企业为什么要用银行承兑汇票？相对于其他方式，银行承兑汇票有什么优势？
企业为什么要用银行承兑汇票？相对于其他方式，银行承兑汇票有什么优势？
按投票排序
知乎第一答，献给承兑业务。 的回答，内容我基本认同，但还不够深入，我说一下我的理解：1、银行承兑汇票是商业汇票的一种，企业作为承兑人的称为商业承兑汇票，银行作为承兑人的称为银行承兑汇票。何为承兑？顾名思义，承诺兑付，即这张商业汇票项下的付款义务谁来承担。在国内，银行的信用普遍被认为高于企业信用，因此银行的承兑行为提高了出票人开出商票的市场接受度和流通性，所以银承才普遍称为市场认可的支付工具。2、我自己的理解，银行的业务可分为“融资”、“融信”和“融智”三类。银行的承兑行为是典型的“融信”业务，即银行向市场融出自身信用，实质上是银行对开票人付款能力的连带责任担保。由于银行实质承担了开票人的信用风险，因此承兑敞口部分确认为风险资产，与贷款一样需要占用资本。3、从产生源头来看，商业汇票是一种支付工具，因贸易背景而生。但是，其一旦产生，则具有了票据法所规定的“无因性”，不因贸易背景而灭。因此，银行的承兑行为一旦产生，便与之前的贸易背景分离。不论之前发生了什么，只要所持票据符合形式要求，持票人均有权利要求银行到期承兑。4、作为一种延期支付工具，如果寻根究源，商票实质可看作应收账款的一种凭证，是应收账款的表现形式。票据贴现和保理业务有什么本质区别？不过是把企业未来预期能够收到的现金流在金融机构折现而已。只不过，如果有了银行承兑，持票人未来预期收到现金流的确定性更高而已。因此，就可以理解，为什么承兑行在本行有授信额度或承兑人为本行的银票贴现一般在银行是低风险业务，而保理业务则是一般风险业务。5、票据的应用在国内产生了异化，按理说，买方争取了三个月的账期，你可以三个月以后现金付款，也可以给人家开一张三个月期限的商票。但三个月后，你再给人家开一张期限三个月的银承是什么鬼？说白了，这实质是六个月的账期，或者说是三个月账期的折扣付款。买方过于强势，讲产品就有点too simple了。6、银承到底是支付工具还是融资工具？反正是没人承认银承是融资工具的，银监不承认，央行不承认，总行不承认。于是，每年的各种检查报告里，“贸易背景不真实”、“融资性票据”之类的词都看的让人吐了。问题解决了吗？我认为解决不了，因为要解决只能承认银承在国内70%以上归根结底是融资工具。平均70%的杠杆，承认是融资工具怎么了？7、企业为什么要用银承？从正常角度来讲也得分情况，但大家记住一点，中国归根结底是产能过剩的经济结构，买方比卖方牛是一种常态。最牛逼的企业，各种账期还有各种供应商跪舔，因此“欠你钱是爷看得起你”，这类祖宗是不需要采用商票这种不入流的东西的；次牛逼的企业，虽然还是各种账期，但我至少给你开个凭证，比如商业承兑汇票；再次的企业，自己的开的商票卖方不敢收，只好拉上银行给撑门面，当然谁付票据的贴现利息就看买卖双方谁稍微牛那么一点点了。8、再看看不正常的角度。现阶段，银行的信贷规模仍然是极为稀缺的资源，受存贷比、流动性、央行核定规模等多种因素限制。近几年，银行正常的表内信贷规模基本只能满足最优客户的需求。其它客户怎么办？要不直接用表外产品，要不采用各种结构把表内业务表外、表表外化。前面讲过，承兑是银行的“融信”业务，不融出资金，只占用资本不占用规模，因此成了银行维护客户的重要表外产品，此为其一；其二，在利率市场化完全实现之前，对银行最重要的是什么业务？拉存款啊。1000万的承兑，300万保证金起码的，只要存款仍是商业银行的核心考核指标，由此带来的业务冲动无可遏止。对企业来讲，只要能拿到钱，管他什么形式，如此而已。9、对企业来讲，贷款、国内证、承兑哪个成本更低？不要跟我算。都是市场主体，实质成本一定是趋同的，不信可以问问企业。银行对存款过于饥渴的考核，实质上是在损害银行自身的利益。存款利率和贴现利率倒挂的时候，银行客户经理大量鼓励企业循环开票套利，到底谁赚了便宜？好像都赚了便宜，银行有了存款，客户经理拿了奖金，企业获得了无风险收益，那到底吃亏的是哪个鬼？10、就不凑第10条。
