甲股份有限公司（本题下称甲公司）适用的所得税税率为25%，所得税采用资产负债表债务法核算，按年确认暂时性差异的所得税影响金额，且发生的暂时性差异预计在未来期间内能够转回。按实现净利润的10%提取法定盈余公积。甲公司2008年度财务报告于日经董事会批准对外报出，2008年度的所得税汇算清缴工作于日完成。注册会计师在日对甲公司2008年度财务报告进行审计时，发现以下交易或事项及其会计处理：（1）出于2007年度C产品实际未发生修理费用的考虑，2008年初，公司董事会决定自2008年起降低C产品预提产品质量保证费用的比例，将可能发生较大质量问题的保修费用预计比例改为按销售额的8%一9%；将可能发生较小质量问题的保修费用预计比例改为按销售额的2%。3%，同时追溯调整2007年度已预提的产品质量保证费用。C产品是2007年度甲公司新研制的产品，甲公司对售出的C产品提供一年的保修期，售出后的一年内若存在质量问题，甲公司负责免费修理（含更换零部件）。2007年度甲公司销售C产品实现销售收入5 000万元。2007年度甲公司根据C产品的质量测定，预计已售出的产品中有85%不会发生质量问题，有10%将会发生较小的质量问题，另有5%将会发生较大的质量问题。而如果发生较大的质量问题，其发生的保修费用将为销售额的10%～12%；而如果发生较小的质量问题，其发生的保修费用将为销售额的4%～5%。（2）2007年年初，甲公司投资ABC公司，拥有ABC公司15%的股份，准备长期持有。除另一家w公司也持有ABC公司15%的股份外，ABC公司其他的股份相对分散。投资取得后，甲公司与w公司签订委托代管协议，由甲公司代理w公司行使其他股东权利，w公司每年从ABC公司取得相应份额的股利。年度，ABC公司均实现净利润680万元。年度ABC公司分别从其实现的净利润中分派现金股利100万元和180万元，并已实际发放。ABC公司适用的所得税税率为25%。对于此项投资，甲公司在ABC公司这两年宣告股利时，均按15%的投资比例确认了投资收益，未调整投资成本。（3）日，甲公司接受x公司委托开发一套系统软件，合同总价款为2 000万元。在项目开发过程中，甲公司应严格按照x公司所提出的技术要求进行项目开发。如甲公司不能按照x公司的规定或要求开发软件，由此造成的损失和责任均由甲公司承担。同时合同约定，该开发项目应于日前开发完成。甲公司如不能按期完成开发任务，应每日按合同总价款0.2%向x公司支付违约金。软件开发完成后，由x公司派专人及时进行测试和验收。协议签订后至 日，X公司向甲公司支付合同总价款的65%；余款于甲公司完成项目开发并由X公司验收合格后7个工作日内付清。如果x公司不能按期付款，每日加付合同总价款0.4%的违约金。 日，甲公司为上述项目开发又与x公司签订了设备的购买协议。根据该协议，甲公司向x公司购买用于上述项目开发的设备，总价款为500万元。日，甲公司收到x公司运来的上述设备，并于日向x公司支付上述设备款500万元。假定该设备只能用于上述项目开发，且无净残值。至 日，甲公司收到X公司支付的合同总价款65%。经x公司软件技术人员测量，该项目开发已完成70%。本年除支付购买设备价款以外，甲公司另发生该项目的其他开发费用500万元。预计完成项目开发需发生的总成本为1 400万元。甲公司已于2008年年末将该合同的总价款2 000万元确认为2008年度的劳务收入，并将购买设备的成本500万元以及其他的开发费用500万元全部结转为劳务成本。对相关的应收账款未计提坏账准备。假定税法确认收入、成本的时间与会计一致。 （4）2007年年末，甲公司在对一项管理用固定资产计提减值准备时，多计提了固定资产减值准备42万元。至2007年末，该固定资产尚可使用7年。假定除固定资产减值因素外，该项固定资产会计与税法不存在其他差异。（5）2005年7月，甲公司为其长期供货商提供一项银行贷款担保，被担保贷款本金为900万元，期限3年，年利率4%。根据合同，甲公司为该供货商取得的贷款本金及利息承担全额担保责任；此外，如甲公司代供货商偿付款项，则甲公司可向供货商全额追偿。因该供货商经营情况不佳，资金周转困难，无法按期偿付到期贷款本息。银行于日向法院提起诉讼，要求供货商及甲公司赔付到期债务。 日，该案件尚在审理过程中，甲公司预计很可能代供货商偿还贷款本息金额为800万元。鉴于甲公司代供货商偿付的款项按合同规定可以向供货商追偿，甲公司在其日的资产负债表中确认了一项800万元的预计负债，同时确认了一项800万元的应收款项。假定该担保损失实际发生时，税法上也不允许扣除。（6）日，甲公司收到退回的一批产品。该产品系2008年11月销售给丙公司，销售价格为400万，成本为250万，价款已收到。丙公司使用该产品时发现存有严重的质量问题。根据合同的条款，丙公司将所购产品退回甲公司。甲公司收到税务部门开具的退货证明，但退回产品的价款尚未支付。在收到退回的产品时，甲公司将退回的产品冲减2009年2月份的销售收入、销售成本及相关的增值税销项税额。此外，在2009年初至 日期间，甲公司还发生以下交易或事项：（1）甲公司2008年12月销售给丁公司的一批产品。该批产品的销售价格为300万元，销售成本为180万。该批产品已经发出，并已开出增值税专用发票，货款尚未收到。丁公司收到该产品后，经验收发现商品外观存在质量问题，遂与甲公司交涉，至2008年年末尚无结果。至日甲公司同意丁公司提出的按售价8%的折让要求。当日，收到丁公司交来的税务机关开具的索取折让证明单，并开具红字增值税专用发票。（2）3月2 日，甲公司接到法院的一审判决，甲公司和8公司败诉，甲公司需为8公司偿还借款本息的60%。此项诉讼是因甲公司替8公司提供5 000万元的银行借款担保而引起的。该项借款8公司于21305年5月向银行借入，于2008年5月到期，到期日应偿还的本息金额为5 200万元。甲公司为B公司此项银行借款的本息提供60%的担保。B公司由于与该银行的另一项贷款纠纷未得到解决，因此未偿还本项到期债务，债权银行于2008年7月向法院提起诉讼，要求B公司及为其提供担保的甲公司偿还借款本息，同时要求支付罚息150万元。至日，法院尚未作出判决，当时甲公司预计承担此项债务的可能性为50%，甲公司未确认预计负债。对法院的判决，B公司和甲公司均表示不服，于日上诉至二审法院。至2008年财务会计报告批准报出前，二审法院尚未作出终审判决。甲公司律师预计替B公司偿还债务及支付罚息的可能性为60%，预计替B公司偿还当前位置： >>
农信银业务知识考试题库(网上考试专用,必过)
农信银支付结算业务试题 一、单选（一）1、 “快易汇”业务适用于（ A ）经农信银支付清算系统，向在全国农信银机构开户 的员工发放工资或支付其他各种款项 A.企、事业和机关团体等单位客户 B.企、事业和机关团体等单位客户及个人客户 2、批量汇兑业务采取每日两批业务处理方式，保证汇兑业务（ B ）到账。 A.次日 B.24 小时 C.
48 小时 3、在办理现金汇兑往账业务时， （ A）和（ ）可以不输入，但办理非现金汇兑 往账业务时，则必须输入。 A.付款人账号、收款人账号 B.付款人姓名、收款人姓名 4、( A )是指根据客户委托发起通存通兑业务指令的农信银机构。 A.受理社（行） B.开户社（行） 5、在办理农信银银行汇票业务过程中，汇票压数机具操作人员（ B ）兼职保管、使 用汇票专用章或银行汇票空白凭证。 A.可以 B.不可以 6、汇票背书转让到异地,如异地营业机构网点暂未加入“农信银实时支付清算系统” （ B ） A.回到出票社（行)，办理银行汇票退票交易 B.可通过原特约汇兑系统通汇机构办理解 付 C.可通过其他银行行网点办理解付 7、办理银行汇票未用退回时，需由汇票申请人出具加盖单位公章的证明或申请人身份 证件（申请人为个人） ，填写三联进账单，与银行汇票（A）一并提交出票社（行） 。 A.第二、三联 B.第二联 8、在办理实时电子汇兑往来账业务时，网点操作人员是否需要手工进行编、核押处理? A A.无需手工编、核押,实时电子汇兑往来账业务通过密押服务器自动进行编、核押处理 B.必须进行手工编、核押 9、电子汇兑业务往账采取“录入-复核”的业务模式，即，发起往账业务时，录入和复 核人员（ A ） A.录入和复核相分离,必须由两个不同的经办人员在系统内进行录入和复核的处 理。 ” B.录入和复核可以同一个经办人员在系统内进行录入和复核的处理。 ” 10 农信银支付清算系统中，可根据查询到的行号长度判断汇入行的系统属性，行号表中（ A）行号网点办理实时汇兑， （ ）行号网点办理批量汇兑，营业网点可根据客户 对时效性要求的不同选择实时或批量汇兑业务。 A.10 位 7位 B.7 位 10 位 C.10 位 7 位（第一位为“8” ） 11、 通过农信银支付清算系统办理银行卡通兑业务时， 是否必须通过磁条读写器读取卡 磁道信息？ A、必须通过磁条读写器读取卡磁道信息 B、无须通过磁条读写器读取卡磁道信息 12、受理社（行）办理异地转账业务时，采取转账方式收取手续费时，应从（ 户收取手续费。 A.付款方 B. 收款方 13、银行汇票的（ B ）为银行汇票的付款人 A.解付社（行） B.出票社（行 14、企事业单位客户：可申请办理（ C ） 。 A.现金银行汇票及转账银行汇票 B.现金银行汇票 15、农信银支付清算系统( A.赋予行名行号的机构网点 A）账C.转账银行汇票A)可直接办理银行汇票解付业务。 B.任一的机构网点17、农信银支付清算系统实时电子汇兑业务于( A )正式开通。 A.2006 年 10 月 16 日 B.2006 年 10 月 1 日 C.2006 年 5 月 1 日 18、纳入日间排队的电子汇兑往账业务，待成员机构补足清算账户头寸后( A )，是 否需重新录入业务？ A.不需要，业务可自动发出 B.无需重新录入 C.需要发起社（行）重新录入、发出 此笔业务 19、在农信银支付清算系统的（ A）中，成员机构辖内网点可以办理电子汇兑、银行 汇票和个人账户通存通兑业务；在（ ）中，只能办理个人账户通存通兑业务；在（ ） 中，停办所有业务。 A.清算日、非清算工作日、假日 B.清算日、假日、非清算工作日 20、个人账户通存通兑业务有用于处理人为业务差错的（ A）和柜台补正业务。 A.柜台冲销 B. 自动冲正 C.柜台冲正 21、个人客户可申请办理（ A ） 。 A.现金银行汇票及转账银行汇票 B.现金银行汇票 C.转账银行汇票 22、农信银实时支付清算系统中，农信银机构（含农村信用社、农村信用联社、农村商 业银行、农村合作银行）的社（行）号第一位数字为“ A ）， （ ”“易宝”“快钱”等系统外 、 入网机构行号第一位数字为“ ）。 （ ” A.1、5 B.8、1 C.8、523、入网机构为未在本机构开立账户的客户办理电子汇兑业务时，应按照《金融机构客 户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》相关规定核对客户的（ ）或者其 他身份证明文件，登记客户身份信息，并留存（ B）件或者其他身份证明文件的复印件 或者影印件。 A.预留印鉴 B.有效身份证件 24、批量汇兑业务采取每日两批业务处理方式，保证汇兑业务（ B）到账。 A.次日 B.24 小时 C.48 小时 25、受理社（行）办理异地转账业务时（柜台本地卡／折转入异地账户或柜台异地卡／ 折转入本地账户） ，应以（ C ）向付款方客户收取手续费。 A.现金方式 B. 转账方式 C. 现金或转账方式 26、申请人或收款人为单位的，不得申请 B A.现金银行汇票及转账银行汇票 B.现金银行汇票C.转账银行汇票27、 （ C）指持票人办理挂失后，凭法院出具的票据权利证明在出票社（行）办理退 款的行为。 A.未用退回 B.超期付款 C.挂失退款 28、单笔支取人民币现金（ B ）需要出示预留的有效身份证件。 A.10 万元以上（不含 10 万元） B.5 万元以上（不含 5 万元） C.2 万元以上（不 含 2 万元） 29、农信银实时支付清算系统网点（10 位行号）与原特约汇兑网点（7 位行号）之间能 否办理汇兑往来账业务？ A A.可以办理 B.不可以办理 30、 （ A ）是农信银支付清算系统的入网机构受理客户委托，将款项通过农信银支 付清算系统及时汇划异地收款人的行为，是入网机构办理结算业务和划拨资金的重要工具。 A.电子汇兑业务 B.个人账户通存通兑业务 31、出票社（行）在收到签发银行汇票交易的成功应答后，由于打印失败、压数有误、 行内账务处理失败等原因无法将汇票交客户时， 需在当日 （ B ） 以保证出票社 ， （行） 和农信银中心对该笔银行汇票业务相关信息的一致性。 