财需要请教专家，十分麻烦……这些都是跟不上经济快速发展的步伐的表现，是一种经济思想落伍。对于我们每个人来说，如果能够做到科学地理财，就能事半功倍，轻松享受人生。我们中的大多数人都是上班族，资金不富余，财产不殷实。可是，我们比富人更需要理财，因为资金的减少对富人来说影响不大，而对于穷人来说则关系重大。
人们常常对理财产生误解，认为理财投资赚钱。这种狭隘的理财观念并不能达到理财的最终目的。理财的关键在于善用钱财，使个人及家庭的财务状况达到最佳状态，从而提高生活品质。学业顺利、婚姻美满、晚年悠闲，这一个个生活目标构筑着完美的人生旅程。在实现这些生活目标的时候，金钱往往在一定程度上充当着主角。如何有效地利用每一分钱，如何抓住每一个投资机会，便是理财的关键所在。成功的理财可以增加收入、减少浪费，可以改善个人或家庭的生活水平、享有宽裕的生活，可以储备未来的养老所需。所以，从今天开始让理财与你同行吧。
“小钱”也是钱
有一天，卡耐基与妻子一同去商场购物。
他们夫妇俩每人各带了1000美元。卡耐基的是一张500元钞和5张100元钞，妻子的是10张100元钞。
　　商场里的商品品种非常多，应有尽有。卡耐基和妻子仔细地选购自己喜爱的物品。
过了约半小时后，卡耐基将5张100元钞票全部花掉了，只剩下一张500元钞。
卡耐基找到妻子，发现她已花掉了差不多800元，皮夹中只剩两张100元钞和一些零钱。
从这次购物的经历中，卡耐基得出了这样一个结论：5张100元钞不等于一张500元钞。
他说：“人们都有这样的心理：当自己花掉一张500元钞的时候，会感觉花掉了一大笔钱；但当花掉一张100元钞时却没有这种感觉，只是觉得花去了很少的钱，甚至花完5张100元钞，也没有花大钱的感觉。所以，如果你想节约的话，购物时使用较大面额的钞票效果要好得多。”
事实上，这完全出于人们的心理感觉。这种矛盾从心理学上讲，属于“高额”与“低额”之间的差异，若干个“低额”事实上构成了“高额”，但心理感觉却不同。
一位精明的商店老板，正是抓住了人们的这种心理特征赚钱的。
这位老板在商店的门口设置了一个“兑银台”，并竖了一块牌子。牌子上写道：尊敬的顾客：您的包里有小额钞票吗？为了您在购买商品时方便，如果您没有小额钞票，欢迎您在此台兑换小额钞票。我们非常愿意为您服务。
于是，很多顾客都在这个“兑银台”将大额钞票兑换成小额钞票。事实上，这正是老板的“精明”之处。
通常的情形是，很多顾客在不知不觉中把兑得的小额钞票全部花完了。比如，有一位中年妇女，带了一张500元钞，在“兑银台”兑成了5张100元钞，结果这些钱全部“留”在了商店。
因此，商店每天的生意都很好，商品像流水一样销售出去，既快又多。老板乐得合不拢嘴。
所以卡耐基说：“尽管钞票数额完全相等，但不同面值的钞票，在使用时的情形却不一样。”
在花费一些数额既不太大也不太小的钞票时，人们都不会有太强烈的心理震动，因此即使造成了浪费，也不会心疼。
小钱是商家盈利的法宝，而在消费者心中却不怎么当回事儿，切记，养成积攒小钱的习惯，那是你拥有巨款的前提条件。
做金钱的主人而不是奴隶
金钱某种程度上说只是一种工具，是供流通的物质媒介，但在现实生活中，许多人成了金钱的奴隶。
1.从存一元钱开始
法国作家雨果说：“贫穷使男人潦倒，使女人堕落，使儿童赢弱。”怎样才能摆脱贫穷呢？成功学大师拿破仑·希尔早年是这样做的：他用步行了半个月省下来的一元电车费，在银行里开了一个户头。