银行承兑汇票被企业广泛使用，一方面是源于结算需要，另一方面是融资需要。先通俗地解释下一张银行承兑汇票的产生，企业b给企业a供货，企业a欠了企业b钱，企业a找到银行c，“小c啊，你帮我给企业b写张欠条，保证过一段时间你替我把钱还给他。你放心，你给他付款前，我会先把钱打你账上”。银行c评估了下，答应了，然后开了一张“欠条”，注明“欠条”还款时的收款人为企业b，再盖上自己的章，郑重承诺，到时拿这个“欠条”来找我拿钱就行了，见票就付款。企业b拿着“欠条”不知是喜是忧地走了。一、常规来说，使用银行承兑汇票是企业和一种支付方式，和其他支付方式比，不能说有什么绝对的优势，确切说是特定条件下出票企业最合适或者最无奈的支付选择。如上例中，如果企业a对企业b能足够强势(比如企业a是企业b唯一的核心下游，但企业b有无数个可选上游)，那银行承兑汇票也可以不给，直接定一个很长的账期，到时你再来找我拿钱吧，欠款拖的时间越长，财务角度上对企业a越有利；但如果两者的相对关系反过来，企业b可以要求企业a别啰嗦，马上付现钱，甚至你得给我预付，钱付得越早，不管信用风险上还是财务上对企业b更越有利。现实中很多时候，两个企业商量商量，考虑下彼此的相对地位、流动性状况、合作关系还有财务总监的心情，“这样吧，兄弟你也不容易，我也不容易，我找银行给你开个票（票据开立），这样你也不用担心我将来不还你钱了，你把票卖了（票据贴现），还能提前拿到钱。实在不行，你们不是还欠企业d钱嘛，你把票塞给他抵债（票据流转）。”企业用银行承兑汇票结算，更多是一种由双方的现实状况决定的可行支付手段。对于双方来说，本质是一个财务收益和信用风险保障的折中点，对结算双方的好处只是相对而已。这个过程中，唯一的积极改进就是加入了银行信用做担保，缓释了企业的信用风险。二、上面是比较传统情况下，银行承兑汇票纯粹作为结算的使用，企业大量银行承兑汇票开立其实一开始目的就不是因结算产生，开立承兑再搭配贴现就是直接的融资手段。银行一般性贷款规模不足时，企业a找到银行c要贷款，c银行行长：“最近我们手头紧，放不了款。这样，我帮你开承兑，你找个关联企业接着，然后再把这票拿到我这或别的银行那去贴现。和贷款一样，你都是真金白银到手。”这个做法，本质上是利用票据的高流动性和金融机构票据业务经营的高灵活性拓宽了融资渠道。三、看了上面两条，似乎感觉银行承兑汇票还是个不错的东西，明天就去银行填个申请书，是不是就可以弄点。等等，银行承兑汇票的优点来源于银行的信用背书，实质是银行站出来承担了信用风险。银行不是雷锋。想到银行开承兑，先要有银行授信，授信的门槛和贷款申请基本一样，就是说企业基本有资格能从银行那贷到款，银行才和你玩这个。其次，开票时还需要缴纳一定比例的保证金和各种手续费（开票费以及授信使用费一类的，这些当前都是市场化收费了，价格可高可低）
关于银行承兑汇票的概念、用法、优势大家解释都挺到位的，不过这都是传统的银承。经过了这么长时间的发展，银承这东西早就变味儿啦。举个栗子说明一下。老王开了一家瓜子厂，效益良好，深受大家喜爱。于是老王打算扩大生产，花500万增加一条生产线。可老王手头没那么多流动资金呀，就打算向银行贷款。老王先是找到了宇宙第一大行的客户经理老张。老张一看老王的瓜子厂效率良好，符合贷款条件，可是……劳资这儿可是宇宙第一大行啊！你只贷500万也太少了吧！还不够劳资的油钱呢好吧！于是客户经理老张以各种理由拒绝了老王。老王心灰意冷时，路过了一家小银行，看见该银行宣传语“小、快、灵”，心想至少自己符合“小”，便抱着试一试的心理找到了这家银行的客户经理小张。小张一看老王的瓜子厂效率良好，符合贷款条件便对老王说：“要贷款，没问题！不过像我们这种小银行贷款额度少，你可要给我们做银承呦~”老王就问“做银承是啥？”小张说“恩……以你的小学水平给你解释你也听不明白，这么说好啦，不做银承的话你的贷款成本是11%，做完银承就变成12%啦~”老王一想就贵1%，可以接受，于是就答应了小张。不久，老王贷款的授信就被批下来了。只见授信批复上写着“同意给老王贷款（风险授信额度）500万，利率9%，期限一年；同意给老王办足额银承（无风险授信额度）500万”。老王一看利率只有9%，心想可能是银行弄错了，不由得暗爽。此后相安无事，三个月后的一天……小张突然找到了老王来唠嗑“厂子经营得不错啊？看你每个月都能按时还利息嘛”“是啊，效益老好啦，挣得钱老多了”“听起来手头很宽裕的样子”“那可不，正打算花100万买辆7系咧”“那好，先别买车了，按照约定，来做个银承吧”“啊？”于是老王在小张的引导下，用手头的100万现金当做银承保证金，开出了一张100万的银行承兑汇票。老王又着急用现金去买7系，于是就找了家银行把这张银承贴现了出来，付出了贴现成本，拿到了90万大几现金。而这100万银承保证金作为定期存款被冻结在了小张所在的银行里。银行存款多了100万，这100万又可以拿去放贷款啦。小张的领导表示很高兴，决定给小张的午餐里加个鸡蛋。此后的一年里，小张又陆陆续续找老王做了几次银承，做够500万后，小张才心满意足地放了老王。现在，他一天能吃5个鸡蛋了。老王掐指一算，贷款利息加上银承贴现，资金成本确实有13%之多。