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“钱滚滚”平台上线
原标题：“钱滚滚”平台上线
原标题：“钱滚滚”平台上线
今年以来，金融电子商务发展神速，多家基金公司加紧布局互联网，中欧基金也加快了触网步伐。记者从中欧基金获悉，中欧网上交易系统已于10月底全面升级，正式推出“中欧钱滚滚”一站式理财交易和客服平台。据悉，钱滚滚平台为投资者定制了活期理财专属账户“滚钱宝”。作为互联网货币基金，滚钱宝一分钱起购，提供随取随用的T+0服务。
Wind数据显示，截至10月29日，滚钱宝近7日年化收益为5.036%，按银河货币市场基金(A类)分类，在198只货币基金中名列第5位，同期余额宝7日年化收益率为2.93%。
京华时报记者敖晓波
(来源:京华时报)
声明：凡注明为其他媒体来源的信息，均为转载自其他媒体，转载并不代表本网赞同其观点，也不代表本网对其真实性负责。您若对该稿件内容有任何疑问或质疑，请即与东方网联系，本网将迅速给您回应并做处理。
电话：021-962007
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“钱滚滚”平台上线
日 02:33 来源:京华时报
原标题：“钱滚滚”平台上线
原标题：“钱滚滚”平台上线
今年以来，金融电子商务发展神速，多家基金公司加紧布局互联网，中欧基金也加快了触网步伐。记者从中欧基金获悉，中欧网上交易系统已于10月底全面升级，正式推出“中欧钱滚滚”一站式理财交易和客服平台。据悉，钱滚滚平台为投资者定制了活期理财专属账户“滚钱宝”。作为互联网货币基金，滚钱宝一分钱起购，提供随取随用的T+0服务。
Wind数据显示，截至10月29日，滚钱宝近7日年化收益为5.036%，按银河货币市场基金(A类)分类，在198只货币基金中名列第5位，同期余额宝7日年化收益率为2.93%。
京华时报记者敖晓波
(来源:京华时报)
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【12.07 中欧基金】中欧钱滚滚客户体验升级 收益稳定居高收藏
今年以来，中欧基金公司在互联网电商领域举措颇多。近期，中欧基金旗下全新交易服务平台钱滚滚上线，滚钱宝作为钱滚滚平台的活期理财账户收益稳定居高，更超业绩比较基准。钱滚滚是中欧基金专门设立的一家子公司，去年四季度开始构思，到如今正式上线，汇聚了整个团队的心血。未来，钱滚滚还将为客户提供个性化产品定制，以更好的服务客户。
许欣透露，中欧电商平台钱滚滚分成运营、产品、技术三大业务线，团队成员来自金融企业和支付宝、腾讯等互联网公司，多人拥有超过十年的金融、营销和互联网从业经验，而整个团队的平均年龄只有29岁。团队的核心成员未来会拥有股权，对他们来说，这是一次名副其实的互联网创业。“有了创业的热情，整个团队的工作效率变得很高，工作成本也控制得比较好。目前来看，我们的投入大约是行业平均水平的三分之一，并且获得了还不错的结果。”
为了提升客户体验，中欧基金改造了投资和清算系统，实现全部基金赎回最快“T+1”至滚钱宝账户，并解决了所有基金转换的问题。未来中欧钱滚滚还将推出在线交流、好友红包等一系列活动。记者查阅银河证券截至10月30日的统计，滚钱宝近7日的年化收益达到5.039%，这不仅把业绩比较基准远远甩在身后，更在196只同类A类货基中名列第6位。
一不小心又写了个十五字来换经验
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为兴趣而生，贴吧更懂你。或中欧滚钱宝发起式货币市场基金_新浪财经_新浪网
　　基金管理人：中欧基金管理有限公司 基金托管人：中国股份有限公司 送出日期：日
　　2015年年度报告摘要
　　§1 重要提示
　　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
　　基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
　　本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
　　本报告期自日起至12月31日止。
　　§2 基金简介
　　2.1 基金基本情况
　　2.2 基金产品说明
　　2.3 基金管理人和基金托管人
　　2.4 信息披露方式
　　§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
　　3.1 主要会计数据和财务指标
　　金额单位：人民币元
　　注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
　　2、本基金利润分配按日结转份额。
　　3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
　　4、本基金合同于日生效。
　　3.2 基金净值表现
　　3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
　　3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
　　中欧滚钱宝货币
　　份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
　　（日-日）
　　本基金基金合同生效日为日，自基金合同生效日至本报告期末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定。图示日期为日至日。
　　3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
　　中欧滚钱宝货币
　　每年基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
　　本基金合同生效日为日，2015年度数据为日至日数据。
　　3.3 过去三年基金的利润分配情况
　　单位：人民币元
　　§4 管理人报告
　　4.1 基金管理人及基金经理情况
　　4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
　　中欧基金管理有限公司经中国（证监基字[号文）批准，于日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至日，本基金管理人共管理34只开放式基金。
　　4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
　　注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
　　2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
　　4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
　　本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
　　4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
　　4.3.1 公平交易制度和控制方法
　　根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
　　4.3.2 公平交易制度的执行情况
　　报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投资组合之间存在
　　非公平交易的情况。
　　4.3.3 异常交易行为的专项说明
　　报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
　　4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
　　4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
　　2015年三季度随着货币基金对存单投资的放开，我们加大了对股份制银行存单的投资，较好的提升了组合收益。四季度我们加大了对过剩行业的发行人的甄别和清理，到年末基本完成过剩行业的清理，因此没有受到市场抛售的影响。
　　4.4.2 报告期内基金的业绩表现
　　本报告期内，基金份额净值收益率为1.6410%，同期业绩比较基准收益率为0.7536%。
　　4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
　　展望2016年，传统行业去产能压力仍大，供给侧改革仍面临一个长期、复杂和困难的局面，整体宏观经济下行压力仍存。在经济下行的大周期里，稳增长仍需要一个低利率的货币政策环境。事实上，在过去一段时间里已经采取各种手段实行"利率走廊"，显示了货币政策已经在为防范风险做准备。因此在当前的经济形势下，短端利率水平将在小幅波动的基础上保持稳定。