A.使用补打印交易处理 B 可以通过农信银支付清算系统提交银行汇票挂失交易。 32、农信银支付清算系统实时电子汇兑业务采取( A.逐笔、实时、全额 B. 一日多批、全额清算 A)的清算方式。 C.逐批、定时、全额33 对于已汇出的电子汇兑业务状态为“已排队” ，汇出社（行）是否可应客户要求办理 撤销？A A.可以进行撤销处理 B.不可以进行撤销处理、34、农信银支付清算系统中，可根据查询到的行号长度判断汇入行的系统属性，行号表 中（ 10 ）行号网点办理实时汇兑， 7 ）行号网点办理批量汇兑，营业网点可根据客 （ 户对时效性要求的不同选择实时或批量汇兑业务。 A.10 位 7 位 B.7 位 10 位 C.10 位 7 位（第一位为“8” ） 35、柜员在签发银行汇票打印凭证时，如打印失败,（ B A.可以 B.不可以 ）通过“补打印”重打凭证。36、 是否可以通过农信银支付清算系统向原特约汇兑系统入网机构发起委托收款 （划回） 和托收承付（划回）往账业务？ A A.不可以办理,只能向已开通实时电子汇兑业务的机构发起上述往账业务 B.可以办理 37、退汇业务由原（ A ）发起，经由农信银支付清算系统转发给原（ A.接收社（行） 、发起社（行） B.发起社（行） 、接收社（行 A ） 。3 开户方成员机构行内业务系统在成功处理异地柜台通存通兑贷记类业务后，其业务系 统应自动对该笔交易存款金额进行圈存处理，待收到该笔业务的（ A ）后再自动进行解锁 （解圈存）处理。 A.柜台存款确认请求 B. 存款解圈存请求 8、 38、农信银个人账户通存通兑业务于（ A ）正式开通 A.2007 年 2 月 5 日 B.2006 年 5 月 29 日 C.2007 年 1 月 8 日 39、对于（ A）的银行汇票，出票社（行）可依据人民法院出具的止付通知书通过 农信银支付清算系统进行挂失处理。 A.未填明“现金”字样 B.填明“现金”字样 40、 （ B） 指因银行汇票超过提示付款期限等原因， 收款人或持票人在代理付款社 （行） 未获付款时，由出票社（行）办理付款的行为。 A.未用退回 B.超期付款 C.挂失退款 41、在办理电子汇兑业务过程中，如接收到汇出社（行）或汇入社（行）发来的查询， 必须在( A )予以查复。 A.收到查询当日,最迟不超过下一工作日 B.收到查询之日起三日内 C.收到查询之日起三个工作日内 D.实时 42、具有何种行号的机构可以办理实时汇兑业务？ A A.具有 10 位行号的机构可以办理实时汇兑业务 B.具有 10 位行号或 7 位行号的机构 可以办理实时汇兑业务 C.具有 7 位行号的机构可以办理实时汇兑业务 43、客户持异地农村信用社（农村商业银行、农村合作银行）的银行卡或存折在柜台办 理账户余额查询时，( A)输入密码。A.必须 B.无须 44、对于（ B）和代理付款社（行）的银行汇票丧失后，失票人可向银行汇票的出 票社（行）或代理付款社（行）提出挂失止付申请的，由出票社（行）通过农信银支付清算 系统进行银行汇票挂失确认。 A.未填明“现金”字样 B.填明“现金”字样 45、 （ C ）可以受理银行汇票挂失。 A.代理付款社（行）B.出票社（行）C.出票社（行）和代理付款社（行） 46、清算账户的余额分为（ A）和（ ）两种。 A.可用余额 实际余额 B.账面余额 实际余额 47 对于大额汇兑往账，需经（ A.手工编押 B.授权、 B）后方可发送。48、( C )可持现金在柜台办理现金银行汇票签发业务。 A.企业客户 B.个人客户和企业客户 C.个人客户 49、银行汇票丧失后，转账银行汇票失票人可前往法院办理公示催告或提出( A.诉讼请求 B.挂失止付申请 A )。50、( B)是收款单位根据购销合同发货后，委托开户行向异地付款单位收取款项， 并由付款单位向开户行承认付款的一种结算方式。 A.委托收款 B.托收承付 51、电子汇兑业务的运行时间是每个清算工作日（ 8 ）到（ A.9：00 17：00 B.8：00 17：30 17;30 ） 。52、是否所有通过农信银支付清算系统办理的电子汇兑业务都可以实时到账？ A A.只有向赋予 10 位社（行）号的机构发起的电子汇兑业务方可实时到账 B.只有向赋予 7 位社（行）号的机构发起的电子汇兑业务可实时到账 C.赋予 10 位或 7 位社（行）号社（行）号的机构发起的电子汇兑业务均可实时到账 53、对于已汇出的电子汇兑业务状态为“已清算” ，汇出社（行）是否可应客户要求办 理撤销？B A.可以进行撤销处理 B.不可以进行撤销处理 54、只有申请人和收款人均为（ A ）的，才能签发现金银行汇票。 A.个人 B.单位 55、对于收款人拒绝接受的汇款，汇入社（行）应立即办理退汇。汇入社（行）对于超 过（ A ）仍无人支取的汇款应主动办理退汇。 A.2 个月 B.1 个月 C.30 天\56、银行汇票分为（C ）汇票两种，在全国各地都可流通使用。A.可转让银行汇票和不可转让银行汇票 B.企业银行汇票和个人银行汇票 C.现金银行汇 票和转账银行汇票 57、客户办理异地通兑业务时，客户（ C ） 。 A.无需出示银行卡或存折，但必须填写正确的户名和账号 B.必须出示银行卡或存折， 无需使用密码 C.必须出示银行卡或存折，且必须使用密码 58、企事业单位客户：可申请办理（ C ） 。 A.现金银行汇票及转账银行汇票 B.现金银行汇票 C.转账银行汇票 59、代理付款社（行）应将拒付的银行汇票（ A ） 。对伪造、变造以及涂改的汇票， 代理付款社（行）除了拒付以外，还应报告有关部门进行查处。 A.退还给持票人 B.收回处理 60、银行汇票分为（ C ）汇票两种，在全国各地都可流通使用。 A.可转让银行汇票和不可转让银行汇票 B.企业银行汇票和个人银行汇票 C.现金银行汇 票和转账银行汇票 61、客户在申请办理汇兑业务时，需填写（ A ） ，经办人员收到客户提交的凭证后， 审查凭证要素内容是否齐全、正确，并按照相应收费标准向申请人收取费用。 A.一式三联“电汇凭证” B.一式四联“电汇凭证” C.一式三联“转账凭证” 62、银行汇票是由出票社（行）签发的，由其在见票时按照（ A ）无条件支付给收款 人或者持票人的票据。出票社（行）是指签发银行汇票的农信银机构。 A.实际结算金额 B.票面金额 63、农信银支付清算系统分为清算日、非清算工作日、假日，一般情况下，周六、日及 法定假日为（ B ） 。 A.清算日 B.非清算工作日 C.假日 64、农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务在节假日能办理吗？A A.可以 B.不可以 65、银行汇票丧失后，现金银行汇票的失票人可以在出票社（行）或代理付款行（社） 柜台办理挂失止付申请，并在挂失止付日起( A )内，前往人民法院办理公示催告； A.12 日 B. 7 日 C. 1 个月 66、受理社（行）办理异地现金通存业务时，采取（ A.现金方式 B. 转账方式 C. 现金或转账方式 A ）收取客户手续费；67、代理付款社（行）在办理银行汇票解付业务时如发现汇票专用章不清晰或压数机压 印的金额模糊不清该如何处理？B A.办理银行汇票退票交易 B.代理付款社（行）应及时向出票社（行）发出查询，待收到出票社（行)查复后方 可处理 68、进行银行汇票背书时,( C )是相对应记载事项，如果欠缺记载，背书仍然有效。 A.背书人签章 B.被背书人名称 C.背书日期 69、委托收款业务在同城和异地均可使用吗？A A.是的,均可使用 B.委托收款业务只能异地使用 C.委托收款业务只能本地使用 70、办理委托收款和托收承付业务的客户在农村信用社、农村合作银行、农村商业银行 是否必须开立人民币结算账户？A A.必须开立 B.不开立账户依然可以办理 71、农信银实时支付清算系统网点（10 位行号）与原特约汇兑网点（7 位行号）之间能 否办理汇兑往来账业务？A A.可以办理 B.不可以办理 72、( B )是指接收受理社（行）发来的通存通兑业务指令，并对指定个人存款账户 进行相应业务处理的农信银机构。 A.受理社（行）B.开户社（行） 73、银行汇票的（ B ）为银行汇票的付款人 A.解付社（行）B.出票社（行） 74、申请人缺少银行汇票解讫通知联的，代理付款社（行）应（ A.拒绝 B.给予 A）解付。75、代理付款社（行）在办理银行汇票解付业务时如发现汇票专用章不清晰或压数机压 印的金额模糊不清该如何处理？ A.办理银行汇票退票交易 B.代理付款社（行）应及时向出票社（行）发出查询，待收到出票社（行)查复后方可 处理 76、农信银支付清算系统支持( 或自助设备办理。 A.7×24B. 7×12C. 5×24 )小时处理个人账户通存通兑业务,客户可通过柜台77、 A ）指银行汇票申请人在取得银行汇票后未进行背书转让或提示付款签章，而 （ 要求出票社（行）退回票款的行为。 A.银行汇票未用退回 B.超期付款 C.挂失退款78、 （ A ）是农信银支付清算系统的入网机构受理客户委托，将款项通过农信银支 付清算系统及时汇划异地收款人的行为，是入网机构办理结算业务和划拨资金的重要工具。 A.电子汇兑业务 B.个人账户通存通兑业务 79、批量汇兑业务采取每日两批业务处理方式，保证汇兑业务（ B）到账。 A.次日 B.24 小时 C.48 小时 81、汇票专用章所刊社（行）号，应为签发社（行）的（ A ） 。 A.1 对于（ A）的银行汇票，出票社（行）可依据人民法院出具的止付通知书通过 农信银支付清算系统进行挂失处理。B.10 位农信银支付清算系统行号 83、签发银行汇票时已指定代理付款社（行）的，可以由其他社（行）办理解付吗？A A.不可以 B.可以 84、批量汇兑业务采取每日两批业务处理方式，保证汇兑业务（ B）到账。 A.次日 B.24 小时 C.48 小时 85、客户办理通存业务柜员处理成功后，客户想取消此笔交易，柜员应（ C） A.可以受理，使用撤销交易办理 B.可以受理，使用冲销交易办理 C.不予受理 86、 B ）可以通过农信银支付清算系统提交银行汇票挂失交易。 （ A.代理付款社（行）B.出票社（行）C.出票社（行）和代理付款社（行） 87、银行汇票解付是指客户持银行汇票在柜台办理汇票解付业务，代理付款社（行）按 照（ B）支付现金或将款项转入客户账户。 A.票面金额 B.票面实际结算金额 88、 托收承付结算每笔的金额起点为 A ） 新华书店系统每笔的金额起点为 （ 元。 （ 元。 A.1 万 1 千 B.1 千 1 万 C.10 万 1 万 ）89、办理委托收款和托收承付业务的客户在农村信用社、农村合作银行、农村商业银行 是否必须开立人民币结算账户？A A.必须开立 B.不开立账户依然可以办理 90、 （C )可持现金在柜台办理现金银行汇票签发业务。 A.企业客户 B.个人客户和企业客户 C.个人客户 91、银行汇票提示付款期为自出票日起( B A.1 年 B. 1 个月 C.10 天 )。92、 接入农信银实时支付清算系统网点接收到原特约汇兑系统网点的来账需退汇时， 应 怎么处理？B A.使用退汇交易处理 B.向原特约汇兑系统网点发起一笔电子汇兑往账交易93、 A ） （ 是农信银实时支付清算系统全部成员机构及所属网点在系统中的唯一标识。 A.社（行）号 B.机构号 94、个人账户通存通兑业务有用于处理人为业务差错的（ A ）和柜台补正业务。 A.柜台冲销 B. 自动冲正 C.柜台冲正 95、出票社（行）在收到签发银行汇票交易的成功应答后，由于打印失败、压数有误、 行内账务处理失败等原因无法将汇票交客户时， 需在当日 （ B ） 以保证出票社 ， （行） 和农信银中心对该笔银行汇票业务相关信息的一致性。 A.使用补打印交易处理 B.发起银行汇票撤销交易 96、在办理电子汇兑业务过程中，如接收到汇出社（行）或汇入社（行）发来的查询， 必须在( A )予以查复。 A.收到查询当日,最迟不超过下一工作日 B.收到查询之日起三日内 C.收到查询之日起 三个工作日内 D.实时 97、 “农信银-易宝”电子汇款业务，适用于客户通过（ A）等方式并选择“YeePay 易宝”作为离线付款时的货款结算。 A.网上购物、电视购物、电话购物 B.商场购物、传统购物 98、对于（ A）的银行汇票，出票社（行）可依据人民法院出具的止付通知书通过 农信银支付清算系统进行挂失处理。 A.未填明“现金”字样 B.填明“现金”字样 99、对于已汇出的电子汇兑业务状态为“已排队” ，汇出社（行）是否可应客户要求办 理撤销？A A.可以进行撤销处理 B.