……“想贷款？没问题，顺便做个银承吧~”补充一条新闻：下面这条2016年1月的新闻讲得大概就是银监会开始出手治理我描述的现象了。银监会：“低风险”业务须全口径纳入统一授信银监会日前下发的《关于票据业务风险提示的通知》指出，对2015年上半年票据业务进行的现场检查中发现，有关银行业金融机构在办理票据业务中均不同程度存在不审慎行为。银监会此次将票据市场普遍存在的问题都予以风险提示，同时要求银行业金融机构将“低风险”业务全口径纳入统一授信范围，防止资金空转，并加大监管力度。　　不少业内人士表示，该通知的监管立意仍在防止资金空转，由于把票据市场所存在的问题都有所提及，理论上今后机构开展票据业务，很难通过“创新”业务模式绕开这些问题。票据融资冲信贷规模，是2015年银行业金融机构普遍存在的现象。2015年11月金融数据显示，当月人民币贷款增加7089亿元，虽然新增贷款量超预期，但企业贷款结构继续恶化。招商证券宏观研究主管谢亚轩表示，当月短期贷款和票据融资增加较多，中长期贷款占非金融机构贷款的比重仅有26%，低于10月的39%和9月的58%，说明实体经济有效需求不足，依靠短期贷款和票据冲信贷规模的现象仍明显。“不少银行都要求企业客户开银行承兑，但企业的大部分资金（包括承兑贴现的资金）都作为保证金，帮助银行完成存款任务。”一股份行票据中心人士称。　　除票据贴现业务存在风险外，通知还提示了转贴现业务方面的风险。通知称，部分银行业金融机构利用“卖断+买入返售+到期买断”、“假买断、假卖断”、附加回购承诺等交易模式，假卖断真出表，或帮助他行在月底代持，调节信贷规模。　　上述股份行人士称，票据转贴现主要有信托模式、券商资管模式和农信社模式。其中，票据信托业务在2012年10月被银监会叫停，但银行后续衍生出票据收益权转让模式绕开监管限制，将汇票的直接转让换成票据收益权的转让；农信社模式也在随后两年银监会下发的相关文件中要求予以规范，但目前监管执行效果并不理想。　　“信托模式和券商资管模式较为相似，都是借信托或券商的‘通道’，使银行将票据之后从贴现资产科目转入应收款项类投资科目，实现突破贴现规模限制的目的。”上述城商行人士称。　　此外，通知称，目前部分银行业金融机构还存在贷款与贴现相互腾挪，掩盖信用风险的现象。部分银行业金融机构利用贴现资金还旧借新，调节信贷质量指标；发放贷款偿还垫款，掩盖不良。　　按照上述风险提示，银监会提出四方面监管要求，包括不得办理无真实贸易背景的票据业务；严禁银行员工和机构参与各类票据中介和资金掮客活动；按照业务实质建立完善的绩效考核机制，确保信贷资金有效服务实体经济；防止将票据业务作为调节经营指标和业绩收入的工具，造成银行资金空转；加大监管力度，对管理不力、屡查屡犯及账外经营等严重违法违规问题，除对直接责任人进行严肃问责外，还要追究上级管理人责任等。
银行承兑汇票是银行信用，普遍被企业接受，其次，银行承兑汇票对申请企业来说，可以放大资金量，
比如可以存银行保证金20万，开出100万元承兑
再次，手续费很低，仅为万分之五贴现利率低于贷款利息
给收票人带来的好处
1、可以增加企业资产的流动性，进而增强资产的弹性。银行承兑汇票可用于背书、贴现、转贴现等，从而更大的增强了资产的弹性。2、能避免应收账款回笼的风险，提高资金回笼的速度。收到银行承兑汇票后，减少了账款的坏账风险，提高收账率。3、扩大了企业的销售量。金融危机逐步扩大，对企业信用产生了严重的影响，仅凭企业信用是不够的，但如果增加了银行信用这个附加条件，收款风险就明显降低，增加了销售能力。4、加强银行对企业的信用。银行开出汇票时，会要求企业存入一定数额的保证金（10%-30%），这样也就增加了银行的存款，还可以通过办理贴现、转贴现等业务取得收益，从而加强了企业与银行之间的合作。二、给出票人带来的好处1、可以提高企业的形象。在资金难以回笼的市场上，公司提出支付银行承兑汇票，比企业信用强多了，在购货时可要求供应商降低采购价格而获得利益；另外，因为银行承兑汇票本身就是“信用票据”，说明该企业的经营效益好、信誉高，以此来给合作者增加更多的信心。2、增强了企业的财务监督，提高财务管理的水平。银行承兑汇票可以控制资金的流向和流量，防止资金人为的流失，同时还可以更有效的实施资金的筹划和合理化库存结构。3、可以解决固定资金流动性的问题。要获得银行承兑汇票的开票权，除了企业本身的信誉外，银行还会要求用固定资产作为担保，其实质就是固定资产流动化。