　　基于我们对市场的判断，在经济下行、短端利率保持稳定的大背景下，本基金将在组合流动性和收益性上做出一个平衡的选择，在信用研究方面投入更大的精力，总体上将继续保持稳健的投资组合，在中高等级信用债、存单和银行存款之间进行合理的配置，在保持流动性的基础上，为持有人带来稳定的回报。
　　4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
　　报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
　　本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
　　上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
　　4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
　　根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。报告期内本基金向份额持有人分配利润3，931，113.87元。
　　4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
　　本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。
　　§5 托管人报告
　　5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
　　本报告期内，本基金托管人在对中欧滚钱宝发起式货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
　　5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明
　　本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金管理人—中欧基金管理有限公司在中欧滚钱宝发起式货币市场基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，本基金实施利润分配的金额为3，931，113.87元。
　　5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
　　由中欧滚钱宝发起式货币市场基金管理人—中欧基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
　　§6 审计报告
　　本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
　　§7 年度财务报表
　　7.1 资产负债表
　　会计主体：中欧滚钱宝发起式货币市场基金
　　报告截止日：日
　　单位：人民币元
　　注：1.报告截止日日，基金份额净值1.000元，基金份额总额316，442，339.16份。
　　2.本财务报表的实际编制期间为 日 (基金合同生效日) 至 日止期间。
　　3.本基金属于报告期内生效基金，故本报告中无对比数据。
　　7.2 利润表
　　会计主体：中欧滚钱宝发起式货币市场基金
　　本报告期：日-日
　　单位：人民币元
　　7.3 所有者权益（基金净值）变动表
　　会计主体：中欧滚钱宝发起式货币市场基金
　　本报告期：日-日
　　单位：人民币元
　　报表附注为财务报表的组成部分。
　　本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
　　7.4 报表附注
　　7.4.1 基金基本情况
　　中欧滚钱宝发起式货币市场基金 (以下简称"本基金") 经中国(以下简称"中国证监会")证监许可[号《关于准予中欧滚钱宝发起式货币市场基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照
　　《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧滚钱宝发起式货币市场基金 基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币40，000，000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第752号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧滚钱宝发起式货币市场基金 基金合同》于日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为40，000，000.00份基金份额，募集期间未产生利息。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司(以下简称“民生银行”)。
　　本基金为发起式基金。基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员、基金经理等投资管理人员认购金额不低于1，000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不低于三年。
　　根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的工具包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款及大额存单、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资业绩比较基准为：同期七天通知存款利率(税后)。
　　本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于日批准报出。
　　7.4.2 会计报表的编制基础
　　本基金的财务报表按照财政部于日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金 基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
　　7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
　　本基金日(基金合同生效日)至日止期间 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金日的财务状况以及日(基金合同生效日)至日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
　　7.4.4 重要会计政策和会计估计
　　7.4.4.1 会计年度
　　本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 日 (基金合同生效日) 至日止期间 。
　　7.4.4.2 记账本位币
　　本基金的记账本位币为人民币。
　　7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
　　(1) 金融资产的分类
　　金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
　　本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
　　本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
　　(2) 金融负债的分类
　　金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
　　7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
　　金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
　　债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
　　金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
　　金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
　　当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
　　7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
　　为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
　　计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
　　(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
　　(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