不可以进行撤销处理 100、农信银实时支付清算系统可以办理无卡、无折存取款业务，这个说法正确吗？B A.正确 B.不正确 101、农信银支付清算系统实时电子汇兑业务于( A.2006 年 10 月 16 日 B.2006 年 10 月 1 日 A )正式开通。 C.2006 年 5 月 1 日102、客户办理通存业务柜员处理成功后，客户想取消此笔交易，柜员应（ C ） A、可以受理，使用撤销交易办理 B、可以受理，使用冲销交易办理 C、不予受理 103、办理银行汇票未用退回时，需由汇票申请人出具加盖单位公章的证明或申请人身 份证件（申请人为个人） ，填写三联进账单，与银行汇票（）一并提交出票社（行） 。A A、第二、三联 B、第二联 104、银行汇票提示付款期为自出票日起( A、1 年 B、1 个月 C、10 天 B )。105、在农信银支付清算系统的（ ）中，成员机构辖内网点可以办理电子汇兑、银行 汇票和个人账户通存通兑业务；在（ ）中，只能办理个人账户通存通兑业务；在（ ） 中，停办所有业务。A A、清算日、非清算工作日、假日 B、清算日、假日、非清算工作日 106、农信银支付清算系统实时电子汇兑业务于( A )正式开通。 A、2006 年 10 月 16 日 B、2006 年 10 月 1 日 C、2006 年 5 月 1 日 107、委托收款业务在同城和异地均可使用吗？A A、是的,均可使用 B、委托收款业务只能异地使用 C、委托收款业务只能本地使用 108、农信银支付清算系统分为清算日、非清算工作日、假日，一般情况下，周六、日 及法定假日为（ B ） 。 A、清算日 B、非清算工作日 C、假日 109、农信银银行汇票的出票社（行）在完成票据签发后，出票社（行）经办人员应将 汇票（ A ）交给申请人，并由申请人签收。 A、第二联和第三联 B、第二联 C、第一联和第四联 110、入网机构为未在本机构开立账户的客户办理电子汇兑业务时，应按照《金融机构 客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》相关规定核对客户的（ B ）或者 其他身份证明文件，登记客户身份信息，并留存（ ）件或者其他身份证明文件的复印件 或者影印件。B A、预留印鉴 B、有效身份证件 111、在什么情况下电子汇兑往账业务会纳入日间排队?A A、发起社（行）所属成员机构清算账户可用余额不足 B、接收社（行）未开通电子汇 兑业务 112、农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务在节假日能办理吗？A A、可以 B、不可以 113、进行银行汇票背书时,( C )是相对应记载事项，如果欠缺记载，背书仍然有效。 A、背书人签章 B、被背书人名称 C、背书日期 114、在办理银行汇票签发业务过程中， A ）银行汇票？ （ A、不得手写或补打印 B、可以手写但不得补打印 115、是否所有通过农信银支付清算系统办理的电子汇兑业务都可以实时到账？A A、只有发起社（行） 、接收社（行）均已加入农信银实时支付清算系统、并开通实时电 子汇兑业务的方可实时到账 B、只要发起社（行） 、接收社（行）中任意一方已加入农信银 实时支付清算系统,即可实现实时到账116、农信银银行汇票的出票社（行）在完成签发后，银行汇票（ 专夹保管。 A、第二联和第三联 B、第二联 C、第一联和第四联C ）由出票社（行）117、申请人缺少银行汇票解讫通知联要求退款，出票行应于银行汇票提示付款期满 （ A ）后办理。 A、1 个月 B、3 个月 118、在办理农信银银行汇票业务过程中，汇票压数机具操作人员（ B ）兼职保管、 使用汇票专用章或银行汇票空白凭证。 A、可以 B、不可以 119、单笔支取人民币现金的额度超过（ B ）元需要出示预留的有效身份证件。 A、1 万元以上（不含一万元）B、5 万元以上（不含五万元）C、10 万元以上（不含十 万元 120、( B )是收款单位根据购销合同发货后，委托开户行向异地付款单位收取款项， 并由付款单位向开户行承认付款的一种结算方式。 A、委托收款 B、托收承付 121、在办理电子汇兑业务过程中，如接收到汇出社（行）或汇入社（行）发来的查询， 必须在( A )予以查复。 A、收到查询当日,最迟不超过下一工作日 B、收到查询之日起三日内 C、收到查询之日 起三个工作日内 D、实时 114、客户持异地农村信用社（农村商业银行、农村合作银行）的银行卡或存折在柜台 办理账户余额查询时，( A )输入密码。 A、必须 B、无须 115、没有农信银实时支付清算系统赋予社（行）名社（行）号的机构（ A 户通存通兑业务。 A、可以办理 B、不能办理 ）个人账116、在哪些情况下，需要对接收的电子汇兑来账业务进行退汇处理？ABCD A、现金汇款超过 2 个月仍无人领取 B、经查询查复 C、汇兑业务申请人提供的收款人信 息确实有误 D、收款人已销户 E、来账业务中注明&转汇&字样 117、客户在申请办理汇兑业务时，需填写（ A ） ，经办人员收到客户提交的凭证后， 审查凭证要素内容是否齐全、正确，并按照相应收费标准向申请人收取费用。 A、一式三联&电汇凭证&B、一式四联&电汇凭证&C、一式三联&转账凭证&118、开户方成员机构行内业务系统在成功处理异地柜台通存通兑贷记类业务后，其业 务系统应自动对该笔交易存款金额进行圈存处理，待收到该笔业务的（ A ）后再自动进行 解锁（解圈存）处理。 A、柜台存款确认请求 B、存款解圈存请求 119、对于收款人拒绝接受的汇款，汇入社（行）应立即办理退汇。汇入社（行）对于 超过（ ）仍无人支取的汇款应主动办理退汇。A A、2 个月 B、1 个月 C、30 天 120、( A )是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 A、委托收款 B、托收承付 121、柜台受理异地存折账户通存通兑业务时，是否可以打印存折交易记录？B A、可以 B、不可以 122、汇票背书转让到异地,如异地营业机构网点暂未加入&农信银实时支付清算系统& （ B ） A、回到出票社（行)，办理银行汇票退票交易 B、可通过原特约汇兑系统通汇机构办理 解付 C、可通过其他银行行网点办理解付 123、电子汇兑业务收款人为个人的情况下是否可由他人代取款项？应如何办理？A A、可以,但须在取款通知上注明收款人、代理人有效身份证件名称、号码、发证机关和 &代理&字样,同时交验代理人及被代理人有效身份证件 B、可以,但须在取款通知上注明&代 理&字样,并提交代理人有效身份证件即可 124、个人账户通存通兑业务有用于处理人为业务差错的（ A）和柜台补正业务。 A、柜台冲销 B、自动冲正 C、柜台冲正 分享到搜狐微博 农信银支付结算业务试题 （二） 多选题 1、查询查复应遵循（ AB ）的原则 A.有疑必查、有查必复 B.查必及时、复必详尽 C.有疑必查、查复相等 2、柜台冲销交易是当通存通兑业务受理方柜员当日发生因操作失误导致的差错交易， 如（ ABC ）情况下人工发起的取消原交易的请求。 A.金额错 B. 串户 C. 反收付 D. 通存交易成功后未存款确认等 3、银行汇票退票交易的用途是 ACD A.未用退回 B.挂失止付 C.超期付款 D.挂失退款 4、因系统响应不及时等客观因素导致的错账，主要包括 ABA.受理社（行）或开户社（行）交易处理结果与农信银中心不一致 B. 通存交易成功后 未存款确认等 C. 记账反向 D. 记账金额错 E. 重复提交交易 5、农信银实时电子汇兑业务的特点是（ AB ） 。 A.方便快捷,业务办理手续简单,资金实时到账 B.辐射范围广,农信银机构遍布城乡 C.无条件付款 D.见票即付 C. 记账反向 D. 记账金额错 E. 重复提交交易 6、农信银个人账户通存通兑业务的优势是（ ABC ） 。 A.网点众多 就近办理 B. 实时到帐 快捷高效 C. 免带现金 安全可靠 7、银行汇票必须记载事项是（ ABCDEF ）？ A.表明“银行汇票”的字样 B.无条件支付的承诺 C.出票金额 D.付款人名称、收款人名 称 E.出票日期 F.出票人签章 8、在哪些情况下，需要对接收的电子汇兑来账业务进行挂账处理？ABC A.来账业务中,账号与综合业务系统中账号不一致 B.来账业务中,户名与综合业务系统 中户名不一致 C.未注明交易附言 9、托收承付划回往账必输项：AB A.托收凭证日期 B.托收票据号码 C.赔偿金额 D.拒付金额 10、柜员误将通兑业务做成通存业务，应如何处理 ABC A.客户未离开柜台的情况下，和客户说明情况，通过通兑交易进行处 B.客户已离开柜 台，且无法联系的情况下，在差错当日使用冲销、补正交易进行处理 C.当日冲销补正不成 功或隔日发现差错，通过所属省级管理机构与开户社（行）协商，由开户（社）行协助追款、 11、电子汇兑往账业务的必输项：ABCDEF A.发起社（行）号、社（行）名 B.接收社（行）号、接收社（行）名 C.委托日期 D.交易流水号 E.货币符号、汇款金额 F.付款人名称、收款人名称 12 个人账户通存通兑业务交易失败的主要原因有（ ABD ） A.交易超时 B. 应借记方清算账户可用余额不足 C. 应借贷方清算账户可用余额不足 D. 交易要素与开户方信息不符、 13、在哪些情况下，需要对接收的电子汇兑来账业务进行退汇处理？ABCD A.现金汇款超过 2 个月仍无人领取 B.经查询查复 C.汇兑业务申请人提供的收款人信息 确实有误 D.收款人已销户 E.来账业务中注明“转汇”字样 14、客户在柜台办理大额取现和转账业务的受理依据是什么？ ABCD A.存折（或银行卡）B. 取款凭条 C. 折（或卡）密码 D. 开户时使用的有效身份证件 15、银行汇票退票交易的用途是 ACDA.未用退回 B.挂失止付 C.超期付款 D.挂失退款 16、是否可以通过农信银支付清算系统办理省（直辖市、自治区）内实时汇兑业务？下 面哪种表述不正确 BC A.采用集中接入方式的成员单位辖内营业机构网点不能办理 B.既可通过农信银系统办 理，也可通过全省（区、市）综合业务网络系统办理 C.所有机构网点都可以通过农信银支 付清算系统办理 17、持票人办理银行汇票挂失时，应在“挂失支付通知书”上填明（ ）欠缺上述记 载事项之一的，出票社（行）或代理付款社（行）不予受理。 ABC A.票据丧失的时间、地点、原因 B.票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、 付款人名称、收款人名称 C.挂失止付人的姓名、营业场所或住所以及联系方式 18、 农信银支付清算系统实时电子汇兑业务是农信银支付清算系统的入网机构受理客户 委托，将款项通过农信银支付清算系统及时汇划异地收款人的行为，是入网机构办理 ( A )和( B )的重要工具。 A.结算业务 B.划拨资金 C. 同行业拆借 19、农信银个人账户通存通兑业务中，柜台可办理业务包括：ABCDE A.柜台卡存现（有卡/折、无卡/折）B. 柜台卡/折取现 C. 柜台本地卡/折转异地账户 D. 柜台异地卡/折转本地账户 E. 柜台卡/折余额查询 20、自助设备业务目前主要指 ATM 业务，包括 ABCD A.ATM 卡取现 B.ATM 本地卡转异地账户 C.ATM 异地卡转本地账户 D.ATM 卡查询余额 21、委托收款划回往账必输项：ABC A.委托凭证日期 B.委托凭证号码 C.凭证种类（银行承兑汇票,定期存单,凭证式国债, 异地活期存折,其他) 22、出票社（行）的经办人员在受理客户提交的“银行汇票申请书”时，应注意审核 ABCDEF A.“银行汇票申请书”上填写的“委托日期”是否为当天日期 B.申请人填写的“申请人户名”“账号”是否与系统内的账号、户名相符 、 C.“银行汇票申请书”上填写的大小写金额是否一致 D.如申请人办理现金银行汇票， 申请人和收款人是否均为个人， 是否填写代理付款行名 称 E.申请人为单位的申请办理银行汇票时，是否在“银行汇票申请书”第二联签章，其所 加盖的印章是否为预留银行印鉴 F.办理转账银行汇票的申请人，其账户余额是否足以支付 银行汇票款项 23、客户在柜台办理余额查询业务的受理依据是什么？AB A.存折（或银行卡 B. 折（或卡）密码 C.开户时使用的有效身份证件 24、成员机构所属营业网点以下哪些事项出现变化时，应当作重要事项变更：ABCA.入网机构名称、住址变动 B.入网机构在农信银支付清算系统内行（社）名变动 C.其他重要事项变更 25、托收承付划回往账非必输项：AB A.托收凭证日期 B.托收票据号码 C.赔偿金额 D.