什么叫银行承兑汇票：就是A企业去银行开个账户，然后向银行申请说我们企业想开银承，你们银行的给我保证这票子到期那天肯定给下家付款，然后银行会在考察及评估A企业的实力后，让企业存一定量的保证金，然后无条件的在汇票到期那天给收款人付款。可以当现金以经过背书方式在市场上流通。银行承兑汇票贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为，或银行购买未到期票据的业务。负责帮企业贴现有银行，也有一些货币金融服务机构。通常在本地银行贴现费用比较高，考虑到贴现成本，于是衍生出由金融机构代理贴现。手续比较简便，贴现的利率低于本地银行。银行承兑汇票贴现具体程序1、查询验证企业已背书好的汇票2、我公司通过大额支付系统划款3、企业确定款到账;4、收票;5、交易完成。需带物品：需贴现银行承兑汇票的原件及复印件，公司法人章，财务章，公司委派代人的身份证原件以及名片。贴现业务受理1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括：申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供);经办人授权申办委托书(加盖贴现企业公章及法定代表人私章) ;经办人身份证、工作证(无工作证提供介绍信)原件及经办人、法定代表人身份证复印件;贷款卡原件及复印件;加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡;填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书;加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证;银行承兑汇票票据正反面复印件;票据最后一手背书的票据复印件;填写《银行承兑汇票查询申请书》;由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算岗位办理查询。4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料(申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件)至银行会计部门办理开户(临时帐户)手续。7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整;审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位;票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由客户保管。8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。资金申报客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。票据审查票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。票据交易文件审查风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。数据录入、贴现凭证制作　　客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。复核利息，计算实际划款金额票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后，对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。签批客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。合同盖章客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。支付流程客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，并向客户划付资金。业务办理完毕后，客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。信贷台帐登记业务办理完毕后，由风险审核岗位负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。贴现是指票据贴现机构以完全背书的形式购买企业持票人能证明其合法取得、具备真实交易背景、尚未到期的银行承兑汇票的业务行为。