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[机构评级]
&报告数强烈看涨看涨看平看跌强烈看跌
1.2015年2月,欧朋达股权已过户至公司,成为公司全资子公司。2014年9月,公司拟定增 现金合计11.18亿收购欧朋达100%股权。欧朋达定位于高端移动消费电子产品金属及新型材料外观件开发级供应商。凭借Design-In的模式深度介入客户新产品的设计开发以及自主研发柔性自动化生产线的核心竞争优势,欧朋达为索尼、摩托罗拉、步步高、小米、三星、HTC和诺基亚等世界知名消费电子厂商提供时尚、美观的金属和新型材料外观件。标的估值万,增值率1085.20%。欧朋达1-6月营业收入12100.58万,净利润1672.25万。交易对方承诺欧朋达2014年-2016年净利润不低于1.1亿、1.32亿、1.584亿。
2.2015年1月,公司在互动平台表示,公司医疗级的可穿戴产品已处于研发阶段,包括与国外客户的洽谈也在进行当中。2015年1月,公司收ISO质量管理体系认证证书,证书有效期为三年。该证书的获得,标志着公司移动医疗产品的设计和生产符合ISO质量管理体系的要求,但后续的市场推广具有不确定性。
3.2015年1月份,公司完成以14.37元/股授予激励对象312.1万股,授予股份的日期为日。2014年9月份,公司以14.37元/股向141名激励对象授予312.1万股公司股票。锁定期12个月,解锁期3年,每年解锁比例40%、30%、30%。解锁条件以年平均净利润为基数,2014年-2016年净利润增长率不低于15%、30%、50%,ROE不低于9.4%、9.6%、9.8%。
4.奥图科技官网显示其涉及VR业务。2014年12月份,公司投资奥图科技。奥图科技为初创公司,生产的智能眼镜产品Coolglass,主打增强现实应用,产品定位于酷玩人群,其目前正在进行A轮融资。CoolGlass的产品方案已基本完成,正在跟量产工厂协调。其ID设计由国外设计公司操刀,采用君正方案。其余特征有:搭载骨传导耳机,单眼增强现实,可实现语音交互,地图定位导航及常用APP信息提醒和显示。
5.2014年11月份,公司收到客户联想集团确认函,公司取得其智能穿戴产品合格供应商资格。日,公司在北京发布了基于WiFi的无线流媒体软件,硬件及系统解决方案,6月5日,又在台北发布了首款智能手表产品,涉足可穿戴领域,两项产品均处于电子行业的前沿创新领域。2013年6月份,奋达科技联合元太科技发布智能手表Smartwatch。2014年上半年,公司新产品新技术相继推出,5月份,为小米科技智能电视配套的音响系统批量出货,6月份,为华为终端研发制造的Colorband智能手环成功发布,公司成为持续领先的消费电子产品垂直整合型科技企业的战略进一步得到夯实。
6.2014年2月,公司与晨光、栾林林、刘磊、蔡志芳共同成立奥图科技,注册资本1000万,公司出资200万持有20%股权。投资目的:参与新型移动智能终端产业链,延伸产品线,发挥协同效应。奥图科技致力于智能穿戴终端产品的研发、生产和销售;经营范围:计算机、智能终端、软件及辅助设备、人机互动设备、能源与环保设备、现代智能运输设备的研发与销售等。
(报告期：本期，上期)
中央汇金资产管理有限责任公司
华夏基金-农业银行-华夏中证金..
中国农业银行股份有限公司-中..
(报告期：本期，上期)
流通受限股份
新余深业投资合伙企业(有限合伙)
流通受限股份
深圳市泓锦文大田股权投资合伙..