拒付金额 26、 农信银个人账户通存通兑业务指农信银支付清算系统入网机构受个人存款账户客户 的委托，通过柜面或自助设备为其办理办理异地个人账户（ A ）（ 、 B）（ 、 C）等 业务？ A.资金转账 B.现金存取款 C.账户余额查询 D.股票卖卖 E.代理保险产品 27、通过农信银支付清算系统不能异地受理（ ABCDEF ）等个人账户业务？ A.更换存折或银行卡 B. 修改客户的支付条件（包括密码的修改）C. 重写磁条信息 D. 有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划 E. 存折或银行卡的挂失及解挂 F. 补登折、 打印 对账单 28、客户在柜台办理通存业务的受理依据是什么？ABC A.存折（或存折账号）B. 银行卡（或银行卡卡号）C. 存款凭条 29、银行汇票业务主要包括（ ABCDE ）交易 A.银行汇票签发 B.银行汇票解付 C.银行汇票挂失 D.银行汇票退票 E.银行汇票撤销 30、 （ ABE ）银行汇票不能进行背书转让？ A.填明“现金”字样的银行汇票 B.银行汇票正面填明“不得转让”字样的银行汇票 C. 银行汇票正面填明“无条件付款”字样的银行汇票 D.已填写实际结算金额或实际结算金额 超过出票金额的银行汇票 E.未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票 31、出票社（行）的经办人员在受理客户提交的“银行汇票申请书”时，应注意审核 ABCDEF A.“银行汇票申请书”上填写的“委托日期”是否为当天日期 B.申请人填写的“申请人户名”“账号”是否与系统内的账号、户名相符 、 C.“银行汇票申请书”上填写的大小写金额是否一致 D.如申请人办理现金银行汇票， 申请人和收款人是否均为个人， 是否填写代理付款行名 称 E.申请人为单位的申请办理银行汇票时，是否在“银行汇票申请书”第二联签章，其所 加盖的印章是否为预留银行印鉴 F.办理转账银行汇票的申请人，其账户余额是否足以支付 银行汇票款项 32、柜面办理异地存折取款业务时，会打印（AB） 。 A.取款凭条 B. 客户回单 C. 存折 33、农信银实时电子汇兑业务包括哪些交易种类？ ABCD A.电子汇兑 B.委托收款 （划回） C.托收承付 （划回）D.退汇业务 易宝业务E.快易汇业务F.34、银行汇票必须记载事项是（ ABCDEF ）？ A.表明“银行汇票”的字样 B.无条件支付的承诺 C.出票金额 D.付款人名称、收款人名称 E.出票日期 F.出票人签章 35、受理社（行）柜台经办人员因操作失误造成的错账，主要包括：ABCDE A、受理社（行）或开户社（行）交易处理结果与农信银中心不一致 B、通存交易成功 后未存款确认等 C、记账反向 D、记账金额错 E、重复提交交易 36、农信银银行汇票业务的特点是( ABCDE )？ A、适用范围广 B、票随人走，钱货两清 C、信用度高，安全可靠 D、使用灵活，结算准 确 E、付款期限较长 37、进行银行汇票背书时必须记载的事项 ABC A、背书人签章 B、被背书人名称 C、背书日期 38、是否可以通过农信银支付清算系统办理省（直辖市、自治区）内实时汇兑业务？下 面哪种表述不正确 BC A、采用集中接入方式的成员单位辖内营业机构网点不能办理 B、既可通过农信银系统 办理，也可通过全省（区、市）综合业务网络系统办理 C、所有机构网点都可以通过农信银 支付清算系统办理 39、成员机构所属营业网点以下哪些事项出现变化时，应当作重要事项变更：ABC A、入网机构名称、住址变动 B、入网机构在农信银支付清算系统内行（社）名变动 C、其他重要事项变更 法律法规试题 多选题 1、对借款人的限制包括（ BCD ） 。 A.不得向贷款人的上级反映有关情况 B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性 投资 C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入 D.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分 支机构取得贷款 2、在下列情形中代理人须承担民事责任的有（ AD ） 。 A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害 B.代理人超越代理权，但经过被代理人 追认 C.代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成 损害 D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 3、刑事责任包括（ ABCD ） 。 A.罚金 B.管制 C.没收财产D.拘役4、 《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露 （ AC ） 。 A.财务会计报告 B.风险管理状况 C.董事和高级管理人员变更事项 D.员工中所有的违法违规处理结果 5、根据《民法通则》的规定，代理包括（ ACD ） 。 A.委托代理 B.自愿代理 C.法定代理于 D.指定代理 6、金融犯罪的对象可以是（ ABCD ） 。 A.社会公众 B.金融机构 C.信用证 D.货币 7、行政处分包括（ ABCD ） 。 A.警告 B.撤职 C.记大过于D.降级8、根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的（ AB ） 。 A.民事行为能力 B.民事权利能力 C.独立的财产 D.名称、组织机构和场所 9、 《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有 （ABCD ） 。 A.接管 B.重组 C.撤销 D.依法宣告破产 10、根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（ ACD ） 。A.行为主体为自然人 B.行为人具有相应的民事行为能力 C.意思表示真实 D.不违反法 律或者社会公共利益 11、洗钱者通过金融机构洗钱的技巧包括（ ABCD ） 。 A.购买高额保险，然后低价赎回 B.匿名存储 C.控制银行 D.利用银行贷款掩饰犯 罪收益 12、根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（ ACD ） 。 A.对公司增加或者减少注册资本作出决议 B.决定公司内部管理机构的设置 C.执行股东会决议误观点 D.制定公司的基本管理制度 13、下列关于反洗钱叙述正确的是（ AC ） 。 A.金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务 B.各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作 C.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密 D.只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他 单位和个 人无权举报 14、广义的贷款法律关系包括（ ABCD ） A.附属于贷款合同法律关系的保证合同法律关系B.附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系C.委托贷款合同法律关系D.贷款合同法律关系15、某银行的贷款客户因为经营不善、无法偿还该银行的债务，已向人民法院提出破产 清算的申请，下列说法正确的是（ ABCD） 。 A.在破产申请受理后至破产程序终结前该企业取得的财产属于债务人财产 B.对于该企业在破产申请受理三个月前无偿转让的一笔财产，管理人有权申请撤销 C.银行发放给该企业未到期的债务视为到期 D.自破产申请受理时银行对该客户的贷款停止计息 16、票据丧失的补救措施包括（ ABD ） 。 A.挂失止付 B.公示催告 C.仿真制造于 17 对借款人的限制包括（ BCD ） 。 A.不得向贷款人的上级反映有关情况 益性投资D.提起诉讼B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入 D.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分 支机构取得贷款、 18、行政处罚的种类有（ ABC ） 。 A.警告 B.罚款 C.行政拘留D.拘役19、在（ ABC ）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。 A.检查人员未出示检查通知书 B.检查人员未出示合法证件 C.检查人员少于 2 人于 D.检查人员多于 2 人 20、授信业务包括（ ABCD ） 。 A.贷款 B.贷款承诺 C.贸易融资D.担保21、某商业银行因为经营不善，无力清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者 明显缺乏清偿能力， （ABCD ）可以向人民法院提出对其进行破产清算申请。 A.财政部 B.国资委 C.中国银行业监督管理委员会 D.中国银行业协会 22、借款人的权利包括（ BD ） 。 A.自主决定向第三人转让债务 B.按合同约定提取和使用全部贷款 C.用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营 D.拒绝借款合同以外的附加条件 23、在下列情形中代理人须承担民事责任的有（ AD） 。 A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害 B.代理人超越代理权，但经过被代理 人追认 C.代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成 损害 D 中国人民银行对（ ABCD ）有权进行检查监督。24、.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 A.执行有关黄金管理规定的行为 B.执行有关反洗钱规定的行为 C.执行有关外汇管理规定的行为 D.执行有关人民币管理规定的行为 25、中国人民银行对（ ABCD ）有权进行检查监督。 A.执行有关黄金管理规定的行为 B.执行有关反洗钱规定的行为 C.执行有关外汇管理规定的行为 D.执行有关人民币管理规定的行为 26、对于洗钱者而言的保密天堂通常具有下列特征（ CD ） 。 A.有严格的公司法 B.不允许建立空壳公司 C.有严格的公司保密法 D.有宽松的金融规 则 27、以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（ ABC ） 。 A.商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或 压票 B.任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储 C.商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间 D.商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费 28、下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为？（ ABCD A.个人私设银行 B.企事业单位私设储蓄所 ）C.农村资金互助社吸收社员以外的公众存款 D.商业银行在客户存款时许诺先付利息 A.代理人无代理权 有代理权的情形 D.相对人基于选项 30、根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会 议的股东所持表决权三分之二以上通过的是（ ABCD） 。 A.修改公司章程 B.公司增加注册资本 C.公司合并、分立、解散 D.变更公司形式 31、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行的（ ABC ）会受到处罚。 A.个人 B.单位 C.单位的直接负责的主管人员 D.单位的所有工作人员 32、2003 年 12 月 27 日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了（中国人民银行 法修正案》 修正后的 ， 《中国人民银行法》 施行后， 中国人民银行的主要职能包括 （ BCD） 。 