在办理银行承兑汇票贴现业务时，一般情况下，银行及金融机构会审查下列文件，贴现申请人应予提供。资格类文件1、贴现申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供)。2、经办人授权申办委托书。3、经办人身份证原件及经办人、法定代表人身份证复印件、经办人介绍信或工作证。4、贷款卡(原件或复印件)及其密码。二、银行承兑汇票及其跟单资料1、银行承兑汇票正反面复印件。2、交易合同原件及其复印件。3、相关的税务发票原件及其复印件。4、企业应提供上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表，如通过贷款卡在银行信贷登记咨询系统中能查询到该企业上年度的财务报表，视同该报表已符合规定，即贴现申请人只需提供即期的相关报表。三、银行承兑汇票贴现申请文件，由贴现机构制作统一格式 1、贴现申请书。2、贴现凭证。贴现金融机构内部流传文件，由贴现机构制作统一格式1、票据收执。2、查询查复书。3、贴现审批表。4、贴现协议书银行计算贴现利息贴现利息 是承兑汇票持票人以未到期承兑汇票向银行申请贴现，银行同意给予现款，但银行要根据贴现率和承兑汇票的剩余天数，计算并从汇票金额中先行扣收一部分款项，这部分被从承兑汇票金额中扣收的金额就是贴现利息。实付贴现金额是指汇票金额(即贴现金额)减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。票据贴现利息的计算方式：贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期带息票据的贴现贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1贴现利息公式：贴现利息=票面金额×贴现天数×日贴现利率票面金额-贴现利息=买断实付金额月贴现率=年贴现利率÷12日贴现率=月贴现利率÷30实际付款金额=票面金额-贴现利息举例汇票金额10000元，到期日日，持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利率3.6%，则贴现利息=.6%/360=90元，银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元就是贴现利息。(注意：年利率折算成日利率时一年一般按360天计算，故要除以360)贴现利率一般要比贷款利率低得多，而且贴现的办理手续比贷款简单，能满足企业资金急需时的融资要求，汇票也具有较高的流通性，银行也比较愿意办理贴现业务。目前银承票据市场上，关于贴现方式出现很多术语，很多客户经常咨询操作方式，为了通俗易懂，我现在只简单笼统介绍一下：1、企业自贴票：申请贴现企业需在贴现行提供开户手续，购销合同发票等，当天出款，利率偏高。（主要作用企业自己直接拿到银行去贴现）2、带票直贴：持票企业只需要提供一张真实有效的承兑汇票，利率优势，无需其他任何手续资料。比如今天下午5点钱，给合作伙伴发票面做查询，不管距离多远，只需要第二天票进银行，中午出款或者次日出款。。（主要作用于不急着要现金，但不想花太多利息的银行承兑汇票）3、当天出款：提前先发票面，票进银行，票离不离手，不离视线，贴票公司做手续，全程银行柜台及银行摄像头下操作，当天一定出款。（主要作用于急着要现金，但又不想花太多利息的银行承兑汇票）4、查复打款：查询回复后打款，回复即打，半个小时左右出款，不做手续，票不离手，占用直贴行资金，利率略高于前种方式。（主要作用于不是买票方与卖票方一起在银行看着银票在银行柜台开出来，已经在个人或企业逗留的银行承兑汇票。）5、见票买断：银行或企业现金买断，根据票的情况查询或不查询，票不离手，款到交票，价格与查询回复出款基本持平或略高，急用钱谨慎客户选择。（主要作用于买票方与卖票方一起在银行看着银票在银行柜台开出来，没有在任何个人或企业逗留的银行承兑汇票。）6、光票：有两种意思。第一种是指无购销合同，税票。第二种是指票据上面除了出票人与收款人没有第三方企业背书的票。7、背书：是指转让过程中票据收益企业在票面反面背书栏加盖企业财务章与法人章的行为。8、打三方：除了款打票面出票人（企业）与收款人（企业），以外其它所有收款公司的行为都是打三方，不管有没有在票据上面背书。瑕疵票的判断标准1.微小瑕疵票据(1)背书章和被背书章相符，但背书位置偏离，压框或完全出背书栏框外。(2)背书公章和私章外框重叠。(3)票据正面记载事项或背面被背书栏未使用黑色或蓝色。