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员工向公司借的无息借款是否缴纳个税？
会计城 | 日
来源 : 网络
员工向公司借的无息借款是否缴纳个税？根据相关规定，工资、薪金所得，是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。由于员工个人并未实际取得所得，因此，企业的员工由于买房等个人原因向企业借款不支付利息，不需要缴纳个人所得税。
　　问：公司的员工由于买房等个人原因向公司借款，公司不收取员工利息，员工是否应该就该借款按市场利率应支付的利息缴纳个人所得税?
　　答：根据《个人所得税法实施条例》(国务院令第600号)的规定，工资、薪金所得，是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。由于员工个人并未实际取得所得，因此，企业的员工由于买房等个人原因向企业借款不支付利息，不需要缴纳个人所得税。
　　提醒：上述答疑仅指“不支付的利息，不需要缴纳个人所得税。”，但是如果借款年度终了后未归还借款的，“借款”需按照“工资、薪金所得”缴纳个人所得税
　　《财政部、国家税务总局关于企业为个人购买房屋或其他财产征收个人所得税问题的批复》(财税[2008]83号)则对上述政策进行了补充和完善，规定：
　　1.根据《个人所得税法》和《财政部、国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》(财税[号)的有关规定，符合以下情形的房屋或其他财产，不论所有权人是否将财产无偿或有偿交付企业使用，其实质均为企业对个人进行了实物性质的分配，应依法计征个人所得税。
　　(1)企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员的;
　　(2)企业投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员或企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的。
　　2.对个人独资企业、合伙企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的利润分配，按照“个体工商户的生产、经营所得”项目计征个人所得税;对除个人独资企业、合伙企业以外其他企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的红利分配，按照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税;对企业其他人员取得的上述所得，按照“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。
　　根据上述规定，企业其他人员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员或企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的，按照“工资、薪金所得”缴纳个人所得税。否则，个人向企业借款未购买房屋及其他财产，不并入“工资、薪金所得”缴纳个人所得税。
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“做商业？这是十分简单的事。它就是借用别人的资金！”小仲马在他的剧本《金钱问题》中的这样说。是的，做老板和商业就是这样的简单：借用资金来达到自己的目标。试想在资本的运行中添上了加油剂，会怎么样呢？毫无疑问，这是一条致富之路。富兰克林是这样做的，比尔是这样做的，沃尔福也是这样做的。即使你很富裕，对于这样的机会，你也不应放过。如果你不富裕，创业的资金不足，你更要这么做。借用他人资金的前提借用他人资金的前提条件是：你的行动要合乎更高的道德标准：诚实、正直而守信用。你要把这些道德标准应用到你的各项事业中。不诚实的人是不能够得到信任的。“借用他人资金”必须按期偿还全部借款和利息。缺乏信用是个人、团体或国家逐渐失去成功诸因素中的一个重要因素，因此，请你听从明智而成功的本杰明·富兰克林的忠告。富兰克林在1784年写了一本书，名为《对青年商人的忠告》，这本书讨论到“借用他人资金”的问题，书中写道：“记住：金钱有生产和再生产的性质。金钱可以生产金钱，而它的产物又能生产更多的金钱。”富兰克林又说，“记住：每年5磅，就每天来说，不过是一个微小的数额。就这个微小的数额说来，它每天都可以在不知不觉的花费中被浪费掉。一个有信用的人，可以自行担保，把它不断地积累到1000磅，并真正当做1000磅使用。”富兰克林的这个忠告在今天同样具有价值。你可能按照他的忠告，从几分钱开始，不断地积累到几千元，甚至积累到几百万元。这就是比尔做到了的事，他是一个讲信用的人。比尔旅行社公司过去靠数百万美元的信贷，在一些大机场附近为旅客建造了一些附有停车场的豪华旅社。这个公司的担保物主要是希尔经营诚实的名声。诚实是一种美德，人们从来也未能找到令人满意的词来代替它。诚实比人的其它品质更能深刻地表达人的内心。诚实或不诚实，会自然而然地体现在一个人的言行甚至脸上，以致最漫不经心的观察者也能立即感觉到不诚实的人，在他说话的语气中，在他的面部上，在他谈话的方式上，或者在他待人接物中都可以显露出他的弱点。借用别人资金来投资更对人的品德问题提出了要求。诚实、正直、守信用和成功在事业中是交错在一起的。一个人具有了其中的第一种--诚实，就能在他前进的道路上获得其余三种。威廉是另一位有信用和诚实的人，他的书特别指出如何在不动产的领域中利用你的业余时间，借用他人资金赚钱。他在《我如何利用我的业余时间，把1千美元变成了300万美元》一书中说：“如果你给我指出一位百万富翁，我就可以给你指出一位贷款者。”为了证实他的说法，他指出了一些富人，如亨利，迪斯等。“我们还愿意指出：赛那斯、希尔等，都是靠银行家的帮助，靠贷款致富的。”银行的主要业务就是贷款。他们借给诚实的人钱愈多，他们赚的钱也愈多。商业银行发放贷款的目的是为了发展商业，为了奢侈的生活贷款是不受鼓励的。银行家是你的朋友，这一点是很重要的。他可以帮助你，因为他是那些渴望见到你成功的人中的一个。如果你的银行家很内行，你就要倾听他的忠告。一位通情达理的人绝不会低估他所借用的一元钱或者他所得到的一位专家的忠告的价值。正是使用他人资金和一项成功的计划，再加上积极的心态、主动精神、勇气和通情达理等成功原则，导致一个叫做赛那斯的美国孩子变成了巨富。的赛那斯是一位百万富翁，然而他在19岁时，除却已找到的工作和节省了一点钱以外，并不比大多数十几岁的孩子更富裕。赛那斯每星期六都定期到一家银行去存款，这家银行的一位职员便对他发生了兴趣。因为这位职员觉得他有品德，有能力，并且又懂得钱的价值。所以当查理决定自行经营棉花买卖的时候，这位银行家就给他贷款。这是赛那斯第一次使用银行贷款，但这并非最后一次。于是他领悟到--你的银行家就是你的朋友。并且从那时起，他的这个看法一直在得到证实。这个年轻人成了经营棉花的经纪人，大约过了半年以后，他又成了商人。成功使他深刻地领悟到一个人生哲理--通情达理。赛那斯当了几年商人之后，有两个人来找他，请他去为他们工作。这两个人已经赢得了卓越的保险推销员的好声誉。他们来找赛那斯，是因为他们觉得他有良好的经营知识，他们需要赛那斯。