A.直接审批、监管金融机构 B.维护币值的稳定 C.对金融市场进行宏观调控 D. 货币政策的制定和执行 33、银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真 相的方法，使用伪造、变造的（ ACD）等银行结算凭证进行诈骗活动的行为。 A.委托收款凭证 B.货币 C.汇款凭证 D.银行存单 B.相对人主观上为善意 C.客观上有使相对人相信无权代理人具34、常见的洗钱方式包括（ ABCD ） 。 A.借用金融机构 B.伪造商业票据 C.利用犯罪所得直接购置不动产和动产 D.通过 证券和保险业洗钱 35、根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括（ ABD ） 。 A.汇票、 本票、 支票 B.存款单、 仓单、 提单 C.土地所有权 D.依法可以转让的股份、 股票 36、根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有（ ABCD）情形的，持票人可以行使 追索权。 A.汇票被拒绝承兑 B.承兑人或者付款人死亡、逃匿 C.承兑人或者付款人被依法宣告破产 D.承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活 动 37、 《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施可以包括（ ABCD ） 。 A.要求银行按照规定报送财务报表 B.进人银行进行检查 C.与银行董事进行监督管理谈话 D.责令银行按照规定如实披露风险管理状况 38、 银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的， 银监会或者其省一级派出机构经 负责人批准，可以区别情形，采取的措施有（ ABCD ） 。 A.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务 B.限制分配红利和其他收入 C.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利 D.停止批准增设分支机构 39、破坏金融管理秩序的行为包括（A B ） 。 A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资 B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用 C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务 D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 40、若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有（ ACD ） 。 A.金融机构同业拆借 B.交易一方为国家行政机关下属的事业单位 C.同一金融机构开 立的同一户名下的定期存款续存 D.外国政府贷款转贷业务项下的交易 41、根据相关法律法规，下列银行机构称谓中属于企业法人的是（ BC ） 。 A.中国银行天津分行 B.中国工商银行股份有限公司 C.花旗银行（中国）有限公司 D.苏格兰皇家银行北京代表处判断题 1、合同履行中的抗辩权是指债权人行使债权时，债权人根据法定事由，对抗债务人的 权利。 错 （2、 《担保法》中保证是指保证人与债务人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约 定履行债务或者承担责任的行为。 （ 错 3、违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。 （ 对4、银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益 的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。 （ 错 5、根据《公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长。 （ 错6、某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的 存款并付给一定利息。这是违法行为。 （ 对 7、若银行发现客户存单的存款日期有误，其他内容均正确合理，那么银行可以自行修 改存款日期。 （ 错 8、在金融犯罪中，若行为人出售、运输假币后又使用的，应当以出售、运输假币罪和 使用假币罪数罪并罚。 （ 对 9、银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益 的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。 （ 对 10、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助 查询存款通知书”（ 。 对 11、 《票据法》中票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付 款请求权和追索权。 （ 对 12、 《合同法》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。 （ 对13、 《合同法》规定，承诺生效时合同成立。因此承诺生效的时间总是等于合同生效的 时间。 （ 错 14、民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。 （ 对 15、以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。 （ 错16、 行业监督管理机构根据履行职责的需要， 可以与银行业金融机构的高级管理人员进 行监督管理谈话，但无权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。 （错 ） 17、银行工作人员利用职务上的便利，在外地出差时，用公款为 10 余名亲属提供交通 和住宿达 4 周之久，不属于犯罪行为。 （ 错18、造货币罪的行为人均有牟利目的，此目的是该罪成立的必要条件之一。 （错20、 银行业金融机构有违法经营情形， 不予撤销将严重危害金融秩序、 损害公众利益的， 银监会有权予以撤销。 对 （ 21、根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份 的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。 （ 对 22、某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的 存款并付给一定利息。这是违法行为。 对 ） （ 24、银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重 组，并宣告其破产。 （ 错 25、 贷款人的不安抗辩权是指贷款人在贷款合同签订之后， 有确切证据证明借款人有丧 失或者可能丧失履行债务能力的情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约 定款项，并要求借款人提供适当担保。 （ 对 26、在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在 六个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。 （ 对 27、 《商业银行法》规定，商业银行的存款准备金率不得低于 8%。 （ 错29、 金融机构不需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易， 只需向外汇管理局 汇报即可 错 30、 《合同法》规定，当事人订立合同应具有要约邀请、要约和承诺三个阶段。 （ 错31、 中国人民银行有权对金融机构以及其他单位执行有关黄金管理规定的行为进行检查 监督无权对个人的该类行为进行检查监督。 （ 错 ） 32、金融机构反洗钱义务不包括开展反洗钱培训和宣传工作。 （ 错 错33、按照我国反洗钱法律法规的有关规定，只要是大额交易，都应当报告。 （ 34、经济合同的书面形式只能是纸质载体。 （ 错 对35、行政处罚是一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。 （36、银行工作人员利用职务上的便利，在外地出差时，用公款为 10 余名亲属提供交通 和住宿达 4 周之久，不属于犯罪行为。 （ 对 37、单位银行账户之间当日累计人民币 100 万元以上的转账属于大额交易。 （ 错38、 《物权法》 已由全国人民代表大会于 2007 年 3 月通过， 2007 年 10 月 1 日起施行。 自 （ 对 ） 39、张某自己制作货币并出售的行为，不管所获金额大小，都是违法行为。 （ 法律法规试题 单选 1、金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是（D ） 。 A. 擅自进行检查、 调查或者采取临时冻结措施 B. 泄露因反洗钱知悉的国家秘密、 商 业秘密或者个人隐私 C. 其他不依法履行职责的行为 D .按照规定建立反洗钱内部控制制 度 2、下列属于大额交易的是（ A ） 。 A. 一笔 25 万元人民币的现金汇款 B .当日累计支取人民币 18 万元 C .个人银行账户之间当日累计 45 万元人民币的款项划转 D .单位银行账户之间一笔 150 万元人民币的转账 3、商业银行应当依法保护存款人合法权益下列行为没有做到依法保护存款人合法权益 的是 C A .商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况 B .商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款 C .商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息 D .商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息 4、根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（ A.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为 B.背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为 C.承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为 D.持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款 C ） 。 对5、根据《商业银行法》的规定商业银行破产财产的分配顺序是（ A ） A .清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－个人储蓄存款的本金和利息－企业存款 的本金和利息 B .清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－企业存款的本金和利息－个人储蓄存款 的本金和利息 C. 个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和 劳动保险费用 D. 企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和 劳 动保险费用 6、下列关于公司资本制度的说法，不正确的是（ B ） 。 A.《公司法》允许公司资本的分批缴纳 B. 股票发行价格不得高于票面金额C.非货币出资不得高估作价D. 公司资本不得任意变更 ）7、根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（ C A.公司是企业法人，以其全部财产对公司债务承担责 B.