(4)被背书书写不规范，辨认字迹困难，但无明显错字。(5)刻制的背书人名称印章加盖时字样颠倒。(6)票据正面非必须记载事项存在瑕疵，且未得到承兑行认可。(7)粘单使用不规范。①未使用两联式粘单，“背书人签章”字样印制成“被背书人签章”字样或无“背书人签章”字样。②粘单未按照标准规格制作，造成骑缝章压框。③没印“粘单”字样。④印刷“粘贴单”字样。2.一般瑕疵票据(1)票据纸张缺乏完整性，缺边，缺角，但不影响票据正反面要素的验审。(2)背书章，被背书位置进入相邻栏内超过1/4范围。(3)背书印章或骑缝章色浅模糊(4)粘单撕过重贴，但骑缝章与被背书连续且被背书无涂改现象。(5)同一栏中背书章重复加盖或背书人名称重复书写。(6)背书日期不符合逻辑规则，前后不连续或存在涂改现象。(7)背书章与被背书不连续，票面已由原记载人在更改处签章做更改，但未由相关责任人出具证明。(8)出具的承诺函不规范。(9)粘单发生断裂，使用玻璃胶重新粘贴，未由相关责任人出具证明。(10)票据记载事项为复写纸或机打非黑色或蓝黑色，且未由相关责任人出具证明的。(11)金融机构背书无汇票专用章，且未由相关责任人出具证明的。3.重大瑕疵平票据(1)票据有污迹造成正面要素或反面背书难以辨认。(2)汇票票面有破损或撕裂。(3)被背书添加或涂改，有错字，漏字，自造字现象。(4)背书或骑缝漏盖公章或私章。(5)同一背书人连续重复转让背书。(6)背书或骑缝章因叠章造成字迹难以辨认，或背书盖章存在模糊不清，缺损。(7)骑缝章加盖未骑缝，且粘贴单上的第一记载人和前一手背书人都未出具书面承诺书。(8)骑缝章与背书人签章有重叠。(9)背书用章不规范，或银行未使用汇票专用章且责任人未出具承诺函。(10)第一手背书章与收款人名称不符或背书人与背书章不符。(11)被背书人名称简写。(12)机打式票据因出票人或收款人名称过长，由经办人手写补全，且承兑行未出具书面承诺函。(13)票据存在其他影响背书连续性的重大瑕疵问题。4.不合格票据(1)伪假票据(2)无效票据①票据要素缺失。②出票人的签章与出票人名称不一致。、③票据金额，日期，收款人名称书写不规范或有涂改现象。④票面记载到期日早于出票日。⑤大小写金额不一致。⑥付款期限长于6个月。(3)权利障碍票据。①票据正面或背书人签章栏注明“不得转让”字样的票据。②已做成“质押背书”的票据。③已被人民法院公式催告的票据。④票据正面加盖承兑银行结算专用章。⑤背书栏已记载“委托收款”字样或加盖过银行的结算专用章。⑥非付款人承兑的商业承兑汇票。事银行承兑汇票应注意事项第一点出票方与收票方：全称与章印是否一致第二点：出票日期与汇票到期日期第三点出票日期与到期日期一定要是大写，一到十月前面一定要加零。第四点：金额书写一低要大写并且书写规范。第五点：票面所盖印鉴一定要齐全并且清晰规范。《财务章或者公章、法人章（盖章或者签名）第六点：票面必须具备的要素：出票人和收款人全称，账号，付款行全称，收款人开户行全称。付款行行号和承兑协议编号一般应该必备，如果不写，也可以收。但是付款行行号票面如有，必须和汇票专用章上的行号一致。票面不得有任何涂改，与错别字。第七点：票面要素必须填全，票号，出票人全称，出票人账号，付款人全称，收款人全称，收票人账号，受票人开户行，行号，到期日，出票日，汇票金额的大小写及必须的印鉴。填写大写汇票金额时：首字必须紧贴在人民币大写字样，面必须加整。第一点：背书必须连续。如果背书不连续，出票行又没有出证明的，那么票就是无效票。第二点：背书书写和所盖印鉴一定要清晰，正确，印鉴要齐全。名章与单位章不能重叠，压边，不能全部载边框外，背书书写一定要清楚，尽可能千万的不要连笔，最好事正楷，不然又的银行挑毛病认为是错字，不予兑现或兑付。第三点：带粘单的背书特别要注意骑缝章，骑缝章一定要盖在骑缝处，千万不能一个章盖在骑缝处，另一个没盖在骑缝处，如果碰到汇票专用章是钢印的。背书印鉴应该尽量避开钢印处。第四点：背书人与被背书人的章印印鉴一定要齐全。票面或背书如出现错误，必须出具证明。否则票据无效。出的证明必须具备的要素：1：所有证明必须加盖证明单位“行政公章”。2：抬头填写票面付款行全称。3：把票面要素填全：票号，出票日期，出票人全称，收款人全称，到期日，出票金额等。4：出错原因：把出错的原因写清楚，措辞尽量委婉，谁出的证明，即使不是该单位出的错，也谢该单位出的错。5：证明上必须由出具证明单位注有“如因此差错所引起的经济纠纷由我单位承担”字样。6：如果是印鉴不清原因出的证明，除盖证明单位行政公章外，还必须加盖证明单位与票面所盖印鉴相同的印鉴。