就这样他们一起干起来了。几年以后，赛那斯购买了他和那两个推销员所开办的公司的全部股票。他怎样得到这笔钱的呢？当然，他靠的是向银行贷款。因为他很早就已经领悟到：应把银行家作为自己的朋友。赛那斯在筹集资金时想到了加利福利亚银行。因为，在大家都知道这个银行愿意帮助建设加利福利亚。货款给赛那斯这样正直、有计划而又懂得如何执行计划的人正是属于这个银行的业务范围。正是由于他们的帮助，赛那斯在短短十年间把保险公司的营业总额从40万美元发展到了6000万以上。正是由于他在投资活动中能借用他人资金，他才取得了如此巨大的成功。借用他人资金是那些原来贫穷的诚实人致富的手段。资金或信贷是打开商业成功之门上的暗码锁的一个重要暗码。借西家壶，赊东家酒借壶赊酒是创业者“扎钱”百用不殆的招数，几乎使用过它的人，都深得其妙。远者可以讲述到三国时期的诸葛亮、刘备，借得荆州，赊来东吴，终成一方霸业；近者可以讲包玉刚的“借船造势”。不过各种案例中最令人称道的还是希尔的借壶赊酒妙计成就希尔旅店帝国的故事。希尔是20世纪美国的前十大财阀，全球闻名的旅店大王，亿万财富的拥有者。但他在当初创业的时候只有区区5000美元。5000美元成就大业，难以想像吧？我们今天的大多数人拥有的存款也不止5000元。1923年的一天，希尔在大街上转悠，当他发现整个繁华的达拉斯商业区竟无一家像样的旅店时，就突发奇想：我如果在这里建设一座高档次的旅店，生意准会兴隆。于是，他开始认真研究起来，最终发现位于达拉斯商业区大街拐角地段的一块土地最适合做旅店用地。当时，这块土地的所有者是一个叫老德尔克的房地产商人。希尔是个有了想法就会马上行动的人，他看中这块土地后，很快就请来了建筑设计师和房地产评估师进行测算，建筑希尔那样的饭店（当时还只是希尔的一个想法或者说是一个希尔旅店概念）起码需要100万美元。当时，希尔的所有资产也不过10万美元，加上他的支持者们的钱，也不过30万美元，而这些钱当时只够买这块地皮的，至于建旅店的钱就一点着落也没有了。怎么办？就在很多人都认为希尔要放弃的时候，他却出其不意地取得了惊人的进展。希尔找到老德尔克签订了买卖土地的协议，土地出让费为30万美元。就在老德尔克等着希尔如期付款的时候，希尔却改变了主意，他直接找到土地所有者老德尔克说：“我想买你的土地，是想建造一座大型旅店，而我的钱只够建造旅馆，所以我现在不想买你的地，只想租借你的地。”就在老德尔克想发火，不想和希尔合作的时候，希尔非常“真诚”地接着说：“我的租期为90年，分期付款，每年的租金为3万美元，你保留土地所有权，如果我不能按期付款，你有权收回你的土地和土地上面的饭店。”老德米克听后，变怒为笑，心中嘀咕：世界上还有这样的好事，30万美的土地出让费没有了，却换来270万美元的未来收益和自己土地的所有权，还有可能包括土地上的饭店。于是，这笔交易就谈成了，希尔第一年只需支付给老德米克3万美元而不是30万美元。换言之，希尔实际是只用了3万美元就拿到了应该用30万美元才能拿到的土地使用权。虽然希尔省下了27万美元，但是与建造旅店需要100万美元相比还是“烧火棍打驴--差半截”呢。尽管土地这只“壶”还是老德米克的，但已经和他签定了90年的租赁合同，也不妨拿这只借来的“壶”去赊酒了。于是，希尔再一次找到老德尔克说：“我想拥有以土地作为抵押去贷款的权利。”已经是利益共同体的老德尔克没有办法不同意希尔的建议，否则连1美元也拿不到了。有了土地使用权，希尔从银行顺利地获得了30万美兀的贷款，再加上自己的7万美元（其余3万美元已经支付了土地当年的租金），共计37万美元。1924年5月，希尔开始了第一次真正的创业。但是，旅馆刚建造到一半，37万美就已经用得精光。如果没有资金继续注入，不仅自己的7万美元，成了报废混凝土，而且老德尔克的土地也将成为银行的财产。既然老德尔克的损失要比自己还大，那么老德尔克更应该关心这项事业的进展，更何况老德尔克还那么有钱。想到这里，希尔又找到老德尔克，如实地讲了建造旅馆过程中遇到的资金困难，希望老德尔克把这座建筑物接收过去，让他顺利完工，然后再租赁给希尔来经营，每年租金可以达到10万美元。被套牢的老德尔克想想也只有这个办法，而且也不吃亏--自己拥有土地和土地上面的饭店，每年还有10万美元的租金，原来只值30万美元的土地，现在光年租金就涨到了10万美元。希尔与老德尔克又一次达成协议，老德尔克补足剩余工程欠款，终于在建成了以希尔名字命名的“达拉斯希尔”旅馆。其后的故事自然就不用再讲了。借壶赊酒的成功者，可以说不胜枚举。其要义是把自己的利益实现和有实力的利益追求者捆绑在一起，形成利益共同体。当然同时也把风险转嫁给了对方。“滚雪球”式的发家史孙子兵法有这样一段精彩的描述：敌人营寨上方集鸟雀，这表明下面是座空营；敌军在夜晚惊叫，这是恐慌的表现；敌营之中乱纷纷的，这是敌方将领没有威严的表现；敌人的旗帜摇动不定而且不齐整，是敌人的队伍已经不战自乱；用粮食喂马，杀牲畜食肉，收拾打水的器物，这是准备逃走的穷寇。观察敌人的动向，判断其意图，可以准确地捕捉到战机，并能借此获胜。将孙子兵法的谋略运用于商战，在竞争中，观察对手周围其它事物的动向，细心体味，就会发现商机，就会清楚在什么时候出手最合适宜。成功的商人应该具有这样的能力，观毛发而知整体，窥一斑而知全身。19世纪中叶，美国人在加利福尼亚发现了金矿。消息传开，燃起了人们期待发财的强烈欲望。在通往加州的各条大路上挤满了狂热的男男女女，他们风餐露宿，日夜兼程，迫不及待地涌向那令人垂涎三尺的地方。在滚滚的人流中，有一个背着旧包裹的小伙子，也满怀希望的同大家一起匆匆赶路，他的名字叫菲利普·亚利山大，当时才17岁。谁也没注意到这个毫不起眼的小农夫。到了加州之后，他却干出了惊人之举。亚利山大是带着“黄金梦”来的，到达目的地后，才知道采金并不容易，各地涌来的人太多了。在一大片荒原上挤满了采金的人，吃饭喝水都成了大问题。亚利山大和大家一道拼命埋头苦干。骄阳火辣辣地曝晒，人们的汁水不停地流淌。山谷里的气候干燥异常，水源奇缺。在这里，水同黄金一样贵重。“谁要给我一碗凉水，老子给他1块金元！”“要是能让我饱饮一顿凉水，我给他2块金元！”掘金人不断地出类似的抱怨声，他们太需要水了。可是在黄金的诱惑下，谁也舍不得花时间去找水。听了人们的牢骚话，挖了半天仍然一无所获的亚利山大不由心头一动：与其跟这么多人一起漫无边际地挖金子，还不如想法搞些水来卖呢！这么多人需要水喝，不正是一笔大买卖吗？他断然放弃了采金工作，用挖金子的铁锹挖了一条水沟，把河水引进掘好的水池里。水经过细沙的过滤，变得清流可饮了。亚利山大把水分装成壶，运到工地上卖。一群群口干舌燥的淘金狂，争先恐后地抢购亚利山大的凉水。这时，有人挖苦亚利山大：“你辛辛苦苦跑到这里，不赶快挖金子，却做了这种卖水生意，真是个大傻瓜！”任凭人们的嘲讽，亚利山大依旧我行我素，坚持继续卖水。结果，当越来越多的人们白白付出巨大的努力也一无所得，不得不忍饥挨饿流落他乡时，亚利山大已经靠卖水赚了60舶美元。这在当时要算一个小富翁了。随着“黄金梦”的破灭，采金的人群四处走散，亚利山大也失去了“点水为金”的发财机会。他带上卖水赚来的一笔资金，回到了故乡斯达克乔。父母看到儿子赚了这么多钱回来，高兴极了。亚利山大已经走上独立谋生的道路，他要沿着这条道路走下去。不久，亚利山大又离开了故乡，来到威斯康星州的密尔沃基城，他决心在这里开辟自己的事业。巴戈告诉他，做小生意只能糊糊口，要想赚大钱，就要做大生意，在纺织、钢铁、五金等行业中投资办厂。