流通受限股份
流通受限股份&|&&|&&|&&|&&|&&|&
奋达科技(002681)公告正文
奋达科技：2015年内部控制自我评价报告
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&深圳市奋达科技股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年内部控制自我评价报告
&&&&根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部
控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范
性文件的要求，深圳市奋达科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及审计委
员会对公司内部控制及运行情况进行了全面检查，出具了&2015&年内部控制自我评价报
告如下：
&&&&一、董事会声明
&&&&公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
&&&&建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施
内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
&&&&在公司各层级有效履行内部控制职责，互相制约和监督的基础上，公司拟定了内
部控制的目标为：合理保证公司经营管理合法合规，严格遵守国家法律、法规、规章
及相关规定；建立健全符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、
执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，通过管理创新、科技创新和服
务创新，不断协调发展，实现公司长远战略目标和社会价值；建立健全行之有效的风
险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。建立良好的企业内
部经营环境，防止并及时发现和纠正各种违规、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；
保证公司信息披露的真实、准确、完整。
&&&&本次内部控制自我评价报告的内容和结论，符合《企业内部控制评价指引》中所
要求的全面性、重要性、客观性的原则。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对
实现上述目标提供合理保障。
&&&&二、内部控制评价工作的总体情况
&&&&为贯彻执行财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套
指引，以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，
公司建立健全了内部控制制度。公司以股东大会为最高领导机构，下设董事会、监事
会和以总经理为代表的经营团队。公司董事会授权审计部负责内部控制规范工作推进
和实施，且定期向审计委员会及董事会汇报各阶段计划和结果。
&&&&公司聘请中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司&2015&年对内部控制有
效性进行独立审计。
&&&&三、内部控制评价的依据、范围、程序和方法
&&&（一）内部控制评价的依据
&&&&公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深圳证券交易所颁布的《中
小企业板上市公司规范运作指引》，按照《奋达科技章程》规定及《内部审计管理制
度》的要求，开展内部控制相关工作，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，对
公司截止&2015&年&12&月&31&日的内部控制设计及运行有效性情况进行评价。
&&&（二）内部控制实施范围
&&&&公司按照基本规范及配套指引的要求，对公司层面和业务层面二个维度实行内部
控制。公司层面包括公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任及企业文
化。业务层面包括销售流程、采购流程、人力资源流程、存货及生产流程、固定资产
流程、资金流程、税务流程、财务报告流程、工程项目流程、信息与沟通等。截止&2015
年&12&月&31&日公司拥有四家全资子公司、二家控股子公司和四家参股公司，全资子公
司分别为欧朋达科技（深圳）有限公司、深圳市奋达智能技术有限公司、东莞市奋达
科技有限公司、奋达科技（香港）有限公司，控股子公司分别为深圳市茂宏电气有限
公司、深圳市奋达电声技术有限公司，参股公司分别为艾普柯微电子（上海）有限公
司、天津奥图科技有限公司、深圳市光聚通讯技术开发有限公司、南京乐韵瑞信息技