　　(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
　　7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
　　本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
　　7.4.4.7 实收基金
　　实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
　　7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
　　债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
　　债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
　　应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
　　7.4.4.9 费用的确认和计量
　　本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
　　其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
　　7.4.4.10 基金的收益分配政策
　　每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入所有者权益，每日以红利再投资方式将当日收益结转到投资人基金账户。
　　7.4.4.11 分部报告
　　本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
　　本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
　　7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
　　根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
　　在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
　　7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
　　7.4.5.1 会计政策变更的说明
　　7.4.5.2 会计估计变更的说明
　　7.4.5.3 差错更正的说明
　　7.4.6 税项
　　根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
　　(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。
　　(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
　　(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
　　7.4.7 关联方关系
　　注：1、本报告期内，经中欧基金管理有限公司（以下简称"公司"）2015年股东会决议通过，并经中国证券监督管理委员会批准（批准文号：证监许可 【号），公司自然人股东窦玉明、刘建平、许欣、周蔚文、陆文俊将其合计持有的20%公司股权全部转让给上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）。 此次股权转让完成之后，公司注册资本保持不变，仍为188，000，000元，公司股权结构调整为：意大利意联银行股份合作公司出资65，800，000元人民币，占公司注册资本的35%；国都证券股份有限公司出资37，600，000元人民币，占公司注册资本的20%；北京百骏投资有限公司出资37，600，000元人民币，占公司注册资本的20%；上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）出资37，600，000元人民币，占公司注册资本的20%；万盛基业投资有限责任公司出资9，400，000元人民币，占公司注册资本的5%。上述事项的工商变更登记手续已办理完毕，并已于日在指定媒介进行了信息披露。
　　2、本报告期内，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中欧基金管理有限公司设立子公司的批复》（证监许可［号），中欧基金管理有限公司获准设立子公司钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司，业务范围为证券投资基金销售业务以及中国证监会许可的其他业务。钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司注册地为上海市，注册资本人民币2000万元。上述事项的工商变更登记手续已办理完毕，并已于日在指定媒体进行了信息披露。
　　3、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
　　7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
　　7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
　　7.4.8.2 关联方报酬
　　7.4.8.2.1 基金管理费
　　单位：人民币元
　　注：支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
　　日基金管理费＝前一日基金资产净值 X 0.28% / 当年天数。
　　7.4.8.2.2 基金托管费
　　单位：人民币元
　　注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
　　日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.05% / 当年天数。
　　7.4.8.2.3 销售服务费
　　单位：人民币元
　　注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中欧基金，再由中欧基金计算并支付给各基金销售机构。基金份额约定的销售服务费年费率为0.25%。销售服务费的计算公式为：
　　对应级别日销售服务费＝前一日对应级别基金资产净值 X约定年费率 / 当年天数。
　　7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
　　7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
　　7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
　　份额单位：份
　　7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
　　7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
　　单位：人民币元
　　注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行同业利率/约定利率计息。
　　7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
　　7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
　　7.4.9 期末（日）本基金持有的流通受限证券
　　7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
　　7.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
　　7.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
　　截至本报告期末 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额33，599，749.60元，是以如下债券作为抵押：
　　金额单位：人民币元
　　7.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
　　于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
　　7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
　　(1)公允价值
　　(a)金融工具公允价值计量的方法
　　公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
　　第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