因为当时这些行业都在迅速发展，发大财的机会是有的。亚利山大一边听着巴戈的话，一边暗暗盘算自己手头的资金，在投资方向上一时还拿不定主意。正在这时，有几个人进店来买肥皂。亚利山大机灵地向巴戈详细打听起肥皂的行情来。“肥皂的销路是不是很好？”“那还用说！”巴戈回答道，“这东西是每家每户都少不了的，天天要用，销路自然很大。但是，因为生产的厂家很多，相互竞争得很厉害，要开新厂挤进去非常不容易。”这时，一个构想在亚利山大的头脑里成熟了，他下定决心：不管如何困难，自己都要试一试！路是人走出来的，只要市场上销路好，这就是最有利的条件。至于如何争取市场，在竞争中站得住脚跟，那就全看自己的本事了。亚利山大是这样一种人，一旦看准了要干的事情，就会全力以赴地去干。而这正是立志创业的人必须具有的气质。他用自己卖水得来的资金，建立了一个小型的肥皂制造工厂。不懂肥皂制造技术，他就到一个补习班去学习。然后，又到市场上去做认真的调查，看各家生产的肥皂有什么优缺点。经过不长时间的努力，他竟成了这方面的行家。要在激烈的市场竞争中后来居上，必须要有自己特点的产品。亚利山大深谙这一点。他仔细研究了各种肥皂的优点，博采众长，经过反复试验，终于制造出一种“与众不同”的优质肥皂。这种肥皂的外观和质地都很好，并且能散发出一种芬芳的香味。这些特点，立即引起家庭主妇们的极大兴趣，一下子就赢得了顾客们的信赖，成了市场上畅销货。亚利山大一炮打响，成了密尔沃基城有名的企业家。正当亚利山大沉醉于成功的喜悦之中，突然一个意外的打击降临了。一场无情的大火，一夜之间就将他的工厂全部烧毁。亚利山大一直没弄清起火的真正原因。但对事物的一贯具有特殊的预见和分析能力的他，心里却十分清楚，自己企业的突然崛起，在同行中已经引起了强烈的妒意。不管这火是自然引起的还是故意纵火，结果是一样的，现在他一败涂地。他黯然离开密尔沃基市，来到一个新的地方--圣路易斯城。这里是美国的皮货贸易中心。他到那里经营起皮货生意，在两年的皮货经营中，亚利山大没有什么重大的建树，因为他对这一行不大感兴趣。他仍旧眷恋着密尔沃基，他曾在那里叱咤风云，出人头地。他决心放弃皮货生意，再挑选一个新的行当，重新杀回密尔沃其去。他看准了肉类食品加工具有很大的发展潜力，决定在这一行业上再显身手。回到密尔沃基后，他开始了经营肉类食品的生涯。开业那天，他预备下丰盛的宴席，向过去同他竞争过的肥皂商们一一发出了邀请。他的朋友不同意他这种铺张的做法，尤其反对他请这些肥皂商来。亚利山大笑而不答，他的想法与众不同，但不想马上言明，只是说：“这些人都是我将来的朋友。”被邀请的客人当然不会忘记亚利山大。按照礼节，他们都准时前来赴宴。宴会气氛有点沉闷、紧张，亚利山大站起来致词，充分展示了自己的风度和口才。他说：“说起来，我们都是老朋友了，过去我们在同一行业里互相竞争过，彼此非常了解，现在我跳到一个新行业里来，更需要你们的支持。因为我经营的肉类，只有用各位朋友经营的肥皂才能把多种用品洗干净，我的生意好，各位的生意也会好起来，我们的利益是密切相关的。”这一席话如同和煦的春风，将彼此间以往的怨气一扫而光，并激起了一阵热烈的掌声。在这些朋友的支持下，亚利山大重新在密尔沃基站稳了脚跟，并且很快在新的事业上打开了局面。他先买下一个谷仓作厂房，开始了肉食品加工生产。由于他善于捕捉市场机会，没过多久就赚取了巨额利润，创造出一个个惊人的奇迹。1865年4月，轰轰烈烈的南北战争已经到了尾声阶段。这时，美国市场上的物质供应十分匮乏，猪肉价格很贵。亚利山大知道这是暂时现象，一旦战争结束，猪肉价格马上会跌下来。他密切注视战事的发展，等待着市场即将发生的转变，以便捕捉时机做一笔大生意。他照例每天读报，从报上的最新消息中他推测，南军败局已定，但不知道还会坚持多久。一天，他又拿起当天的报纸，突然一则很普通的新闻吸引了他。新闻说：一个神父在南军罗伯特·李将军的营区遇到几个小孩，他们手里拿着许多钱问神父什么地方可以买到面包和巧克力。孩子们说他们有两天没吃面包了。神父问：“你们的父亲昵？”孩子们答道：“我们的父亲都是李将军手下的军官，他们也是几天没面包吃了，带回的马肉很难吃！”亚利山大看到这则消息，立即作出判断：南军缺少供给已人尽皆知，但这事发生在李将军的大本营里，而且到了宰马吃的地步，说明战争结束已屈指可数了。他见机行事，立刻同东部市场签订了一个大胆的“卖空”销售合同：以较低的价格卖出一批猪肉，约定迟几天交货。当地销售商都以为亚利山大疯了，将猪肉的价格压得这么低，他们乐不可支地大批订货。可是他们哪里知道战争即将结束，市场价格会迅速跌下来。果然不出亚利山大所料，不几天战局和市场都发生了根本变化，猪肉价格暴跌，令销售商们叫苦不迭，后悔莫及。这时，亚利山大的口袋里，美美地揣进了100万美元的巨额利润了。李嘉诚如何积聚财富香港华人首富、超级财星李嘉诚，是一位传奇式的人物，据国际财经权威杂志披露，他拥有25亿美元的资财家产，企业财富列世界第26位，是世界超级大富翁。李嘉诚先生今年72岁，原籍广东，1928年生于潮州。他11岁到香港求学，仅读书两年，因父亲去世而辍学。当时，家境十分困难，为了供养母亲和两弟一妹生活，他毅然挑起家庭重担。当时，他才13岁。困难是坏事，但更是好事，困难会逼着人想办法，困难的环境能锻炼出人才。年幼的李嘉诚对困难做出的反应，不是逃避或绕开它，而是面对它，以一种进取的精神，明智的态度同它们战斗。他好不容易找到一份工作，当了塑料玩具厂的推销员。他白天忙着推销，晚上到夜校学习。行动是自信的伟大创造者，充满自信的行动，使他摆脱了家庭贫困。5年后，李嘉诚当了塑料玩具厂的经理，这时，他的年龄只有19岁。即使对未来的预测无法完全正确，但“远见”仍是一家企业成败的关键。22岁时，李嘉诚发现塑料花受到普遍欢迎，当即把握时机，拿出省吃俭用的积蓄7000美元，开办了自己的塑胶厂，大量制造塑料花。他的工厂生产的塑料花惟妙惟肖，对美化住室、厅堂有强烈的效果，大可以假乱真，不仅在香港销路好，还大量销往世界各国。以塑料花厂为主体，他创办了“长江实业有限公司”。“长江”这个名字，取的很别致，李嘉诚的用意在于：江河不拒细流，没有细小支流（人才、资财）的汇人，难成大江河。他激励自己，必须胸怀宽广，以长江般广阔的胸襟，同友人一起工作。李嘉诚是位追求高效益的企业家。其实，每个企业家都在追求高效益，只是不得其门而人。在他看来，高效益决不是“追”来的，也不是赶上去夺来的，高效益的取得，很大程度上靠预见，在萌芽状态下，能看到事物的成长和未来，要有点未来学的知识。经济管理首先是预测，预测不准，是要全盘皆输的。就像战场上、文坛上有天才一样，商业中也有天才。李嘉诚先生就是少见的天才，他的预测，百试不爽。李嘉诚早先预测的塑料花需求热潮，1957年在欧美出现，他的塑料花制品成为香港大量出口的商品之一，订单自世界各国纷纷而来。这一年，他赚了大量钱财，奠定了长江实业有限公司在国际间竞争的有力地位。1958年，通过买卖地皮的一些细节，他预测地产业将大有作为，于是他马上把“长江”的业务转向地产业。果然，地产业很快走红走俏，地产价格飞涨。“长江”成了经营房地产的大企业。1972年长江实业有限公司的楼宇面积已有1500万平方英尺，其中大型楼宇面积有138万平方英尺，居香港地产业之首。他还拥有120万平方英尺的换地权益书和60万平方英尺可开发的土地。到1982年，光是建筑楼宇的土地面积就有2900万平方英尺。除香港政府之外，李嘉诚是香港最大的土地拥有者。地产的交易使他赚了大钱。李嘉诚在房地产业大发展的情况下，向市民发行股票，筹集资金。