术有限公司。公司按照风险导向原则将母公司奋达科技和全资子公司欧朋达科技纳入
评价范围。纳入评价范围的主要业务和事项包括：经营、资金、人事、财务等方面，
通过严谨的制度安排履行必要的监管。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高
风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
&&&&（三）内部控制评价工作的程序及方法
&&&&公司内部控制评价严格依据基本规范、评价指引及《公司内部审计工作操作流程》
开展内部控制检查评价工作，具体包括审计立项、审计批准与授权、组织审计组、制
定审计方案、下达审计通知书。通过观察内部控制的实施情况、采用调查问卷、个别
访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，对各职能部门在各
项经营活动、资金管理中是否遵照制度执行、募集资金是否按照制度及法律法规的要
求使用、是否需要对内控制度进行补充或修改，财务信息是否真实完整等各方面进行
了审计。对监督审查过程中发现的问题，分析原因，识别内部控制存在的缺陷提出意
见和建议，以内部审计报告的形式呈报审计委员会、公司高层审核，并通知相关部门
整改落实。
&&&&四、公司内部控制具体情况
&&&&公司建立了系统的内控体系建设及风险识别组织，公司从控制环境、风险评估、
控制活动、信息与沟通、监督检查等方面对内部控制设计及运行有效性进行如下评估：
&&&&1、控制环境
&&&&（1）公司治理
&&&&公司遵守《公司法》、《证券法》等相关法律、法规要求，建立了权责分离、相
互制衡的法人治理结构。股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的经营计划和投
资方案，审议批准董事会、监事会的报告等；董事会向股东大会负责，下设四个专门
委员会：审计委员会、战略委员会、风险控制委员会及提名与薪酬考核委员会。各委
员会均制定了相应的工作细则，以界定其职权范围，促进董事会科学、高效决策；监
事会负责检查公司的财务及经营状况，对董事、总经理执行公司职务行为进行监督，
对公司的重大生产经营活动行使监督权；公司依法设置总经理，制定了《总经理工作
细则》，在董事会授权范围内主持公司的日常经营和管理工作。公司治理结构完善，
董事会决策科学、规范、高效。
&&&&（2）组织架构
&&&&公司遵循科学、精简、高效的原则，根据业务发展的需要，合理设置内部职能机
构，主要职能部门包括：董事会办公室、营销部、技术中心、资材中心、制造中心、
品管中心、人力资源部、信息部、财务部、审计部、证券部、总经办等职能部门并制
定了相应的部门/岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互监督。
公司内部组织架构图如下：
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股东大会
&&&&&&&&&&&&&&&&审计委员会
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&监事会
&&&&&&&&&&&&&&&&战略委员会
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&董事会&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&董事会秘书
&&&&&&&&&&&&风险控制委员会
&&&&&&&&&提名与薪酬考核委员会
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&总经理
&&&&&&&&财务总监&&&&&&&&&&&&&副总经理&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&副总经理&&&&&&&&&&&&&&&&副总经理
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国&&&&&&&海&&&&ODM
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&内&&&&&&&外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人&&&&&&&&&设
&&&审&&&&&&财&&&&&&&品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&技&&&&&&&&&资&&&&&&制&&&&&&品
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&品&&&&&&&&&&术&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&信&&&&&力&&&&行&&&备&&&证&&&总