收取汇票时主要应注意以下事项票面必须注意的事项第一点：汇票票面必须整洁，字迹无涂改，票面无破损。第二点：票面及背书正确的盖章方式，是在票面及背书框中央空白处加盖印鉴章印，要清晰，印章内的字不得有缺损。第三点：银行承兑汇票如因印鉴章模糊，需盖续章的，原则上续章仍需要盖在框内空白处，若因框内空白盖不下第二枚章，印鉴章超出框外，则印鉴章需与背书框的下框线相交，背书人印鉴章不得选育框外。第四点：银行承兑汇票印鉴章不得盖在被背书人一栏，印鉴章不得超出上框线。第五点：银行承兑汇票被背书人抬头必须书写正确，且字迹工整，并银行承兑汇票背书必须有连续性，就是说被背书人的抬头必须是下一个背书框中所盖财务章处的抬头。第七点：如果承兑汇票带有后附证明的，不收。其他需要注意的事项：第一点受理票据业务承兑汇票是否过期，承兑汇票是否挂失止付（在票据交易前，必须先了解该票是否已经被查询过，查询过几次，分辨票据的真假，什么时候出的票、什么时候到期，有无背书，几手背书，有无粘单，几张粘单，票据有无瑕疵，）贴现金融机构产生的背景关于兑现：银行承兑汇票在未到期，在银行走贴现流程中，贴现银行必须要求企业在该（贴现银行开具一般户）做贴现用，并授予一定的贴现额度以及提供真实贸易背景的（购销合同）与真实有效能证明贸易合同真实性的等值（增值税发票），四者一不可。贴现开户：去银行开户需要的时间在3到5个银行工作日左右，时间来不及。税票合同：企业在贸易过程中为了降低要交纳的税额，一般都不会开税票（17%）因为不能提供税票，就算有贸易购销合同也没用额度：银行在考察和评估企业实力后会授予企业一定的贴现额度，如果授信额度为1000万/每月，当超过这个额度时，银行就会终止予贴现。而且因为企业贴现量不大的原因，贴现利息会很高。综合以上原因于是就造成了贴现金融机构的产生，他们会在不同的银行开贴现户以保证足够的贴现额度，把分散的企业手中据集中到一起以量大的优势拿到银行优惠的贴现利率，有专用来贴现的公司来提供有效的购销合同与税票，解决了企业因为各种原因不能自己直接去贴或者降低企业直接去贴的时间与贴现成本。加上贴现机构只要企业直接过去在银行工作日随时都能能贴现，所以很多企业都愿意找贴现机构贴，或者直接给贴现机构买断。
不请自来，自问自答。发现有一个问题，很多人都甚至没见过银承长什么样，却要费尽心力的去想象它应该是很厉害的样子。我来帮助大家，见见实务跟理论的差距，银承涉及的方面很多，比如开立银承、银承托收、贴现、质押等，这里仅表述委托收款的部分。请带着下文去银行找我，可不用排队优先办理，转载请带上我的名字，不谢！1、为什么企业不用电汇或者转账支票付款，而是用银承付款？如果单位不想当时付款，想几个月以后再付钱或者资金短缺，当时实在是拿不出钱，可采用银行承兑汇票付款方式。银行承兑汇票就像一张欠条，在企业和银行之间流转。银承能够节省企业的财务费用，当时付款和几个月以后付款效果肯定是不一样，至少差一个利息收入，因为这笔钱如果当时不付至少还能存一个定期。企业想开具银承也是有前提条件的，大部分企业需要事先在银行存入全额的保证金， 全额是指如果要开具金额为 100万的银承，那么需要往定期账户里存入 100万的保证金，到期日前这笔钱是被冻结的，是动不了的。这是为了保证到期日以后能有钱付款，即使企业几个月倒闭了也没有关系，所以银承的信用等级是比较高的，企业也能够接受银承的付款方式。有些信用等级较高的 3A级别企业，可以凭借信用担保，不需要存入任何的保证金进行担保，只要到期日当天企业活期存款账户有足够的钱即可。注意如果当时账户上没有足够的钱，就会造成客户账户逾期，影响企业的信用等级。2、单位拿银承到银行办理委托收款，什么时候才能收到钱？支票有效期为自出票之日起 10天内有效，到期日遇节假日顺延一天。比如 2月1 号为出票日， 2月11 日为最后一天。只要在有效期内，就可以通过现金支票取现金或者通过转账支票转账。而银承不一样，银承有几个日期，出票日、承兑日、到期日。一般而言，出票日和承兑日是同一天，也有不是同一天的。银承票面上写着“本汇票请予以承兑于到期日付款”，意思是到期日以后承兑行才会进行付款。一般建议企业到期日前一周将票据送到柜台托收，我们通过 EMS将票据寄给付款行，两三天能到达，差不多就是到期日了，对方也进行付款了。太早太晚都不适宜。如果是到期日以后才来托收，必须要托收的单位提供延期证明。如果是到期日前一两天拿过来，大概匡算下邮程，只要到期日以后十天之内到达付款行都行。票据法规定，付款行在到期日以后 10天之内进行付款都是可以接受的。所以银行并不是到期日当天就会进行付款，也可能因为业务繁忙延迟几天。