市民在货币贬值的压力下，都想以购买股票来保值生利，他们看到长江实业公司走红，股票上市，纷纷购买。李嘉诚很快筹集了大量资金，他把钱投人经营酒店、金融等其他业务上去，每项投资都立竿见影。李嘉诚先后出任汇丰银行董事、加拿大怡东财务公司董事等职。1985年7月，李嘉诚与中国侨光置业公司合资组建宜宾地产有限公司，长江实业公司出资占70，侨光出资占30%，投标得中沙田铁路维修站的发展权，投资总额为3.8亿港元。同年李嘉诚又与中国另一家侨业公司协力投资，同美国凯沙公司合办中国水泥公司，在新界建了一个价值2亿多美元的水泥厂。长江实业公司不仅投资10亿港元，还购买凯沙水泥公司9.5%股权，耗资1240万美元。长江实业公司运用多元化、国际化的经营战略，五年中飞跃发展，资本积累剧增三倍。其联营、附属公司大大增加，有联营公司31家，附属公司72家，总共103家，大大扩充了实力。1978年李嘉诚的长江实业公司纯利润达2.4亿。1980年纯利润达9亿港元，1981年纯利润上升13.854亿港元，综合利润较上一年增加97%。李嘉诚看重香港这一自由贸易港兼东方航运枢纽的作用，特别是作为世界金融中心之一，将发挥愈来愈多的重要作用。1979年，他对金融股票产生了兴趣，预测英资“和记黄埔公司”的股票走红，他买进了9000万股，控股40%，他成了控制英资财团的华人，不久，当了和记黄埔公司董事会的主席。李嘉诚先生经营的另外两家公司，一个是香港屯灯公司，一个是嘉宏国际贸易公司，这些公司在他的运筹帷幄之下，连年获得高额利润。他在香港的股份约占香港股票交易所总资额的20%。近几年来，李嘉诚先生也从事海外投资，在加拿大温哥华开办一家“协和太平洋开发公司”，正实施修建宾馆、住房和船坞的计划。在那儿，还有他开办的赫斯基石油公司，该公司是加拿大第12大石油公司。在过去4年中，他对温哥华的直接投资竟达30亿美元。由于李嘉诚带动投资，温哥华正从一个相对寂静的港口城市，变成具有战略意义的环太平洋经济中心之一。李嘉诚先生有许多成功的诀窍，他说：“最重要的是要有远见”。远见从何而来？他经常留意供求关系，观察供求对比以及市民的购买力，这是远见产生的基础环节。避免负债过多的经营方式，更可掌握着现金，在某些商品不景气时，进行廉价收购。另外，他最注意互惠互利的双程交易方式，忌讳杀鸡取卵的方式，认为那样做买卖是一种短视的经营作风，是不可取的。真正巧妙的做法是在关心自己公司利益的同时，关心对方公司的利益，所以大家都愿意和他做生意。《时代周刊》曾形容李嘉诚是“天之骄子”，可是他说：“一般人会认为事业的成功来自运气，其实，那是由勤奋刻苦及有计划有预见的工作中得来的。”李嘉诚先生一生勤恳刻苦，他每天工作超过10小时。每天上午8点到办公室，过了下班时间还在做事。公司的职工都被他的工作热情所打动，不少人废寝忘食干劲十足。谁都夸奖长江实业集团是“冲劲十足的大机构”。李嘉诚很关心家乡的教育事业，他在汕头亲自选择校址购地900亩建立汕头大学，他出资数亿港元为学校购置最现代化的设备，还物色教授，捐赠大量电子教学仪器。李嘉诚还特别关心祖国的建设，亚运会筹资阶段，他一次捐献30万元，是捐献资财的最大户头。1991年华东赈灾，他个人捐款5000万港元，成为个人捐款最多的人。目前，他被中国政府委任为中国国际信托公司董事，负责联系对中国的外国投资，并在合资企业方面担任重要角色。李嘉诚从不炫耀自己的财富，他在那幢海边寓所一住就是20年。他戴着的表是普通的手表，但总比标准时间快10分钟。人们问他为何拨快十分钟？他说：“这是为了守信用，不误时，准时赴下一个约会，准时做了一宗生意。”“有创造，有远见，守信用”，是他的座右铭。遵循这个座名铭，他获得无比辉煌的前程。总结一下，李嘉诚积累亿万身价的秘诀大至如下：1.以进取的精神努力学习，以明智的态度对待困难，以充满自信的行动面对实际。困难是不花学费的老师，困难无偿提供教益；教益是生活之师，无穷的教益，是指导行动的准则。2.注重互利互惠的双程交易，切忌杀鸡取卵。巧妙在于关心自己公司利益的同时，关心双方公司的利益。把“单相思”，变成“热恋”。3.有预见，善预测。在众多的经济情报面前要使用很多头脑去加工整理，这些头脑不是一般头脑，而是有丰富知识的头脑、专家型号的头脑，从而使每项预见、预测都建立在坚实可靠的基础上。4.把握时机，适时定夺。观望、研究、准备是细心而费时的，决定的当口是绝不犹豫的。等待时机要有耐心；重大决策要出其不意，在同行寻思出意义（味道）之前，是难辨成败，高深莫测的。调动一切关系一些人用借来的少量资金作为本钱做小生意，或一个小店铺，或者做小手艺，以后慢慢积累资金，形成自己的创业资本。著名实业家王水庆最初是以借父亲200元钱起家的。当时他开了个小米店，后来用米店的利润开了一家砖厂，再用砖厂的积累作本金做木材生意。到50年初，他终于积累了5000万元。他用这笔钱作杠杆，向银行申请了67万美元的贷款，创办了台湾塑胶工业公司。王永庆在借钱的过程中一步步实现自己的梦想，扩大企业的规模。台湾另一位实业家周子敬在创业之初，也面临资金问题。他借了100元钱与朋友合资开办了一个饼干作坊，经营了一个月，才赚了70元钱。他发现市场潜力很大，但苦于本钱太小，难以为继。后来，周子敬向叔叔借了3000元钱，创立了自己的第一家饼干厂--康宁饼干厂。他既当经理又兼制饼师傅，其妻子作助手，弟弟任董事，很快发展到拥有40名工人，具有初步规模的小型饼干厂。可以这样说，企业家在创业之初，借钱借物是创业企业之本，在企业发展过程中，借钱借物是壮大企业动力之重要保证。华人企业家陈弼臣最初在几位朋友的赞助下，集资创办了一家五金木材行。后来，又用赚来的钱，开办了三家小公司，致力于木材、五金、药物、罐头食品及大米的外销业务。1四4年底，陈弼臣又用自己生意中积累下的资金与其他十个泰国商人，一起集资凹万美元，创立盘谷银行，从而正式开始了银行家的创业生涯。企业创业时的资金起动，有时是从其他企业获得的。台湾远东建设公司的赵藤雄在开始承做建筑模板工程时，根本没有钱去买必需的模板，不得已求助第一个上门来的大客户。这家企业居然答应代购模板，以后再从工程款中扣除。香港丽珠宝行的老板陈沛耀在开始创业时仅25岁，自己的全部积蓄仅有1万港元，这个数目对珠宝行业来说，仅是杯水车薪。他凭着早年在周大福珠宝行建立的交情，向同行企业借了100多万港元货物，才开始自己的珠宝制作业务。一些人则利用外国大企业授与的名牌产品在当地的总代理权或生产权作保证，获得从银行的贷款。印尼的陈子兴的摩托车制造厂在二十多年的发展过程中，已经为他赢得利润1亿多美元，1974年，他创建了“哈拉班集团”。当初，陈子兴在经营了五年的摩托车生意后，幸运地获得了日本厂商授与的“雅马哈”牌摩托车在印尼的总代理权。但他不满足从事买卖业务，经过努力，终于获得在印尼生产“雅马哈”牌摩托车的特权。他还利用日本本厂提供的技术力量和基本设备，并以该厂家授权书作为杠杆获得银行贷款。在80年代，西方国家兴起了一股大公司风险投资热，即大企业将资金投人新创立的小企业，在该企业取得成功之后，通过出售自己所拥有的股份而获得巨额报酬。一些企业家在事业成功之后，也愿意为一些刚踏人商界而又无钱的青年提供创业资金。这也许是由于他们在早年创业过程中，得到过别人帮助，希望以此作为回报吧！这就要求借者在求借钱财时，调动一切关系，灵活变通，使借的钱财来源多样化。对于海外华人来说，在国外打天下比在国内打天下难度大得多。首先在资金筹借上就面临严峻的考验，再加上这些人刚创业时，都是只身来到海外，既无亲朋好友可以依靠，亦无最基本的生活条件。