&&&计&&&&&&务&&&&&&&牌&&&&&&&牌&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&材&&&&&&造&&&&&&管&&&&息&&&&&资&&&&政&&&管&&&券&&&经
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&营&&&&中&&&&&&&&&中&&&&&&中&&&&&&中
&&&部&&&&&&部&&&&&&&营&&&&&&&营&&&&销&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&部&&&&&源&&&&部&&&理&&&部&&&办
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销&&&&&&&&&&&&&&&&&&&心&&&&&&&&&心&&&&&&心&&&&&&心
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销&&&&部&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&部&&&&&&&&&部
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&部&&&&&&&部
&&&&（3）内部控制
&&&&公司建立了系统的内部控制组织保障体系，在公司层面成立“审计委员会”，“风
险控制委员会”。审计委员会由&2&名独董和&1&名董事三人组成，负责统筹和领导公司
内部控制工作的开展；其下专门设立了“审计部”，负责具体组织开展内控相关工作。
风险控制委员会负责风险控制、管理、监督和评估的专门机构，风险控制委员会由&5
名董事组成，其中独立董事&2&名。
&&&&（4）发展战略
&&&&公司实施全球化的经营战略，倡导环保、创新的经营理念，并将其作为公司走在
行业发展最前沿的基本要求。公司依托多年发展和沉淀形成了包括电声、无线、软件、
精密制造四大核心力，已成为新型智能硬件及一体化解决方案提供商及服务商，是目
前少数能提供软、硬、云一体化服务的智能硬件企业，当前正积极布局移动医疗产品。
公司将持续加大移动互联网与智能终端消费类电声产品、可穿戴电子、移动医疗、云
服务等应用市场技术、产品和内容整合的研究开发，持续创新，积极推进“成为持续
领先的消费电子产品垂直整合制造与服务的高科技企业”的长期战略。
&&&&（5）人力资源管理
&&&&人力资源是公司生存和发展的重要资源和根本，公司高度重视人力资源挖掘和人
才的培养。为实现公司长远发展目标和规划，公司建立了人力资源战略框架体系，并
系统的制定了人力资源管理方面一系列制度及流程，涵盖人员选用、培训、用人、留
任及工资薪酬、福利保障、绩效考核等方面，确保人力资源政策严格有效、公正透明，
引导员工保持乐观、诚实、奉献、廉洁的工作心态。公司不断加大人力资源投入并积
极储备与优化人才。公司现有人力资源制度及实施均符合国家法律法规的要求，能够
满足公司经营及公司发展的需求。
&&&&（6）社会责任
&&&&公司将安全及质量控制作为经营管理的首要任务，为此制定了一系列关于安全与
质量保障方面的制度与流程。通过强化安全培训并不断组织安全生产检查，做到安全
生产、精益制造，确保产品质量；公司在实施循环经济体系的规划上，充分利用一切
可能的条件进行节能减排、开展清洁生产和废弃物再利用，通过十六项循环经济项目
打造了低碳、环保工业园区，为顾客提供绿色、优质、高性价比的产品和服务，让人
类享受更美好的生活作为公司使命而不断努力。
&&&&此外，公司热心公益慈善活动，积极资助中国教育事业发展、公益事业等，公司
内部成立了“奋达互助基金会”，对有特殊困难的员工或家人给予一定的经济资助，
让他们感受到公司温暖，减轻生活压力，安心工作。
&&&&（7）企业文化
&&&&公司秉承&“以质量求生存、以管理求效益、以创新求发展”的经营理念，坚持&“求
进、求实、求精”工作作风，用不断的努力去创造客户满意的产品。公司通过20多年
的发展、沉淀和升华，形成了“尊重、诚信、创新，成就客户、成就企业、成就员工”
核心价值观，以无止境的去拼搏、探索的狼性精神、形成了靠恒心和质量步步为营的
龟文化。公司倡导“倒金字塔”式组织架构领导为下属服务的理念，积极帮助员工解
决工作或生活上的问题；公司努力建立“学习”与“分享”的企业氛围，对内营造学
习气氛，与时俱进抓住机遇做好知识储备；公司以股权激励方式让员工持股，让员工
共享公司发展成果，激发员工积极性，增强公司的凝聚力。
&&&&2、风险评估
&&&&（1）公司面临的主要风险的识别与分析
&&&&&①宏观环境与行业调控带来的风险
&&&&公司由传统多媒体音箱已逐步升级过渡到无线电声产品及智能穿戴设备，经过近
几年的市场培育,手环、手表、眼镜等智能穿戴设备逐渐得到大家认可和接受，目前已