如果企业询问到期日为什么没有收到款，可以如此答复，当然，前提是没有收到退票。3、遇到瑕疵票据怎么处理？证明（说明）怎么写？瑕疵票据指的票据存在诸如背书印鉴不清、被背书人书写不规范、骑缝章压盖不清晰、粘单撕毁等情况，碰到这种情况均需相关单位出具证明才能办理托收。现在问题来了，背书一般有很多手，到底哪家出说明？首先要明确背书人和被背书人的概念，将票据翻到背面，从左至右，分别是第一手背书、第二手背书、第三手背书，一个大框称为一手背书。在第一个大框里面，上面称为第一手被背书人，下面称为第一手背书人，以此类推。哪家的印鉴不清，就是哪家出说明。骑缝章不清，那就是骑缝处盖章的那家出说明。如果第二手被背书人名称书写不规范，就应该第二手背书人出说明，因为按道理来说，被背书人的名称应该由背书人书写。证明书写有模板可以参考。证明大致分为三个部分，第一部分是票面要素，第二部分是说明原因，第三部分明确经济责任。记得第一部分一定要是票面要素，常见的错误是收款人常被写为托收单位的信息，正确应该是票据上收款人的信息。说明最后要盖三个章，公章、财务章、人名章，三个章缺一不可。具体可以参考模板。有些瑕疵票据难以处理，比如重复背书、被背书人更改或者票据损坏，这些没有定论的情况应该让客户自行联系付款行，通过 114或者打该银行客服找到网点银承负责人的联系电话，询问具体的处理方法。因为是付款行进行付款，我们说了不算。4、银行承兑汇票的托收凭证怎么填？托收凭证一式五联， 3、4 、5联是寄给付款行的，所以提示客户书写的时候用力拓写，保证第三联收款人的名称和账号清晰可见。托收凭证日期最好不要让客户填，有时业务过多可能无法及时处理，日期没写可以第二天再做。 托收凭证“付款人全称”写付款行的全称 ，而不是付款单位的名称， 账号空着不写。地址可以不填，开户行要写，与付款人全称一致。收款人填写托收单位的信息，金额大小写正常填。“托收凭据名称”处书写“银承 1923”，也就是银承二字加上票号。最后在第二联下方“收款人签章”处压盖托收单位的财务章及人名章。 如果是 商业承兑汇票，填写托收凭证时有所不同。即付款人全称应为单位的全称，账号正常写，“托收凭据名称”处填写“商承二字 +票号”。其余要素填写与银承相同。5、补全银承背面空格的时候，拿好笔，深呼吸，不要抖。。。
企业使用银行承兑汇票，我将其划分为两类：1.传统目的；2.套利目的。1.
传统目的方面，作为支付功能和融资功能，排名第一的
的回答已经相当清晰。我补充一个-----有些时候银行要求企业使用银行承兑汇票，作为企业向银行申请贷款的条件。举例说明：银行给企业发放一笔流动性贷款，贷款作为银行承兑汇票的保证金，企业开出面额等于贷款金额的银行承兑汇票。这样一石三鸟，银行贷款规模、存款规模双增，企业也贷到了钱，皆大欢喜！特别是在季末、月末一些需要充存款的时候，银行就给贷款户打招呼，兄弟我日常给你房贷款帮了不少忙，哥们你也照顾照顾我，来给我拉些存款! 什么？ 你现金急着用，没关系啊，你存保证金过来，照样存款利率给你优惠，你再开个等面额的银行承兑汇票，票贴现了不就现金又回来了。挺好！2.套利银行承兑汇票简直是套利业务中的一大杀器，基础杠杆，类似于鸠摩智的小无相功，催动少林寺72绝技无往不利。简单说明几个：内保外贷套利，企业用别处买来银行承兑汇票，以汇票面额质押开出等额信用证，信用证在向境外银行申请美元、欧元、英镑、日本、人民币贷款，调节的好，一下子挣三道钱，银行承兑汇票买入质押的差额，境内境外贷款利率差，各币种汇率差！理财开票套利，买个理财，保本保收益4.5，全额质押给理财销售行开银行承兑汇票，然后贴现，贴现利率3.3，当前速度快点，滚动三次，1000万本金，利息收入哗哗的！其他供应链票据融资，协议开票，如果在加上信用好的企业允许出现敞口，赚翻了！你问我需不需要贸易背景的，呵呵呵！
简单说来，银行承兑汇钱就是企业之间打的欠条，但是由银行保证这个钱一定会兑现。许多概念书本上的定义只会让你更难理解这个玩意，事情说简单点好
票据一共有支票、银行本票、银行汇票、商业汇票四种，前三种基本是见票即付，签发是就要给钱。而商业汇票是有个承付期的，最长可以六个月后付款，当时没钱也可以用的，有赊销或融资性质。题中问的银行承兑汇票就是商业汇票的一种，银行承兑意味着到期后银行付款，付款方到期后把钱付给银行，收款方到期后找银行收钱。
前期申请起来比较麻烦，提供材料很多。后期收票方比较痛苦，6个月的承兑期，对于供货方，相当于在压钱压货给对方提供。对于转了N多手而且还不爱写中间公司名的，我能说最后一手真的好痛苦不。每次盖章，写公司名都压力山大。
已有帐号？
无法登录？
社交帐号登录