对他们来说，创办企业、筹借资金远比想象中困难得多，但他们显示了“借”的智慧，显示了华人理财的聪明。一般他们都是这样开始的：先通过当地华人社会宗亲组织介绍谋取一份相对稳定的工作。在初步安定下来之后，又在这些组织的联谊活动中逐渐建立自己的人际关系网络，传递各类生意行情，从中捕捉机会。在创业之前或初期阶段，他们或者直接从自己所属的宗亲组织中获得少量贷款，或者通过这些组织的担保，从银行获得贷款，用作发展资金。李文正的经历是这方面一个典型的例子。他在加人基麦克默朗银行后，凭着自己做小买卖的经验断定：要使这家银行兴旺起来，必须打进一个其他银行家没有想到的市场中去。他祖籍福建省，当时与他来往密切的福建同乡在雅加达自选车制造与修理业中居垄断地位。李文正决定首先打人这一领域。他先依靠同乡组织拉拢当地有钱的同乡作为伙伴，筹集了一笔相当数量的资金，以参加投资的方式争取市场中具有领导与影响力的客户。李文正利用同乡关系作纽带，信用为手段，迅速建立了自己庞大的基本客户队伍，垄断了这一市场。这一做法在此后三年里，连续使他获巨额利润，从而奠定了李文正银行家事业的基础。相对以上三种借钱来源来说，企业家到银行贷款借钱是最普通的。尤其，在现代社会，银行基本上也靠借贷才能使自己生存、发展。香港著名房地产商胡应湘即是以银行贷款作为创业资金的人。胡应湘在他父亲胡忠先生行将退休时，准备离开家庭企业自行创业的。当时，他只有从家庭财产中分得价值X万港元设备和30万元现金。用这一点钱去与资金雄厚的房地产大王李嘉诚、郭德胜、冯景禧、李兆基等人的竞争，真是以卵击石。胡应湘回忆他是这样说服他父亲为其银行担保的。他说：“爸爸，您能够作为一个富有的人退休，但我是您9个孩子中的老大，很明显，你不能给我任何钱，因为所有其他兄弟妹妹都会提出这样的要求。如果你能够给我担保，让银行有信心给我贷款，我就会凭着自己的力量走出丛林。”胡忠答应了，为他担保了1500万港元的贷款。用全部借款创业确实很困难，胡应湘一直到获得贷款7年以后，才还清所有债务。香港著名船王包玉刚在借款过程中却遭到了挫折。他决定去从事航运业，先去伦敦通过友人寻求英国银行的贷款，遭到拒绝。他后来又回到香港，找汇丰银行，得到的回答是：华人不懂航运。最后，他从日本银行获得了70万美元贷款，购买了自己的第一艘旧船，开始了“船王”的创业生涯。“君子借财有道”。以上这些商人在创办企业时，需要大量启动资金，他们在借钱的来源上“八仙过海，各显其通”，解决了资金匮乏问题，使他们实现自己的梦想有了起点，有了动力，有了翅膀。有的时候，资金成了企业做生意、图发展的关键问题。这就需要企业主不借一切代价地借，巧妙地借。资金问题有时还关系到企业生死存亡问题。著名现代作家茅盾在《子夜》中就详细描写了民族企业家吴荪甫在一次股市大战中因资金不足而导致公司破产的情景。香港船王包玉刚与英国某一著名财团争夺九龙仓码头之战，是世纪之战，也是“资金之战”。九龙是香港最大的码头，来自世界各地的货物的装卸与储运业务大部分都在这儿进行。这块极具商业价值、前途无量的土地一直归英国号称“地王”的怡和洋行控制。当时怡和洋行占有其股票20%。李嘉诚已抓住时机偷偷买下了股票2000万股，与怡和持平。怡和决定以其雄厚资金买股，在控股上超过李嘉诚集团。考虑到资金问题及后果，李嘉诚把价值20亿港元的股票转给包玉刚，让包玉刚与其斗法。包玉刚乘怡和麻痹时又吸股1000万股。怡和发现情形不对，大难临头，十万火急筹重金，与包玉刚展开决战。包玉刚把全部股票卖给自己子公司，自己装出到英国办事的样子，去了英国。怡和见包离港，立即布置反攻，偷偷筹集9亿多元，抛出现金，以每股100港元股票换取仅10港元九龙股票。三天后，包玉刚突然返港，并以闪电式速度速召全港记者招待会，当众宣布：两天内，向股市收购2000万股，每股出现金105港元。包玉刚为这次大战筹集了21亿港元，终于战胜了对手。借鸡生蛋的克雷斯丹尼尔·克雷斯所创立的企业王国，是一个庞大复杂得令人不可思议的跨国公司，它包括全部独资或拥有多数股权的遍布世界的许许多多资产：一连串的储蓄放款的信贷公司，许多家旅馆和许多座办公大楼，从澳洲到墨西哥各地的许多家钢铁厂、煤矿及其他自然资源的开发经营公司，在巴拿马和美国佛罗里达州的石油和石油化学工业炼油厂等等。除此之外，克雷斯还拥有一支总吨位达5加万吨、足以同希腊船王的船队相媲美的世界性船队。然而，令人感到惊诧的是，这一切都是丹尼尔·克雷斯白手起家，依靠自己的聪明才智所取得的。其中，他独特的、高明的借钱赚钱方式，是他的事业得以成功的最重要因素。丹尼尔·克雷斯1987年6月出生于密歇根州的一个叫南海温的小地方，他的父亲是一个做投机生意的房地产掮客，生意还算顺手，但并不富有。在他10多岁的时候，父母分居了，他归父亲抚养。这时，他父亲发现在德克萨斯州一个以航运业为主的名叫阿瑟港的小城，有些房地产生意的机会，于是，他们便迁居到那里。由于克雷斯对船十分着迷，他高中未毕业，就辍学到码头上找了个工作。就这样，他东漂西荡地混了好几年，最后，在一家航业工程公司安顿下来。他的职务是到全国各地港口为船舶安装各种引擎，他很喜欢这份工作，并且发现自己是个好手。于是，他开始利用晚间，为自己找些安装和修理的兼职工作。19岁那年，他私人接的工作一个人已做不完了，于是就辞了公司的工作，开创自己的事业。克雷斯从19岁开始经营自己的事业，在此后的二十多年中，他一直没有财星高照，走上红运。他在航运业里碰来碰去，做些买船、卖船、修理和包租的生意，有时赚钱，有时赔钱，他手头的钱一直很紧，几乎一直有债务在身，有好几次都濒临破产的边缘。一直到30年代中期，年近40岁的克雷斯才开始时来运转。这归功于他高明的借钱赚钱的经营方式。最初，他仅仅是想通过贷款买一条普通的旧货轮，打算把它改装成油轮（运油比运货的利润高）。他找了好几家纽约的银行，银行的职员们瞪着他的磨破了的衣领，问他能提出什么担保物。克雷斯双手一摊，他没有值钱的担保物，借钱只得告吹。最后当他来到纽约大通银行时，他提出他有一条可以航行的老油轮，现在正包租给一家信誉卓著的石油公司，大通银行可以直接从石油公司收取包船租金作为贷款利息，用不着担惊受怕，只要这条老油轮不沉，石油公司不倒闭，银行就不会亏本。银行就按着这个条件，把钱借给了克雷斯。克雷斯买下了那艘想买的老货轮，把它改装成为一条油轮，将它包租出去。接着，他又用同样的方法，拿它作了抵押，又贷了另一笔款子，买下了另一条货轮，又把它改装成油轮包租出去。如此这般，他干了许多年。每还清一笔贷款，他就名正言顺地净赚下一条船。包船租金也不再流人银行，而开始落人克雷斯的腰包。他的资金状况，他的银行信用，都迅速地有了很大的改进。克雷斯开始发财了。克雷斯通过借钱赚钱而发了财后，他的脑袋里又发生了一个更加绝妙的借钱构想。他想，既然可以用现在的船贷款，那么为什么不可以用一条未造好的船贷款呢？克雷斯的具体设想是这样的：他先设计好一条油轮或其他的船，但在安放龙骨前，他就找好一位愿意在船造好以后承租它的顾客。然后，他拿着这张包租契约前往银行申请贷款，来建造这条船。贷款的方式是不常见的延期偿还贷款，在这种条件下，在船未下水以前，银行只能收回很少还款，甚至一文钱也收不回，何时等船下了水，租金就开始付给银行，其后贷款偿还的情况，就和前述的一样了。最后，经过好几年，贷款付清之后，克雷斯就可以把船开走，他自己一分钱未花就正式成为船主了。当克雷斯把自己的构想告诉给银行时，银行的职员们都惊呆了。当他们清醒过来，经过认真研究之后，便采纳了克雷斯的构想，同意贷款。