成功成为国内少数具有研发和生产智能手表,智能手环等产品,且能够提供软件,硬件,
云计算一体化服务的智能硬件解决方案供应商和服务商。但智能可穿戴产品领域从业
者众多，市场竞争较为激烈，国内经济放缓，国外宏观经济恶化影响出口，奋达智能
可穿戴产品是否符合消费者的用户体验及消费偏好具有不确定性,产品市场拓展面临
一定风险。
&&&&&②运营风险
&&&&公司传统业务电声产品和健康美发电器近年来保持稳健增长，同时积极进行外延
扩张，并致力于由单一制造向"产品+服务"转变，目前已经布局智能穿戴,移动医疗,精
密制造等领域。这些新型领域从业者众多竞争激励且技术难度大，产品更新换代较快，
研发及设备投入多，蕴藏着一定的经营风险，具体表现为：产品的开发能力、市场的
开拓能力、技术的跟进能力、客户的履约能力、商品的交货速度及成本控制等方面。
随着公司新产品开发难度及制造精密度的增加，对技术保障、工艺制造和品质管控等
方面要求会越来越高；同时人力成本不断攀升、研发投入及市场开拓费用增加可能会
挤占公司的利润空间，对公司的经营管理提出了更高要求。
&&&（2）公司采取的风险应对
&&&&&①宏观环境与行业调控带来的风险应对
&&&&公司基于无线、电声、软件、精密制造四大核心能力，通过持续创新、产品垂直
整合，致力于成为领先的消费电子科技企业，通过内生外拓，精准布局引领公司抢占
先机，做强做大。
&&&&2015&年公司继续在多媒体音箱、美发电器等传统产品结构及创新上发力，音箱增
长受益于无线产品如蓝牙音箱、wifi&音箱、soundbar&音箱保持较快增速，健康美发电
器定位于高端市场,主要出口欧美发达国家和地区，业务发展稳健；前期布局的智能可
穿戴业务均顺利批量投放市场，如与华为合作的畅玩手环、与联想合作的&VB10&手环均
已量产投放市场，同时公司还与飞利浦等国际大厂商达成合作。
&&&&外延并购频频出手，成绩显著。2015&年&2&月完成欧朋达并购，并正式并表，由于
手机金属结构件的市场需求爆发，欧朋达业绩大幅增长，托起公司业绩较大幅度增长；
参股光聚通讯,主攻健康监测设备，前景广阔，成长性好，公司&2015&年又增加了投资；
参股奥图科技，致力于智能穿戴终端产品,在&2015&年&1&月&CES&电子展上推出智能眼镜
CoolGlassONE(酷镜)，市场影响强烈；参股艾谱科,传感器方案提供商，主要产品类别
包括环境光传感器(ALS),距离感应器(PS)和红外线传感器等新技术不断突破。2015&年
公司通过&ISO&认证，移动医疗取得实质性进展；与中科院医工所签署协议,
针对"穿戴式甲醛测试设备"、"便携式甲醛净化仪"项目开展合作。2015&年&11&月公司又
参股投资了南京乐韵瑞信息技术有限公司，争取与更多音频、媒体及互联网公司进行
平台合作，拓展用户群，开发新的业务增长点。
&&&&&②运营风险应对
&&&&对于一家开拓与成长型高新技术企业，公司非常重视专业技术人才，在内部积极
培养与挖掘有潜力技术人员的同时，通过公开招聘与猎头引荐广纳行业技术精英，力
保研发技术创新和项目顺利推进。同时公司将传统营销部和研发部合并，成立了研发
销售中心，打破原有研发与销售界限，使产品研发更贴尽客户需求。公司在销售上不
断巩固和维护好如&Farouk、Sally&Beauty、飞利浦、SONY、VIVO、Wal-Mart、Harman
等客户业务外，同华为、联想、创维、长虹、小米展开了深入合作，还开拓了如乐视、
维珍妮、京东方等知名客户，业绩在不断提升和突破。为满足手机金属机构件订单快
速增长需求，公司添置了大量高精密度&CNC、雕刻及冲床设备；为保障智能穿戴产品和
蓝牙产品产能和品质需求，公司增添了多条&SMT&生产线、蓝牙测试系统、老化测试设
备、自动光学检测仪等，进一步改善了生产制造环境，提升了产品检测能力。
&&&&3、控制活动
&&&&健全、良好的内部控制体系是公司顺利实现各项经营指标、实现资产安全和完整
的重要保障，公司主要的内部控制活动如下：
&&&&（1）对子公司的管控
&&&&为加强对子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序地运作，根据制度规定，
公司向子公司委派或推荐主要管理人员，各职能部门对子公司的对口部门进行指导及
监督，公司要求子公司执行与公司统一财务政策和人力资源规划等。公司在内部控制
制度、对外担保制度、投资管理制度等重大制度上实行统一审批；对各子公司制定了
绩效考核指标，明确了经营目标和方向，有效地对子公司进行管理。
&&&&（2）财务核算及报告
&&&&公司严格遵守《企业会计准则》、会计法及税法等国家法律法规的规定，明确了
会计凭证、会计账簿和会计报告的流转及处理程序，制定了包括会计基础工作规范、
内部稽核制度、货币资金管理制度等方面制度及流程，并下发给各子公司要求统一执
行。公司通过金碟&ERP&系统，对货币资金、销售与收款、采购与付款、固定资产、存
货等建立了严格内部审批程序，规定了相应的审批权限，严格按企业会计准则要求设