　　第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
　　第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
　　(b)持续的以公允价值计量的金融工具
　　(i)各层次金融工具公允价值
　　于日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为140，359，644.34元，无属于第一层次和第三层次的余额。
　　(ii)公允价值所属层次间的重大变动
　　本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
　　(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
　　(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
　　于日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
　　(d)不以公允价值计量的金融工具
　　不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
　　(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
　　§8 投资组合报告
　　8.1 期末基金资产组合情况
　　金额单位：人民币元
　　8.2债券回购融资情况
　　金额单位：人民币元
　　注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比较的简单平均值。
　　债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
　　在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
　　8.3 基金投资组合平均剩余期限
　　8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
　　报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
　　本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
　　8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
　　8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
　　金额单位：人民币元
　　注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。
　　8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
　　金额单位：人民币元
　　8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
　　8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。
　　8.8 投资组合报告附注
　　8.8.1 基金计价方法说明
　　本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊
　　本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
　　本报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券。
　　本基金投资的15科伦CP001的发行主体四川股份有限公司于日收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书》（编号：[2015]1号），科伦药业未按规定披露在年发生的关联交易行为，违反了《证券法》第六十三条、六十六条和六十七条的有关规定，构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述“未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”和该条第二款所述“未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的违法行为。依据《证券法》第一百九十三条的规定，四川证监局决定：1.对科伦药业给予警告，并处60万元罚款；2.对刘革新给予警告，并处30万元罚款；3.对程志鹏、潘慧、刘思川、冯伟、熊鹰给予警告，并处20万元罚款；4.对张强、刘洪给予警告，并处5万元罚款；5.对赵力宾、高冬、罗孝银、于明德、武敏给予警告，并处3万元罚款；6.对张腾文给予警告。
　　在上述公告公布后，本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析，认为上述处罚不会对15科伦CP001的投资价值构成实质性负面影响，因此本基金管理人对该上市公司的投资判断未发生改变。
　　本基金投资的前十名证券中的其余证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
　　8.8.4 期末其他各项资产构成
　　单位：人民币元
　　8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
　　本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
　　§9 基金份额持有人信息
　　9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
　　份额单位：份
　　9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
　　9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
　　9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
　　§10 开放式基金份额变动
　　单位：份
　　注：总申购份额含红利再投份额。
　　§11 重大事件揭示
　　11.1 基金份额持有人大会决议
　　本报告期内无基金份额持有人大会决议。
　　11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
　　11.2.1 基金管理人的重大人事变动
　　本报告期内，基金管理人于日发布公告，卢纯青女士自日起担任中欧基金管理有限公司副总经理职务，周蔚文先生不再担任副总经理一职。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
　　本报告期内，黄桦先生自日起不再担任中欧基金管理有限公司督察长职务，基金管理人与日发布公告，并已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
　　11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
　　本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
　　11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
　　本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
　　11.4 基金投资策略的改变
　　本报告期内本基金投资策略未发生改变。
　　11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
　　本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为60，000.00元人民币。
　　11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
　　本报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
　　11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
　　金额单位：人民币元
　　注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
　　2、本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。
　　11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
　　本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
　　中欧基金管理有限公司
　　二〇一六年三月二十九日THE_END