希尔说：“我的心里非常高兴：我也有存款啦！我有了一种踏实感，觉得有了存款就有了希望，有了后盾。半个月后，我又存进了一元钱。就这样，我持续地每半个月存一次，这些钱都是我不乘电车节省下来的车费。一年下来，我的存折上便有24元了。
“当时，我正需要一台割草机，而它的价格是60美元，这对于当时每天收入只有50美分的我而言，简直是一个天文数字。60美元太遥远了，于是我只好把目光停留在40美元上。过了半年多的时间后，我终于存够了40美元。接着又一步一步地走下去，最后终于存到了60美元。”
2.把大目标分解为若干个小目标
一个人，如果想实现一个大目标，不妨将大目标分成若干个小的目标，分步骤分阶段逐个去完成，这样就能给自己一种心理上的成就感、踏实感，坚定自己的信心。若双眼只盯着大目标，会使人产生渺茫、遥远的感觉，从而引发很多障碍性的因素。
一位作家这样说道：“每当我和出版商签约后，面对着厚厚的稿纸，心里就紧张，担心不能按期交稿。但是我转念一想，只要我每天写一二十页稿纸，那么不出一个月就能写完一部书。这样心情就轻松多了。一个月之后，我顺利地写完了书稿。”
存款也是同样的道理。不要总是盯着一个天文数字般的数额不放，只要坚持不懈地实现一个又一个的小目标，日积月累，存下一大笔钱并不是难事。
因此，当你想存钱的时候，不妨记住这样一条准则：如果你想存1万元，那么先以1千元为目标。
一笔笔看似很小的存款，积累起来就成了一笔较大的存款。一千元，又一千元，积少成多，聚沙成塔，最终就会存下1万元。
3.不要轻易动用存款
你是不是有这种经历：当你的存款达到一个比较大的额度时，比如你心中设定的那个目标——1万元，你会觉得它是一块完美而又宝贵的“玉”。于是，你小心翼翼地呵护着它，不会让它有一丁点的损害。这块“玉”将成为你拥有更多财富的基石。但是，值得特别注意的一点是，当这块“玉”尚在形成之中时，人们很容易忽视它的魅力，不懂得珍惜，甚至很随意地拆用它，使其成形艰难。
一个人即使拥有再多的财富，如果挥金如土，那也等于零。收入并不意味着财富。即使你一年能赚10万元，但随即又把它们花完，你仍旧不会富有。
所以，在你的存款还未达到既定目标之前，千万不要去取用。
钱是“挣”出来的
人们之所以爱金钱，不仅因为它是流通性最好的等价物，更重要的是它代表着财富。人们用它可以换许多的面包、牛奶；用它买房、买车，过自己想过的幸福生活。
金钱唤醒了人们创造财富和享受财富的欲望。而人们对财富的追求正是推动我们这个世界不断进步的原动力。
现代社会是一个创造财富的社会。我们的生活开始富裕了，不再为基本生活发愁，而是想方设法挣钱或让钱生出更多的钱。
自从有了银行，中国人有钱就喜欢存入银行。这有传统的影响，也有观念的因素。勤俭节约是我国传统美德，怕担投资风险则源于观念的保守。事实上，钱不是省出来的，而是挣出来的。
人对财富的欲望是永远无法满足的。过去，由于种种原因我们过的是苦日子，苦日子无财可理也不允许个人投资。现在，我们过上了好日子，开始有财可理并且倡导个人投资致富，使自己的资本增值。钱生钱不是阿里巴巴的咒语，念几遍财富的大门就会为你打开。
人人都想赚大钱，人人也都在赚钱。但大多数人赚钱靠的是工资收入。这只是基本意义上的赚钱。可以说，靠工资赚钱，只是小学阶段；工资只能用来解决温饱问题，如果尚有节余，一般人就会存入银行，日积月累，连本带利，就会有一笔小小的资产，这也只是中学阶段。但存钱毕竟还是初级阶段，人们希望让自己的钱增值潜力更大，让一定数目的钱生出更大数目的钱，甚至滚雪球似的翻番增长，这就需要选择增值效益大的投资工具、理财方式，如果你的理财观念正确、投资工具选对了，投资产生了等比效应，那你就进入了靠投资赚钱的大学时代。