置会计科目、进行会计核算及报表编制，并建立了一套完整的财务报告体系，定期进
行财务分析，出具快报、月报、季报、年报等财务报表，真实准确的反映公司的财务
状况，为经营决策提供支持。
&&&&（3）采购
&&&&公司制定了包含采购计划、甄选供应商、价格确认、质量保障及合同签订等采购
管理制度；设计了从采购需求、招投标、采购定价调价、采购合同签订、采购下单、
采购入库、采购退补货到采购结算一整套规范流程；公司设置了合格供应商评价体系，
建立合格供应商库，对采购计划实行授权管理。
&&&&（4）销售与收款
&&&&公司销售实行计划管理，制定了包括订单接收、报价核价、合同评审、出库、结
算及售后处理等制度和流程；对客户采用信用管理销售制度，销售价格按授权原则批
准；针对应收账款和坏账处理制定了专门的管理制度和流程。公司定期对销售数据进
行分析，对销售预期进行合理的预测和评估，针对不同的情况制定适时的销售政策，
确保经营业绩的实现和提高。
&&&&（5）关联交易
&&&&为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根据《深
圳证券交易所股票上市规则》，结合《公司章程》，制定了《关联交易决策制度》，
对公司关联交易原则、关联人和关联关系、关联交易的程序、需进行披露的关联交易
项目等进行了规定。
&&&&报告期内，公司没有发生重大关联交易，发生的非重大关联交易已按照相应的制
度规定审批。
&&&&（6）对外担保控制
&&&&为维护投资者利益，规范公司担保行为，控制公司资产运营风险，根据中国证监
会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，公司制定了《对外担保管理办法》，
对外担保的审查、审批程序、管理、信息披露进行了明确规定。
&&&&报告期内，公司不存在对外担保情况。
&&&&（7）募集资金使用控制
&&&&公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的审批、保管、使用、变更、监
督等做了详细规定。公司募集资金存放于募集资金专项账户进行集中保管，专款专用。
公司严格按照股东大会批准的资金用途对募集资金的使用情况进行审批，资金支付在
履行审批程序后由财务部拨付各项目使用。公司财务部对募集资金的使用情况设立台
账，对资金的投入情况进行记录。由于政策变更导致规划报建批复推迟及设计进度的
缓慢，募投项目进度较计划有所推迟，至&2015&年&12&月&31&日共投入募集资金&19,769
万元，完成总项目&48.65%。
&&&&（8）重大投资管理
&&&&为加强对外投资管理，使投资符合公司发展战略、增强公司竞争能力、创造良好
的经济效益，根据各项法律法规结合《公司章程》，公司制定了《投资管理制度》，
规定股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，依法对公
司的对外投资做出决策。
&&&&为确保投资决策规范、有效、科学，投资管理部门在严格按照《公司章程》《投
资管理制度》执行的同时，风险委员会将加强事前、事中风险管控，监事会、审计部
门依责对投资项目进行全过程监督。
&&&&报告期内，公司为加快成为持续领先的消费电子产品垂直整合型科技企业，让产
业链向上延伸，于&2015&年&2&月份以交易作价&11.18&亿元向深业投资、方欣投资以发行
股份和支付现金方式购买其持有的深圳欧朋达&100%的股权。鉴于移动医疗行业前景广
阔，光聚通讯本身呈现出一定的成长性，公司以自有资金增资了深圳市光聚通讯技术
开发有限公司&5,106.383&万元，持有股权从&10%变成到&15.4%。为促进公司在无线互联
网音频领域的发展，开发新的业务增长点，公司投资参股了南京乐韵瑞信息技术有限
公司，2015&年&11&月份投资了&1000&万，持有&5.36%的股权，拟约定条件成立时，再投
资&700&万元，完成全部投资后持其股份&8.06%。上述投资符合公司《公司章程》及《投
资管理制度》的规定，未存在违规行为。
&&&&（9）信息披露
&&&&公司在建立《内部信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》及《重
大信息内部报告制度》的基础上，公司制定了《信息披露管理制度》，以保证公司真
实、准确、完整地披露信息，明确规定了信息披露的原则、内容及披露标准、披露流
程、信息披露的职责划分、档案管理、信息保密等内容。制度规定，董事长是公司信
息披露的第一责任人，董事会秘书、公司股东及其实际控制人为信息披露义务人，信
息披露的具体事务由董事会秘书负责；董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在
第一时间报告公司董事长，并同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并
督促董事会秘书做好相关信息披露工作。