公司营业执照签发日期为公司成日期C.公司经总经理批准可为公司股东或实际控制人提供担保 D.有限责任公司的注册资木最低限额为人民币三万元 8、A 企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产、A 企业尚有 1 亿元 B 银行贷款 未还，该贷款以 A 企业的厂房为担保。A 企业变价出售后的总破产财产 2 亿元，其中厂房清 算价位为 8000 万。 企业的未偿债务还包括欠缴税款 8000 万元， A 职工工资及保险费用 4000 万元，其他普通破产债权 1 亿元。则 B 银行可收回（ C） 。 A.4000 万元 B.6000 万元 C.8000 万元 D.1 亿元 9、银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行 为人的账户必须经（ A ）批准。 A .国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人 B .国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人 C .地方政府 D. 当地公安部门 10、 对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账 户，经（ D ）批准，可以申请司法机关予以冻结。 A.中国人民银行 B.地方政府 C.纪检部门 D.银行业监督管理机构负责人 11、金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户 身份识别措施的，由（ C ）承担未履行客户身份识别义务的责任 A. 第三方 B. 客户 C. 该金融机构 D. 该金融机构和第三方按比例 12、根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的说法不正确的是（ D ） 。 A. 背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为 B. 以背书转让的汇票，背书应当连续 C. 背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的 被背书人不承担保证责任 D. 以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责 13、 《担保法》于（ A.1993 B.1995 B ）年通过并实施。 C.1997 D.199914 公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具 （ C ）公安局签发的“协助查询存款通知书” 。 A. 省级（含）以上 B. 市级（含）以上 C. 县级（含）以上 D. 镇级（含）以上、15、A 公司委托 B 银行为代理人向其客户提供服务，下列情形中 A 公司不需要对此服务 过程承担民事责任的是（ D） 。 A. A 公司知道 B 银行在提供服务的过程中超越了其代理权限但未作否认表示 B. A 公司知道 B 银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对 C .B 银行知道 A 公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动 D. B 银行的代理期限已过，但继续向 A 公司客户提供服务 16、根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是（ A. 无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 B. 被撤销的民事行为，从行为开始起无效 C. 民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效 D. 显失公平的民事行为无效 17、根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（ C A. 资产收益 B. 选择管理者 C. 批准破产 D. 参与重大决策 ） 。 D ） 。18、根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（ A ） 。 A. 某企业将价值 100 万元的厂房抵押给银行获取了 100 万元贷款，此后，该企业先后 两 次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款 B. 某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率 C. 某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限 D. 某企业以高利率向职工借款，用于公司经营 19、 《反洗钱法》自（ C ）起施行。 A. 2006 年 1 月 1 日 B. 2006 年 6 月 1 日 日 20、由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用（ C ） 。 A. 客户制定的格式合同 B. 客户与存款机构协商的格式合同 C. 存款机构制定的格式合同 D. 口头形式 21、以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记 机构办理出质登记。质押合同自（ B ）起生效。 A.合同签订之日 B. 登记之日 C.登记之日后一日 D.合同中约定之日 22、商业银行在贷款业务中， B ） （ 。 A. 可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款 B. 可以以稍高于中央银行规定的同类贷款基准利率提供贷款 C. 可以吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款 D. 可以向银行其他业务客户中不符合贷款条件的企业发放贷款 23、下列行为没有违法的是（ D ） 。 A. 某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款 B. 收买他人信用卡信息资料 C. 银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明C. 2007 年 1 月 1 日 D. 2007 年 6 月 1D. 银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资 24、行政处罚（ A ） A. 是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯半的行为人的法律制裁 B. 是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁 C. 是对违反行政纪律的行为给予的行政制裁 D. 只针对公民，不针对法人 25、 贷款人行使不安抗辩权时， 借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适 当担保的，贷款人可以解除合同， C ）对此负通知义务和举证责任。 （ A.借款人 B.原担保人 C.贷款人 D.人民法院 26、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（ A.要求保证人归还贷款本金 D .扣押保证人财产 D ） 。B.要求保证人归还贷款利息 C. 要求就担保物优先受偿27、合同成立需要具备要约和（ B ）阶段 A.执行 B.承诺 C.协商 D.登记 28、银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（ B A.1 年 B.2 年 C.3 年 D.5 年 ） 。29、关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是（ D ） 。 A .被冻结的款项，在冻结期均不计算利息 B. 被冻结的款项，在冻结期均应计算利息 C. 如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息 D. 被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息 30、根据《公司法》的规定，关于公司公积金的说法，错误的是（ B ） 。 A .股份有限公司发行股票的溢价款列入资本公积金 B. 资本公积金可用于弥补公司 亏损 C .公积金可用于扩大公司生产经营 D.公积金可转为公司资本 31、根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（ C ） A. 公司是企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任 B. 公司营业执照签发日期为公司成日期 C. 公司经总经理批准可为公司股东或实际控制人提供担保 D. 有限责任公司的注册资木最低限额为人民币三万元 32、根据《票据法》的规定，汇票的（ 并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。 A.出票人 B.背书人 C.保证人 A ）必须与付款人具有真实的委托付款关系， D.承兑人33、中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（ B ） 。A. 按照规定向中国人民银行报告分析结果 B. 制定金融机构反洗钱规章 C. 接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告 D. 要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告 34、以下不属于金融机构的反洗饯义务的是（ C ） 。 A. 金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反 洗钱内部控制制度的有效实施负责 B. 金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度 C. 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度， 并于金融机构破产 和解散时销毁个部资料和记录 D. 金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度 35、 《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人” 指的不是（ C A. 商业银行董事 B. 商业银行管理人员所投资的公司 C. 与该银行有结算业务的客户 D. 商业银行信贷人员的近亲属 36、根据《公司法》的规定股份有限公司采取募集为式设立的，注册资本为（ A. 在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额 B. 在公司登记机关登记的实收股本总额 C. 在公司登记机关登记的个体股东的货币出资额 D. 在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额 B ） 。37、建立国 家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息 是（ D ）的职责之一。 A.中国银行业监督管理委员会 B.所有商业银 C.中国银行业协会 D.中国反洗钱监测分 析中心 38、根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误 的是（ C ） 。 A. 都是企业法人期间 B.有限责任公司注册资本最低限额为 3 万元，而股份有限公司最低注册资本限额为 500 万元 C. 有限责任公司可以变更为股份有限公司， 而股份有限公司绝对不能变更为有限责任 公司 D. 都必须依法制定公司章程 39、下列不属于《票据法》中所指的票据的是（ C ） 。 A.汇票 B.本票 C.发票 D.支票 40、暂扣或者吊销执照属于（ C ） A.刑事制裁 B.行政处分 C.行政处罚D.