赚钱——存钱——投资，这是一个由低向高延伸的过程。
也许你的资本金很少，但你比别人差的只有这一项而已。而且在时间的天平上，富人与穷人永远是站在同一起跑线上。你要想有钱，就必须紧紧抓住有限的人生，让自己的每一分钟都为财富装上轮子，让它鼓足能量在创造财富的道路上向前飞转。
投资理财可以致富，可以实现更高的人生价值。投资不仅是金钱的投资，更是智慧的投资。即使没有多少本钱，但只要有智慧，照样可以积累财富。用智慧投资是永远的赢家。
要实现自己的投资目标，最基本的是要树立正确的理财观念，选择合适的投资工具，这样你就可以改变你的人生。
从正确的理财习惯开始致富
一个人的财富很大程度上与其性格有关。在生活中，使人们陷入麻烦的往往不是那些人们不知道的事，而是一些人们知道但却认为不可能的事。投资理财可以使每个人发财致富，但却很少有人真正地去做。
举例来说：假定从现在开始，你能够每年存下1.4万元，持续40年，如果你将每年所存下的钱都用于投资股票或房地产，并且每年可获得平均20％的投资报酬率，那么40年后，你能知道你将积累多少财富吗？
你认为是200万元还是500万元或者是更多。事实上，答案比你想像的要多得多，一个可能会令所有人都吃惊的数字——10281万元。以一个25岁的上班族为例，从现在开始，每年只要能存下1.4万元，也就是说每个月存1200元，40年能够存下56万元，若将这些存下来的钱投资股票或房地产，获得每年平均20％的投资报酬率，到了65岁退休时，就能成为亿万富翁。这不是凭空想象，更不是痴心妄想，这完全可以依照财务学或投资学上计算年金未来值的公式计算出来。
从理论上讲，一个人只要从年轻开始，有致富的欲望，并且善于投资理财，再加上以下三点：第一，每一年存1.4万元；第二，将存下来的钱投资在股票或房地产上；第三，耐心等待40年。不管目前的经济状况如何，都可以在有生之年利用理财而致富。而这三点基本上每个人都可以做到，理由如下：
（1）每年存1.4万元，平均每个月存1200元，相信对每个人而言，应是很容易做到的事。（如果你现在每年存不了1.4万元，你理财的当务之急是储蓄，而非投资。）
（2）近几年来股票、房地产的长期平均报酬率都在20％以上，换言之，只要有钱，便分散投资于股票与房地产，并且长期持有，要获取平均20％的报酬率不是什么难事。
（3）40年，对于每个健康的人而言并不是苛求。
现在的年轻人，一般在20～25岁开始工作，这时就可以开始储蓄与理财，到了65岁退休时，刚好40年。也许你埋怨上帝不公，为什么有人生而富有，有人却天生贫穷，但在理财的时间上，上帝对每个人都是公平的，因为实际上几乎所有的人，都拥有40年以上的理财时间。上帝赋予了每个人公平的理财致富机会。
只要投资观念正确，理财方法得当，每个人都可以借助投资理财而致富。善于理财的人往往能减少10年的奋斗。
许多人认为投资理财并不是一件容易的事，必须善于掌握时机，还要懂得财务知识，总之，只有懂得理财知识之后才能开始投资理财，如此理财才能成功。
一个人只要做事方法正确，他不需要多少金钱，可以借由投资而成为富人，而且过程轻松愉快。投资理财需要的不是天才，只要善于运用常识，并能身体力行就会有所成就。因此，投资根本不需要依赖所谓的专家，只要拥有正确的理财观念，你可能比专家赚得更多。