&&&&报告期内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规的规定。
&&&&4、信息与沟通
&&&&公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》
《重大信息内部报告制度》及《内幕信息及知情人管理制度》，公司设有信息部及电
脑中心，并配有专业技术人员负责对信息系统的开发和维护、访问与变更、数据输入
与输出、文件储存与保管、网络安全等方面管理控制。
&&&&公司建立了良好的沟通机制，通过总经理办公会等方式进行日常管理与沟通，保
证公司的有效运作。公司使用内部电子邮箱进行日常信息沟通，利用综合信息平台即
“ERP”系统，促进财务、销售、PMC、采购、品管、仓库及研发等信息的集成与共享；
利用&PLM&研发管理系统、为全面提升研发管理能力和效率发挥了重大的作用。
&&&&报告期内，公司及时披露公司发生的重大事项，并加强对公司网站内容发布的审
核，在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄
漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。
&&&&5、监督检查
&&&&公司监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的规定，认
真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。监事会对股东大会负责，对公司
财务和公司董事与高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
&&&&公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工
作。审计委员会下设独立于管理层的审计部，在审计委员会指导下进行工作。公司制
定了《审计委员会工作细则》、《内部审计管理制度》，规范和指导内部审计工作的
进行，明确了审计部应依照国家法律、法规以及公司规章制度，遵循客观性、政策性
和预防性等原则，对公司及子公司的经营活动、内部控制、财务状况、募集资金使用
进行独立的审计与监督。通过日常与专项监督，定期或不定期对销售、采购、重大工
程项目、财务项目等经营环节进行审核、监督，及时发现内部控制缺陷和不足，在详
细分析问题产生的性质和原因基础上，提出整改建议并监督落实，通过适当方式向审
计委员会或董事会报告。
&&&五、内部控制缺陷及其认定
&&&公司本着重要性与成本效益相结合的原则，根据公司规模、行业特征、风险水平等
因素，结合公司实际业务，关键控制活动，对公司在经营过程中的重大风险进行识别
和分析，形成风险控制检查重点，明确了缺陷存在的认定标准并与前年度保持一致。
&&&根据上述认定标准，结合日常监督和专项检查的情况，本次内部控制评价过程中未
发现报告期内存在重大缺陷。
&&&&六、内部控制缺陷的整改情况
&&&&公司根据基本规范及配套指引的要求，以及公司自身强化内部管理、提高风险防
范能力的需要，公司内部审计部门在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及子
公司有关部门在内部控制实施工作的基础上进行了全面检查、日常监督、重点专项审
计，对公司的内部控制情况进行了评价。根据公司内部控制缺陷的认定标准，报告期
内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
&&&&七、内部控制有效性结论
&&&&公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截止&2015
年&12&月&31&日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
&&&&公司董事会认为：报告期内，本公司在所有重大方面保持了《企业内部控制基本
规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，公司不存在重大、重要控制缺陷。自内
部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性
影响的内部控制的重大变化。公司遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际
相符的内控制度，能够保护公司财产安全与完整，保证会计记录和会计信息的真实性、
准确性和及时性。截止&2015&年&12&月&31&日，公司的内部控制是有效的。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&深圳市奋达科技股份有限公司董事会
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&4&月&20&日