追究民事责任41、金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是（D ） 。A. 擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施 B. 泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商 业秘密或者个人隐私 C. 其他不依法履行职责的行为 D. 按照规定建立反洗钱内部控制制度 42、 （ D ）具体列举了商业银行的可疑交易标准。 A.《反洗钱法》 B.《银行业监督管理法》 C.《金融机构反洗钱规定》 D.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 43、存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是（ B A.要约邀请 B.要约 C.承诺 D.合同 ） 。44、实践中最常见的利率违规行为是（ A ） 。 A.银行以高于法定利率吸收存款的行为 B.银行以低于法定利率吸收存款的行为 C.银行以高于法定利率发放贷款的行为 D.银行擅自或变相以高利率发行债券的行为 45、张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的 签订， B （ A.张某承担民事责任 B.王某承担民事责任 C.张某与王某共同承担民事责任 D.张某与王某均不承担民事责任 46、商业银行冻结单位存款的期限不超过（ D A.1 周 B.2 周 C.1 个月 D.6 个月 ）47、在贷款合同中，撤销权的行使范围（ C ） A.以债务人的所有债务为限 B.以债务人能够承担的债务为限 为限 D.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限C.以债权人的债权48、根据《担保法》的规定，下列关于抵押的说法，正确的是（D ） 。 A.抵押人所担保的债权不得超出抵押物价值的百分之五十 B.土地所有权可以抵押 C.债权消灭，抵押权继续存在 D.抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产 49、就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中 国人民银行法修正案》修订的重点是（ C ） 。 A.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能 B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能 C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会 D.中国人民银行开始行使直接检查监督权 50、贷款人的权利不包括（ B ） A.要求借款人提供与借款有关的资料 B.自主决定贷款利率的区间 C.了解借款人的生产经营活动 D.根据借款人的条件，决定贷款金额51、债权人行使撤销权的必要费用，由（ B ）承担 A.债权人 B.债务人 C.担保人 D.人民法院 52、关于合同生效要件的说法，不正确的是（ A ） 。 53、 〔B）是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给 收款人 或持票人的票据。 A.中央银行票据 B.商业汇票 C.本票 D.银行汇票 54、关于合同成立条件的错误表述是（ D ） 。 A.承诺生效时合同成立 B.双方当事人订立合同必须是依法进行的 C.当事人必须就合同的主要条款协商一致 D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 55、在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人的营业职权的是（ A ） 。 A.债权人会议 B.破产公司股东会（股东大会） C.破产公司董事会 D.人民法院 56、 行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政 纪律行为给予的（ C ） 。 A.开除处分 B.刑事处分 C.行政制裁措施 D.撤职处分 57、平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协 议称为（ D A.承诺 B.民事行为 C.票据 D.合同 58、 建立国家反洗钱数据库， 妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是 （ D ）的职责之一。 A.中国银行业监督管理委员会 B.所有商业银行 C.中国银行业协会 D.中国反洗钱 监测分析中心 59、 监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、 风险状况和发展趋势而 与其（ B ）进行的谈话。 A.股东 B.董事、高级管理人员 C.普通工作人员 D.客户 60、暂扣或者吊销执照属于（ C ） A.刑事制裁 B.行政处分 C.行政处罚D.追究民事责任61、在贷款合同中，撤销权的行使范围（ C ） A.以债务人的所有债务为限 B.以债务人能够承担的债务为限 C.以债权人的债权为限 D.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限 62、 《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（B ） 。 A.不得低于 75％ B.不得高于 75％ C.不得低于 25％ D.不得高于 25％ 63、 《中国人民银行法修正案》于（ C ）通过。A.1995 年 3 月 18 日 18 日B.2001 年 12 月 27 日C.2003 年 12 月 27 日 D.2005 年 3 月64、以下哪种行为是触犯《刑法》的有关规定的？（ B ） A.商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动 B.使用作废的信用证 C.村镇银行经批准吸收公众存款 D.银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的 字体 65、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自（ D ）起施行。 A.2001 年 3 月 1 日 B.2003 年 3 月 1 日 C.2005 年 3 月 1 日 D.2007 年 3 月 1 日 66、 《商业银行法》最早于 1995 年通过并施行，之后进行了修正并自（ 1 日起施行。 A.2000 B.2002 C.2004 D.2007 67、根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（ A.资产收益 B.选择管理者 C.批准破产 D.参与重大决策 C） 。 C ）年 2 月68、银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。 撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的（ C ）的行政 强制措施。 A.停止其营业 B.限制其所有业务 C.终止其法人资格 D.没收其所有资产 69、中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（ B） 。 A.按照规定向中国人民银行报告分析结果于 B.制定金融机构反洗钱规章 C.接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告 D.要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告 70、根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是（ D ） 。 A.合同当事人的法律地位平等 B.当事人依法享有自愿订立合同的权利 C.当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务 D.当事人不能委托代理人订立合 同 71、借款人的义务不包括（ C ） 。 A.按照借款合同约定用途使用贷款 B.按借款合同约定及时清偿贷款本息 C.接受借款合同以外的附加条件 D.依法如实提供贷款人要求的资料 72、 《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者 明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括（ A ） 。 A.免偿部分债务 B.重整 C.和解须 D.破产清算 73、现行的《破产法》自（ D ）年 6 月 1 日起施行，原 1986 年通过的《破产法（试 行） 》同时废止。 A.1990 B.1995 C.2005 D.200774、在贷款合同中，撤销权的行使范围（ C ） A.以债务人的所有债务为限 B.以债务人能够承担的债务为限 C.以债权人的债权为限 D.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限 75、下列有限责任公司股东人数不符合《公司法》规定的（ D ） 。 A.l 个法人 B.1 个自然人 C.30 个自然人 D.30 个自然人和 30 个法人 76、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（ A.借走资料原件 B.抄录资料原件 C.复印资料原件 D.对资料原件照相 A ）77、以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是（ C ） 。 A.被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况 决定是否解冻 B.冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应 当办理继续冻结手续，每次续冻期限最长为 1 年 C.逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结 D.如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结 78、有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的（ D ） 。 A.只能是金融机构工作人员 B.只能是金融机构 C.只能是金融机构工作人员或金融机 构 D.可以是任何单位和个人 79、破产法》 《 规定， 债权申报期限为： 自人民法院发布受理破产申请公告之日起 （ B） 。 A.三十日内 B.最短三十日，最长三个月 C.最短三个月，最长六个月 D.随时申报 职业操手试题 多选题 1、银行业从业人员的下述哪些行为明显违反了有关信息保密的规定（ ABCD） 。 A.向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息 B. 出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息 C.不妥善保管或销毁填 有客户信息的单据、 凭证、 开户申请书或交易指令 D.将客户信息用于未经客户许可的其他 目的 E.银行工作人员经客户允许后，将客户有关信息提供给保险公司 2、下列哪些信息属于内幕信息（ ABCDE ） 。 A.经营方针的重大变化 B.经营范围的重大变化 D.面临的重大诉讼 E.重大的购置财产的决定C.重大投资行为3、银行工作人员配合监管机构的监管，应当( A C )。 A.按照要求提供监管机构需要的数据 B.向监管人员提供财物或免费出国旅游， 以便建立并保持良好关系， 使所在银行避免处罚 C.建立重大事项报告制度 D.以上都 对4、以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响？（ AC ） A.