投资理财没什么不可告人的技巧，最关键的是观念。每一个通过理财致富的人，只不过是养成平常人不喜欢且无法做到的习惯而已。你是否相信理财可以创造财富且可以致富？如果你相信，你是否愿意去尝试？
财富就是在正确的理财观念和理财习惯中产生的，如果你想投资理财，就从建立正确的理财习惯做起吧！
理财需要有耐心
相信许多白手起家，曾经艰苦奋斗过的人都有这样的经历：为了赚取几千元、几万元而千辛万苦，不明白钱为什么这么难赚。而成功之后，财源滚滚、挡都挡不住时，又不知道赚钱怎么变得如此容易。
一位白手起家、靠投资股票致富的人这样说道：“现在情况完全变了，股票涨一下就能进账几百万元，赚钱突然间变得非常容易，挡都挡不住；回想当年刚进股市的那段日子，费了千辛万苦也只能赚一两万元，真不知道那时候的钱都跑到哪里去了？”
人人都渴望能轻轻松松赚取100万元、然后是200万元、300万元……财富像滚雪球般地越来越多。问题的关键是在赚取第二个100万元之前，要先有第一个100万元。那么，怎样才能赚到第一个100万元？若你想利用投资理财积累100万元的话，则需要“时间”、需要耐心，必须要经历长期的等待，只有熬得过赚第一个100万元的艰苦时期，才能够享有赚第二个100万元的轻松愉快。
长期的耐心等待，是投资理财致富的先决条件。尤其通过理财致富，所需的耐心不是短暂的几个月或几年，最少需要二三十年，甚至四五十年。
大多数的富人，他们巨大的财富，最初都是由小钱经过长时间累积起来的。他们中的许多人最初所拥有的本钱都非常少，甚至少得可怜。然而成功就是由一连串的小的甚至微不足道的成就串联而成的，大财富是由小财富累积而成的。
因此，时间在投资理财中是非常重要的，耐心是理财的必备条件，只有耐心地熬过长时间的等待，创造财富的力量才会愈来愈大。然而，今天我们身处事事求快的情况下，凡事强调速度与效率，吃饭上快餐店、寄信用快递、开车上高速公路、洗照片到快速冲洗店、学知识上速成班。人们变得愈来愈急功近利，没有耐性，同样，人们在投资理财上，也显得急躁而没有耐心，想要马上见到成果。在其他事上求快，或许会有成效，但投资理财却快不得，时间是理财的必要条件，愈求快愈是很难达到自己的目的。很多人投资常犯的错误是半途而废，遇到微利时期就灰心，干脆卖掉股票、房产，完全离开了股市、房市，殊不知，缺乏耐心与毅力，无论做什么事情都是难有成就的。
合理避税增值财富
理财专家曾做过统计：如果一个25岁的年轻人每月工资平均4000元，年底一次性发放奖金平均1.2万元；花费30万元买了普通住宅一套，20万元买了一辆车，那么到退休时他将缴税18万元多……
因此，理财专家认为在遵守国家税法的前提下，科学地制订税收筹划、合理避税也是增值财富的一个重要措施。
　　1.教育储蓄
与众多储蓄品种比较，免缴利息税的教育储蓄就变成了理财法宝之一。它可以享受两大优惠政策：一是在国家规定“对个人所得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税”；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的利率。相对于其他储蓄品种，教育储蓄利率优惠幅度在25％以上。
目前，我国各家银行均开办了教育储蓄业务，且有一年、三年、六年不同期限的储蓄种类。
个人投资企业债券包括可转换债券，无论是在一级发行市场还是在二级市场购买企业债券，持有到期后取得的利息收入，作为“利息、股息、红利所得”应税项目