对于银行来说，这是一个不会赔本的贷款，在安全方面来讲，这个贷款受到两个经济上独立的公司或个人的担保，这样，假设其中的一个出了问题，不能履行贷款合同，另一个不一定必有同样的问题，所以银行反而可认为它借出的钱多了一层保障。更何况此时的克雷斯早已不是以前的穷光蛋了，他不仅有大笔的财产，还有良好的及时归还贷款的信誉。借钱赚钱的方式，被克雷斯很快地推行他的所有事业上，真正开始了他那庞大财富积聚的冒险过程。最初，他是向别人租借码头和造船厂，很快地就改为他向别人借钱，修建自己的码头和造船厂。这一切都给他带来极为可观的丰厚的利润。克雷斯如同坐上幸运之船，他这种借钱赚钱的方式，又遇上了第二次世界大战这个良好时机，他所有的造船厂都生意兴隆，从40年代初一直持续到40年代末。然而，克雷斯的事业在50年代开始遇到麻烦。由于美国国内工资、物价的升高和各种税收的增多，以及美国政府的各种限制，在国内办厂和办航运的利润都在逐步下降。克雷斯及时看到了这一点，把眼光瞄向了海外市场。他第一步是到日本建厂。趁着50年代初期的日本经济萧条、百业待兴，克雷斯对日本巨型舰船的生产地--吴港，进行了大规模的投资，把它作为他的轮船制造基地。随着他拥有的船队的不断扩大和业务的持续增加，他在世界各地不断增设新的轮船公司。克雷斯精于航运经营和企业理财之道，他把他的大部分轮船公司在税、费等较低的哥伦比亚和巴拿马等地设立，以增加公司的利润。此外，他还创立了储蓄借贷公司，以调剂他的企业王国中各公司资金的余缺。同时，他也不断地为他的王国开辟新的天地和经营领域。看准机会，借地生财一般而言，私人经营的第一步便是筹借创业所需要的资本金，这对个人创业者来说恰恰是最难的。通常的资本金来源有这样几种途径：依靠个人积累，但有些创业者在有创业的欲望后，往往并没有相应的资本做后盾，这时如果不能解决资金问题的话，恐怕只能等待创业计划的落空了；另外的解决办法恐怕是找亲友借贷。如果亲友可以借贷当然最好的，但有的亲友自己也没有钱，即使有钱，他也不一定对你的创业计划有兴趣，不可能将钱投人到他没把握的地方；还有一个办法是找银行。但这种办法实际上也困难重重，银行首先让你提供抵押，然后再提供担保，当你把所有的手续办妥时，机会可能已经错过去了。因此，个人创业时期的资本金来源，真是一个沉重的话题。但没有资本金却能创业成功的人，却大有人在。他们身无分文，却能驰骋商海，这其中的奥秘是什么呢？这些年，商界不断刮风，如房地产风、过节风、股票风等等，每一次刮风都能刮出一些百万富翁，甚至千万富翁。他们在“刮风”前还不能算是商界的成功人士，但能借风而起，成为时代风云人物。广东威远县白藤湖，是围海造田的农场，它拥有三万亩土地和面积相当于西湖三倍的淡水湖，然而，这里却是一个贫困的地方。这里的农民想改变自己的命运，却没有相应的资本金做前期投资，他们想招商，却没有人看好这个地区。钟华生却看上这个地方。他认为白藤湖虽然不是特区，但靠近港澳；虽然白藤湖比较偏远，但有美丽的自然风光；白藤湖虽然严重地缺乏资金、人才、信息、技术，但有灵活的政策，这里干部群众要求改变贫困面貌的热情很高，一定会很好地配合。钟华生决定在白藤湖建立中国第一个农民度假村。但一无资金，二无人才，靠什么实现自己的创业理想呢！为了吸引投资者，他们制定了最打动人心的优惠条件：谁来建房均可免收地皮费；谁来投资，企业的所有均归投资者所有。土地本来是无价之宝，这里却是无偿奉送，令许多人想不通，但是局面一下子打开了。投资者在白藤湖大兴土木，一幢幢别墅拔地而起，旅游业也因此兴旺发达起来，带动了农村经济的发展，使农民办企业有了条件，改变了产业结构。农村贸易的活跃使这个地区有了活力，旅游业的发达，使白藤湖的水产品以及土特产品更加增值，价格不断上升。房屋建在白藤湖，每年升值K毗旅游业的兴旺使白藤湖地区成为吸引各地观光客的胜地，他们的到来又成为资金、人才、智力的媒介，许多买卖，合作项目因此容易达成。建筑公司为当地盖别墅，农民向旅游者卖农产品，贸易靠旅游发展，商业靠工业导向，白藤湖地区的经济渐渐成为一个有机循环的系统，成为投资者愿意选择的地方。钟华生利用白藤湖美丽的自然风光，在没有资金、人才的情况下，用无偿提供土地使用权的方法造声势，吸引了大批的投资者，而大批投资者的涌人，又抬高了白藤湖地区的价值，终于抓住了机遇，有了很大的发展。无独有偶，在日本也有一个依靠土地发家的富翁。这个富翁名叫北岛洋介，开始时，北岛洋介和别人一样，手中既无资金，也无技术。但他和别人不一样的是，他有一股不服输的志气。当他跟别人说起准备经商时，大家都不相信。可他不但成为一个很成功的商人，而且经营的还是资本量很大的房地产。经营房地产，利润很大，但是风险也很大，要有一大笔的资本做后盾，对于一般人而言，恐怕只能看别人赚钱了。但北岛没有悲观，他有白手起家的妙计。北岛洋介经过考察发现，在日本，土地十分宝贵，不少人想开工厂，但资本金连土地都买不起，更谈不上建筑厂房了。与此相反，许多土地却还在闲置。如果不用购土地，肯定能受到创业者的欢迎。有了这样一个构思，北岛洋介立即行动起来。他首先打听那些闲置的土地。这些土地往往比较偏僻，多是卖不出去的土地。他同这些土地所有者商谈，提出改造利用土地的计划，土地所有者正为这些土地没有买主着急，现在有一个开发的方法，真是雪中送炭。他们纷纷愿意出让土地，有的甚至还拿出一定的资金充做股份。有了土地，北岛洋介创建洋介土地开发公司，组织人员上门推销土地。这些工厂主正为没有资金兴建工厂着急，现在看到可以不用巨额资金，又有土地可以出租用，当然十分高兴，上门和北岛签约的厂主络绎不绝。北岛的做法是，从租用厂房者手上收取租金后，扣除代办费用和厂房分摊偿还金，所剩的钱归土地所有者。厂房租金和土地租金之间的差额，除去修建厂房的费用，就是北岛洋介的赢利。企业主、土地所有者、北岛洋介三方达成协议后，北岛洋介就向银行贷款建筑厂房，然后按分期还款的方式归还银行的费用。北岛洋介实际上起到了一个中介的作用，用一根纽带将土地所有者和工厂主联系起来。一开始，这一创意就很吸引人，那些偏僻的土地有了用处，而工厂主可以减去积累资金的时间，北岛洋介第一年仅手续费用就收人了20亿日元，有了这笔钱后，就不用再向银行贷款了。就这样，北岛洋介从营造小厂房到建筑大厂房，再到营建大规模的工业区，他的公司像滚雪球似的越滚越大，公司的经营也不再只限于租用土地。白手起家的北岛洋介，终于成为日本数一数二的大企业家。上述人的成功经验，对于私营公司肯定会有所启发。制造诱人的计划在筹资过程中，恰当地向游说对象提供有关长远利益和前景的论据，往往可以使对方产生强烈的共鸣，激发对方进行交谈的兴趣和积极性，并且能够在很大程度上影响游说的结果，改变对方的看法和立场，从而达到游说的目的。这种方法可以叫做远利诱惑。这种游说的技巧运用得好，有时可以产生不可思议的效果。在德国，有一家制造电灯泡的公司。该公司处于初创阶段产品销路不畅，价格也不满意。他们的董事长到各地去做旅行推销，希望代理商们积极配合，使他们生产的电灯泡能够打人各级市场。有一次，董事长召集各个代理商，向他们介绍新产品。董事长对参加谈判的各代理商说：“经过许多年的苦心研究和创造，本公司终于完成了这项对人类大有用途的产品。虽然它还称不上是一流的产品，只能说是二流的，但是，我仍然要拜托各位，以一流的产品价格，来向本公司购买。”在场的人听了董事长的陈述不禁哗然：“咦！董事长该没有说错吧？谁愿意以购买一流产品的价格来买二流的产品呢？那当然应该以二流产品的价格来交易才对啁！你怎么会说出这样的话呢？