某银行业务人员在为客户提供服务的过程中， 发现该客户提供的业务申请材料有 部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户 可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束 B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、 法规禁 止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告 C.某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议， 并利用其所在 机构的资源为这些行为提供方便 D.某银行客户经理明确告知某客户， 其申请资料存在不实之处， 并让客户重新提交 真实的申请材料，以顺利提交审核 5、某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔 贷款明显不符合规定，则该信贷经理（ BCD） 。 A.应服从领导的指示，按照分行行长的意思做 B.可以向该分行行长解释相关规定 以及该贷款不合规的地方 C.可以书面汇报请示有关领导 告 6、银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有（ BD） 。 A.除非经内部职责调整或经过适当批准， 不为其他岗位的人员代为履行职责 熟知银行的反洗钱义务 C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私 D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易 7、银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有（ ABC） 。 A.超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款 B.与一些商铺协商， 安装具 有排他性的 POS 机 C.向客户转发网上有关竞争对手的负面消息 国际市场的有关信息 8、银行业从业人员离职时，( ABD )。 A.应当归还相关办公物品 B.应当妥善交接工作 积累的客户资料 D.归还所欠公司费用 9、下列哪些信息属于内幕信息（ABCDE ） 。 A.经营方针的重大变化 B.经营范围的重大变化 D.以免费方式向客户提供 D.若受到该行长的巨大压力， 可以向监管部门报B.C.只能带走自己在工作中C.重大投资行为D.面临的重大诉讼E.重大的购置财产的决定( 众10、对于银行业从业人员的行为， 《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有 ABCD )。 A.从业人员所在机构 B.银行业自律组织 C.银行业监管机构 D.社会公11、 某银行从业人员在向客户销售理财产品时， 故意混淆预期收益率与保证收益率的概 念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的 ( AC )原则。 A.诚实信用 B.礼貌服务 C.风险提示 D.互相监督 12、有关“接受监管”的正确做法是（ ABD ） 。 A.银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实 B.银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系 C.为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息 D.银行业从业人员应当接受银 行业监管部门的监管 13、违反从业人员职业操守的人员，( BD)。 A.可能受到公众谴责， 但尚无法进行实质性的约束 况给予相应惩戒 C.情节不严重的，不应当受到惩戒 D.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作 的机会 14、对于银行业从业人员的行为， 《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有 ABCD )。 A.从业人员所在机构 B.银行业自律组织 C.银行业监管机构 D.社会公B.其所在金融机构应当视情( 众15、银行业从业人员的下述哪些行为明显违反了有关信息保密的规定（ ABCD ） 。 A.向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息 B.出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息 C.不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令 D.将客户信息用于未经客户许可的其他目的 E.银行工作人员经客户允许后，将客户有关信息提供给保险公司16、 在日常工作和生活中， 银行从业人员应当恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规 定，做到（ABCDE ） 。 A.不在不当时间和地点谈论工作话题 B.不以明示或暗示的方式向不应该知道 该项信息的内部人员提及内幕信息 C.不违反有关规定， 将内幕信息以明示或暗示的方式 告知自己的亲友 D.按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文 档 E.不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利 17、银行业从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定,在允许的兼职范 围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得（ ABD A.利用兼职岗位为本人谋取不当利益 B.利用兼职岗位为本职机构谋取不当利 益 C.利用本职岗位为本人谋取利益 D.利用本职岗位为兼职机构谋取不当利益 E.利用本职岗位或兼职岗位为自己谋取利益 18、 ABC 银行从业人员应遵守信息保密原则。 （ A.在受雇期间 B.在离职后 C.在受雇期间与离职后 D.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露 19、根据从业人员职业操守中“电子设备使用”的有关规定，银行业从业人员（ AB） 。 A.不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页 B.不得在本机构电子 设备上安装盗版软件 C.如果是为了工作，可以安装盗版软件 D.以上都对20、银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产 品的（ ABCDE）项： A.特征和收益 B.风险 C.法律关系 D.业务处理流程 E.风险控制框 架 21、银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户的（ ABC A.账户开立 B.资金调拨的用途 C.账户是否会被第三方控制使用 缺陷 E.婚姻状况D.生理22、依《银行业业人员职业操守》规定，下列各项属于从业基本准则的是： ABCDE ） （ A.诚实信用 B.守法合规 C.专业胜任 D.勤勉尽职 E.公平竞争 23、根据风险控制的要求，银行从业人员应当了解客户的（ ABCD ） 。 A.财务状况 B.业务状况 C.业务单据 D.客户的风险承受能力 私E.个人隐判断题 1、某上市银行的员工在家中无意间向亲属透露了所在银行可能面临重大诉讼的信息。 该亲属第二天就卖掉了该银行的股票。由于是无意中的行为，不属违规。 （错 2、根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证 明文件进行核对并登记。 （错 3、银行业从业人员应当遵守有关“监管规避”的规定，包括不向客户建议暗示如何规 避法律法规的监管、不帮助亲友规避监管以及对规避监管的业务进行必要的报告等多个方 面。 对 （ 4、对违反职业操守的银行业从业人员，监管部门应当视情况给予相应惩戒。 错 （ 5、如果保证的责任方式为一般保证，当债权人未就主债务人的财产先为执行并且无效 果之前，便要求保证人履行保证义务时，保证人有权拒绝，这种权利称为先诉抗辩权。 对 （ 6、银行从业人员不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优 惠。 对 （ 7、银行业从业人员可以在同业之间交换客户资料和及其交易信息。 错 （ 8、根据《票据法》的规定，持票人对前手的追索权没有期限限制，直至获得承兑或付 款为止。 （ 错 9、某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务 章交给无权使用此章的同事， 并告知其可以利用此章处理紧急业务。 这是为银行业务考虑的 合理行为。 （ 错 10、破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照债务的形成时间依次足额偿还。 错 11、银行金融创新应以产品为中心，以盈利为导向。 （ 错（12、 银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时， 可以直接向监管部门反映和申诉。 （ 错 13、所有代理行为的法律后果直接归属于被代理人。 （ 错14、银行中如有闲置的手提电脑，从业人员可以带回家中供家人使用，银行需要时随时 还回。 （ 错 15、根据《银行业从业人员职业操守》中“了解客户”的要求，银行业从业人员应当对 客户尽职调查，了解客户账户是否会被第三方控制使用。 （对16、 “利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属不能接受其所在机构提供的金 融服务，以避免机构利益和个人利益的冲突。 错 （ 17、公司股东会（或股东大会）除了选择和更换董事、监事以外，还有监督董事会、监 事会的权力。 （ 错 18、银行业从业人员应当严格遵守法律法规，接受银行业监管部门的监管。 （ 19、银行业从业人员不允许有任何礼物收送的行为。 （ 错 对 错 对20、银行业从业人员在所有情况下,都应当品行正直，恪守诚实信用。 （ 21、银行业从业人员在接洽业务过程中，应当无条件满足客户要求。 （22、 银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时， 若是在内 部文稿中交流，则不必提及来源。 （ 错 23、商业银行禁止利用同业拆入资金进行投资，但可用于发放固定资产贷款。 （ 错24、 《银行业从业人员职业操守》的“授信尽职”原则只要求银行业从业人员做好授信 前的调查工作。 （ 错 25、银行业从业人员在业务活动中,在遵循有关规定的前提下，可以邀请客户或应客户 邀请进行娱乐活动。 （错 26、国有独资公司是一类特殊的股份有限公司。 （ 错27、 银行业金融机构与人力资源公司签订合同， 由人力资源公司派遣到银行业金融机构 工作的劳务人员虽然与银行没有直接的劳动合同关系，但也属于银行业从业人员范畴。 （ 对 ） 28、要约一经发出便不可撤回，除非经法院裁定方可撤回。 （ 错29、银行及其从业人员在接受非现场监管的时候，提供的数据一定要真实、准确，但不 必很完整。 （ 错 30、公司股东会（或股东大会）除了选择和更换董事、监事以外，还有监督董事会、监 事会的权力。 （ 错 31、银行金融创新的内容主要包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员 准备创新、管理模式创新、金融产品创新、股权激励创新七方面。 错 ） （ 一、单选1、以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?( C ) A.某银行业务人员在为客户提供服务过程中， 发现该客户提供的业务申请材料有部分是 假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经 由第三方代其申请，以规避法律约束 B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规 定，于是按照内部流程进行了必要的报告 C.某银行业务人员出于私情向家人提