难道……”大家都以怀疑和莫名其妙的眼光看着董事长。“那么，请你把理由说出来让我们听听巴！”代理商们都想知道谜底。“大家知道，目前制造灯泡行业中可以称得上第一流的，全国只有一家，因此，他们算是垄断了整个市场，即他们任意抬高价格，大家也仍然要去购买，是不是？如果有同样优良的产品，但价格便宜一些话，对大家不是种福音吗？否则，你们仍然不得不按厂商开出来的价格去购买。”经过董事长这么一说，大家似乎明白了一点点。然后，董事长接着说：“就拳击比赛来说吧！不可否认，拳王霍利非尔德的实力谁也不能忽视，但是，如果没有人和他对抗的话，这场拳击赛就没办法成立了。因此，必须要有个实力相当、身手不凡的对手来和霍利非尔德打擂台，这样的拳击才精彩，不是吗？现在，灯泡制造业中就好比只有霍利非尔德一个人，因此，你们对灯泡业是不会发生任何兴趣的，同时也赚不了多少钱。如果这个时候多出现一位对手的话，就有了互相竞争的机会。换句话说，把优良的新产品以低廉的价格提供给各位，大家一定能得到更多的利润！”“董事长，你说得不错，可是，目前并没有另外一位霍利非尔德呀！”董事长认为摊牌的时间已经到了，他接着话题继续说道：“我想，另外一位霍利非尔德就由我来充当好了。为什么目前本公司只能制造二流的灯泡呢？你们知道吗，这是因为本公司奖金不足，所以无法在技术上有所突破。如果各位肯帮忙，以一流的产品价格来购买本公司二流的产品，这样我就可以筹集到一笔资金，把这笔资金用于技术更新或改造。相信不久的将来，本公司一定可以制造出优良的产品。这样一来，灯泡制造业等于出现了两个霍利非尔德，在彼此的大力竞争之下，毫无疑问，产品质量必须会提高，价格也会降低。到了那个时候，我一定好好地谢谢各位。此刻，我只希望你们能够帮助我扮演‘霍利非尔德的对手’这个角色。但愿你们能不断地支持、帮助本公司渡过难关。因此，我要求各位能以一流产品的价格，来购买本公司的二流产品！”话音刚落，一阵热烈的掌声掩盖了嘈杂声。董事长的发言产生了极大的回响，收到了很好的谈判效果。代理商们表示：“以前也有一些人来过这儿，不过从来没有人说过这些话。我们很了解你目前的处境，所以，希望你能赶快成为另一个霍利非尔德。”为了另一个霍利非尔德的产品，代理商们不仅扩大订单，而且愿意出一流产品的价格购买。会谈以董事长的极大成功而告结束。就这样，仅凭一纸诱人的计划便吸来百万投资，手法不可谓不高。向朋友借钱的要诀俗话说，金钱是天使，也是恶魔。因为金钱可使一个人的心变得善良，也可能使他变得丑陋。两个好朋友，一旦有了金钱关系，他们的友谊极有可能变质。借债还钱是理所当然的事情，可是人们却经常发生借贷纠纷，因为贷方常常无法如期收回贷款，当借方无力偿还债务时，借贷双方关系肯定会转恶。所以，朋友之间不应有金钱往来，因为当借方没有能力偿还时，很伤感情，彼此的友谊因此导致破裂。同时，两个好朋友之间一旦有了借贷关系，贷方的立场一定是居上风，借方则处于下风，那两人之间的地位就不平等，借方一定会采取屈就的态度，如此，两人之间的友谊就会变质。当你向朋友借钱时，另一个敏感的问题就是控制权，误会很容易由此形成。许多私下借钱给你的人，以为他们因此就有某种权威，至少在生意决策方面有说话权。两个好朋友为了钱翻脸是最不值得的。因此，请你注意，借钱有时会破坏人际关系，应慎重开口。你若须周转，应直接向银行借贷。银行本来就是办理借贷的机构，所以借方的地位绝不会受损。大多数人认为朋友之间贵在相知，而耻于言利，在今天看来，这种做法是相当片面的。其实在交际活动中，无论是公共关系，还是私人关系，只有遵守互惠互利的原则，才能得以健康、长久地发展。合作时，不妨先小人后君子，事先应阐明利益分配方案，以避免事后因分配不公而导致不欢而散的结局，影响人际关系的健康发展。在处理朋友之间的钱财关系时，除遵循互惠原则外，还应对具体对象分别对待，如双方关系一般，在物质金钱方面应彼此分清。至于朋友情赠的礼物、礼金，就不必耿耿于怀，时常盘算着如何报答对方。这种情况只要致以真诚的谢意即可。而亲朋知已是应以友谊为重，一方有难，另一方则慷慨大方，尽力而为，不要太过计较。人的条件各异，处理同一问题自然有不同看法。向朋友借钱有一个规律，就是每次都只借一小笔。只要对方有富余的钱，每次借钱，一般情况下都不会拒绝你，这是因为大家都对你十分信任的缘故。你必须每次都要主动讲明归还的时同，而且没有任何一次延期归还的现象发生。小笔借钱的好处，心理教育学家卡耐基归结为如下三个要点：有利于消除对方的某种心理障碍。因为借得少，他就不会担心你不还他（她），即使你赖账，他（她）也觉得损失无足轻重，却由此可以看透你这人，下次不借给你就行了。同时，他（她）不会认为你会为了这么一笔钱就付出丢人的代价。另外，他（她）不会为你对这一小笔借款的偿还能力感到顾虑。因此，你借一小笔钱的话，一个本来不想借的人也极有可能会同意你的要求。’反之，如果你开口要借一大笔钱，他（她）可能会基于种种顾虑，诸如：借给你后会否影响到他（她）的开支？你会不会赖账？你有没有偿还能力？本来愿意借给你，也变得犹犹豫豫，最终婉言拒绝了你。（2）有利于按期归还。由于你借得少，偿债的负担不至于太沉重，还起来也就不会那么吃力。（3）有利于博得对方的信任。借得少还得及时，并且每次都如此，大家很快就会对你产生信任感。当你某一次真的急需一笔较大的借款时，人们也会毫不犹豫，毫无顾虑地向你伸出援助之手。但向人开口借钱毕竟不同于将钱送给别人一样自然无忌，怎样张口借钱，这里面有些讲究：1.首先要看对方与你的关系如果是关系密切的人，而且你也了解他的经济情况，那么不妨直截了当，表示自己急需借多少钱或什么东西。如果与对方关系一般，则应委婉一些。比如借钱，可用这么一种方式：“刚开个家用电器商店，需要买的东西很多，你知道我的底子薄，强力维持是十分吃力的，手里老紧。”用商量的口气，只要人家手里有钱是会帮忙的。有些人却不懂这个道理，向人借镯对说：“谁不知你有钱，借给我万把是小意思。”有求于人时，这么说话对方是不愿听。用商量的口气借东西，让对方感到你有求于他的而且尊重他，他才肯帮你。2.借不到时不要说气话向别人借东西总有不能如愿的时候，这时就要控制失望和不满情绪，切忌说出不礼貌的话，更不能说刺伤对方的话。若借不到时能对人说：“知道你手头紧，我再到别的地方去看看”或“那我再想想别的办法”，这样的话会让人感觉你体谅他。3.有借有还再借不难借钱一定要说明还钱时间，而且要准时归还。若向对方借钱，且时间较长，考虑到物价变动等因素，归还时可准备一点礼品，以弥补对方受到的损失，这样会让对方感到你是一个通情达理的人，以后再有困难求助于人时便顺利了。不管是50元钱，还是一支铅笔，归还都应及时。若借了人家的东西不还，人家就认为你不诚实。如果答应在某个时间还，但过了很长时间才还，人家就认为你不可靠。而且东西还给人家时应该完好无损。如果由于磨损或用坏，不可能完好无损地还给人家，按照惯例就应该购一件尽可能一样的物品送给人家。如果办不到，就应该照价赔偿。一个大方的人也许会不接受这样的赔偿，但是，借者却必须表示愿意照价赔偿的诚意。4.还钱莫转手无特殊情况应谁借谁还，托人“转手”既失礼，也可能因交待不清而混淆记忆。切不可说“某某借了我10元，我借了你10元，请你到他那里要”，让人代你索债。久别远离时，对所借公款、私款都要还清再走，以免日后麻烦。不要失信于银行银行是创业者的重要财源，虽然借了要连本带息地归还，却可以使创业者有资金周转，把握一些赚钱机会。故此，令银行对你有信任，是非常重要的。使银行信任，首先应该让他们认为你可靠，是个老实商人，不会捏造谎言。如果银行知道你说话并不可靠，就不会把钱借给你。因为无抵押的贷款，全凭一个“信”字，无信用和抵押，借贷人是不会从银行借到钱的。生意人向银行贷款，没有抵押，银行为了保护自己，需要知道贷款的用途。因此，你要向银行详细说明你的计划，如果银行觉得这个计划的风险大，就可能提出另一些建议。这些计划应是确实的，不可以杜撰谎话，否则，一旦让银行看穿，你的信誉就荡然无存，以后要借贷就不容易了。如果你经常向银行申请或多或少的借款，例如，信用卡透支等，无论是哪一类贷款，按期归还非常重要，这反映你重视这笔债务，银行就相信你是个有信用的人。逾期未还，在银行职员眼中，原因只有两个：一是你无意还款，一是你有心无力，两个原因的任何一个，都使你的信誉降低。另外，你开出的支票是否能兑现，也是银行评估你的信用的重要指标。做生意经常需要开出支票结款，如缴付贷款、员工工资开支等，很多人都会开出支票，但支票能否兑现，决定于往来存款账户有没有足够的金额，如果金额不足，你开出的支票就会退回，这会降低你在银行的信誉。银行对经常有退票的客户，极不欢迎，会怀疑他们的信用；所以，开出支票时，你必须确保你的往来存款账户有足够金额。向银行作无抵押的借贷，个人形象非常重要。银行喜欢那些诚实稳重的借贷人，对于穷奢极侈，先花未来钱的人，总会存有顾虑。有些人以为前往银行商讨借贷事宜，应该打扮得非常出众，浑身珠光宝气，穿金戴银，对如此重视门面的人，银行反而会多几分戒心。暴发户由于欠缺信心，喜欢戴十余万元一只镶钻石的劳力士，但如李嘉诚那种对事业具有信心的企业家，却长期只戴大众化的手表。事实上，这只是心理学常识而已。因为具有自信的，具有能力的人，都不太在乎门面工夫，反之，一无所有的人为怕给银行看穿真面目，所以就装模作样。你是诚实的生意人，只需要把你的计划说清楚，建立一般的生意人形象，银行绝不愿意错过这些生意，不会毫无道理地为难你。金钱往来的心理奥秘尽管你一片好心慷慨相助，有时，别人却往往为了自尊而拒绝。两位挚友，彼此间经常排忧解难。其中的一位友人想开咖啡馆，由于资金不足而难以如愿，当另一位友人得知情况后，立即将五万元钱无条件地借给了他。前一位友人终于成功地开了一家咖啡馆，因而感到万分喜悦，可是从那以后，他们却像变了个人儿似的，从平等的朋友关系变成了尊卑主从的关系。并且一见面便觉得浑身不自在，甚至变得越来越陌生、疏远，并且借钱的那位朋友还经常以恶言恶语相对，这使花钱又受气的友人感到非常难过：“他应该感谢我才对呀？为什么会这样对待我呢？”其实这件事可用莎士比亚的一句名言：“借钱予人，会同时失去朋友与金钱。”来探索借贷双方的心理，就很有道理。人们一般都会认为，开口向人借钱，在无形中会降低自己的身份。因而就会产生一种自卑感。于是，即使对方没有任何对自己不利或贬低的言行，这种不平衡的心态却总是会无端地引起猜疑。而且，为了避免这种心态被人发觉，便以一种强烈的态度予以掩饰，或者不顾后果地损害他人以求自安，这些行为就会不自觉地形成一道障碍，破坏友好的气氛。这种心态处处可见，无论是在小地方，还是在大地方。即使是国际之间，也会因这种五条件式的借贷关系而引起各国的不安。美国的马歇尔曾在第二次世界大战时提出，战后美国将提供大量资本援助各国，然而，美国却因此引起了各国的怨言：“只借贷这么一点钱。”其实，这是因为，接受此援助款项的国家由此产生了屈居下位的感觉，所以美国的好意相助并未能受到各国的感谢。怎样才能避免无条件借钱给人时使对方产生的屈居低势的感觉呢？其一，就是赠送。赠送的东西自然不会出现这种情况。其二，即是“公事公办”。这是最好的解决办法。只要说清了金钱的归期以及利息等问题，在心理上“受人恩惠”的障碍即能解除，问题也就迎刃而解了。虽然借钱不是坏事，但若使受款人有了低下之感，也就难成好事。有一位同事，曾借给了朋友两万元钱，但并没有提出归还日期以及利息。由于不愿讨债影响友情，尽管其友人拖了很久仍未归还，他也不敢去要，甚至渐斩对对方产生了一种莫名其妙的歉意，可是这又不是他向别人借钱呀！这种不合逻辑的心态，简直是难以理解。其实，这是由于有了借贷关系的双方，因借贷之故突然由平等的关系变成了高低的关系，彼此之间的剧变，使双方都难以接受，无法适应。并且借债者的自卑感，会使他对对方的行为感到极端敏感，而从言行上不自觉地表现出来，于是债主便会因此而产生顾虑，并愈发小心警惕，害怕伤害对方。由此可见，一旦产生了借贷行为，其友好的人际关系就会比正常的人际关系更容易被破坏。换而言之，如果借贷的是书籍之类的物品，就不会产生如此强烈的失衡感。这是因为，金钱直接关系到一个人的自尊，一旦触及了一个人脆弱的自尊心，在他的心里将会产生强烈的反抗。所以，为了愉快地进行金钱方面的交易活动，只有保持公私分明，不受个人感情因素的左右，才能避免不必要的问题滋生，以及影响事情的顺利进行。只要避免使用“借钱”这个刺耳的说法，即能减轻人们心理上的压力。近来，企业者巧妙地运用了攻心战略，以信用卡代替了分期付款的方式。自从信用卡发行以来，就深受年轻人的喜爱，并且其使用人数也在急剧地增加。由于信用卡彻底改变了分期付款时的排斥感及自卑心理，人们都觉得持信用卡购物既方便又自信，感到非常愉快。真是难以置信，原本性质相同的信用卡和分期付款，只是因为单纯地改变了一下名称，带给人的感觉就完全不同了。而其根源就在于利用信用卡购物，大大减轻了消费者购物的心理压力。若要获得别人的信任，你就要做到小额借款如期归还。俗话说“有借有还”。对于小额金钱的借取相信没有人会舍不得，那么对于小额欠款能如期归还的人，就很容易受到大家的好评与信任。骗徒便是利用这种心理行骗的。他们对于行骗的对象（或许还有自己的朋友及亲戚），一开始总是只借取少量的金钱，然后在短期内必将如数奉还。第二次，第三次都是这样，重复几次之后即能得到对方的信任，于是一旦觅得机会借到一大笔钱之后，他便会突然消失，再也不归还了。这种现象屡见不鲜，而且受骗者常在事后仍坚信此人必会还钱。另外，还有一种类似的情况。有一次，我与朋友相约在酒廊碰面。当我如期赴约时，他打来电话告诉我要晚大约一刻钟才能赶到。于是我就地等候，结果他不到十分钟便赶来了，这使我大喜望外。事后想想，这也正是利用了此类心理方法所产生的效果吧。这位朋友还善于运用金钱心理术，他每次向人借钱，都会在约定期限前五天归还，因此受到了大家的一致好评与信任。然而，实际上，他每次借钱都是在款项汇人的前五天再向别人周转的，因此都能守信归还。可见巧妙运用金钱心理术所获得的好处还真不容忽视呢。整齐的钞票远比皱巴巴的钞票看起来更具价值。一般放高利贷的人都担心金钱有借无还，所以他们非常注意对借钱的人进行观察，以洞悉对方的心理活动。如虽然穿着华丽、西装革履却喜欢将钱从口袋里露出来的人，或者掏出的钞票皱巴巴的人，都不是他们借款的对象。因为连几张钞票都保管不好的人，留给人的印象也不可靠，那么又怎么放心借钱给他们呢？作为老板若不注意服装整齐笔挺，或不注意收拾各种物品包括一张张钞票等细节问题，就不能给人留下好印象。从这些方面可以反映出一个人做事是否利落、有条不紊，态度是否严谨。无论借钱、还钱，还是婚丧喜忧送礼时，一个人的教养在其所送的钞票是否整齐上也能得到体现。还钱时，亲自将钱送还并道谢是一种礼貌的行为。而且，无论你有多忙，当面还清钱债才能给人留下“钱确实已还了”的深刻。如果还的钱是整整齐齐的钞票就能赢得对方的好感；如果再进一步将整齐的钱装人崭新的信封，你就更能给人留下为人诚恳、坦白的印象。
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