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易方达积极成长：2008年年度报告
时间：&源自：深交所
易方达积极成长证券投资基金2008年年度报告日基金管理人:易方达基金管理有限公司基金托管人:中国银行股份有限公司送出日期:日
重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。本报告期自日起至12月31日止。1.2 目录§1
重要提示及目录 11.1重要提示 11.2 目录 2§2
基金简介 42.1 基金基本情况 42.2 基金产品说明 42.3 基金管理人和基金托管人 42.4 信息披露方式 52.5其他相关资料 5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 53.1 主要会计数据和财务指标 53.2 基金净值表现 63.3 过去三年基金的利润分配情况 7§4 管理人报告 84.1 基金管理人及基金经理情况 84.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 94.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 94.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 104.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 104.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 114.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 114.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12§5 托管人报告 125.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 125.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 125.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13§6 审计报告 13§7 年度财务报表 147.1资产负债表 147.2 利润表 157.3 所有者权益(基金净值)变动表 167.4 报表附注 17§8
投资组合报告 348.1 期末基金资产组合情况 348.2 期末按行业分类的股票投资组合 358.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 368.4 报告期内股票投资组合的重大变动 378.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 398.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 398.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 398.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 408.9 投资组合报告附注 40§9 基金份额持有人信息 419.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 419.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 41§10
开放式基金份额变动 41§11 重大事件揭示 4111.1 基金份额持有人大会决议 4111.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 4111.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 4211.4 基金投资策略的改变 4211.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 4211.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 4211.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 4211.8 其他重大事件 44§12
备查文件目录 4812.1 备查文件目录 4812.2 存放地点 4812.3 查阅方式 48§2
基金简介2.1 基金基本情况基金名称 易方达积极成长证券投资基金基金简称 易基积极交易代码 110005基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 日报告期末基金份额总额 8,290,578,497.49份2.2 基金产品说明投资目标 本基金主要投资超速成长公司,以实现基金资产的长期最大化增值。投资策略 本基金采取主动投资管理模式,一方面主动地进行资产配置,以控制或规避市场的系统性风险;另一方面采取自下而上的选股策略,主要投资于利用“易方达成长公司评价体系”严格筛选的、具有良好成长性且价格合理的上市公司,其中投资的重点是“超速成长”公司的股票,以争取尽可能高的投资回报。业绩比较基准 上证A股指数风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的中等偏高风险水平的基金品种。2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司信息披露负责人 姓名 张南 宁敏 联系电话 020-- 电子邮箱 .cn tgxxpl@bank-客户服务电话 (免长途话费) 95566传真 020--注册地址 广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室 北京市西城区复兴门内大街1号办公地址 广州市体育西路189号城建大厦19、25、27、28楼 北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码 818法定代表人 梁棠 肖钢2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 .cn基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼2.5其他相关资料项目 会计师事务所 注册登记机构名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 易方达基金管理有限公司办公地址 中国上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 广州市体育西路189号城建大厦25楼§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位: 人民币元3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年 2006年本期已实现收益 -1,216,827,150.65 7,842,554,742.20 754,135,448.20本期利润 -7,111,936,680.92 12,142,900,266.60 1,638,414,734.23加权平均基金份额本期利润
-0.1 1.2498本期加权平均净值利润率 -65.61% 71.46% 81.28%本期基金份额净值增长率 -45.86% 113.17% 151.13%3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006年期末可供分配利润 3,656,606,696.06 7,301,772,516.87 366,943,505.42期末可供分配基金份额利润
0.4 0.3478期末基金资产净值 7,134,786,112.81
18,016,363,126.11
2,361,216,624.04期末基金份额净值 0.3 2.23833.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年基金份额累计净值增长率 205.25% 463.79% 164.48%注:1. 本基金于日进行份额拆分,份额折算比例为2.,折算后基金份额净值为1.0000人民币元。2. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。4. 期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④过去三个月 -5.78% 1.69% -20.64% 2.76% 14.86% -1.07%过去六个月 -19.70% 1.70% -33.39% 2.81% 13.69% -1.11%过去一年 -45.86% 1.95% -65.38% 2.85% 19.52% -0.90%过去三年 189.84% 1.81% 56.59% 2.24% 133.25% -0.43%过去五年 - - - - - -自基金合同生效起至今 205.25% 1.59% 39.20% 2.03% 166.05% -0.44%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较易方达积极成长证券投资基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图(日至日) 注:(1) 基金合同中关于基金投资比例的约定:一般情况下,本基金将60%以上的资产投资于股票市场。而当股票市场系统性风险加大时,本基金可加大投资债券市场的比例,但股票资产占基金总资产的比重最低不低于40%。因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述比例限制时,基金管理人应在合理的期限内进行调整,以符合有关限制规定。法律法规另有规定时从其规定。(2) 本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。(3) 本基金于日增聘何云峰先生为基金经理、免去伍卫先生基金经理职务,但基金原有投资目标、投资范围、投资策略和选股标准等完全没有发生变化。(4) 本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为205.25%,同期业绩比较基准收益率为39.20%。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金合同生效日为日,2004年度的相关数据根据当年的实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注2008年 1.000
253,496,201.80
671,704,489.51
925,200,691.31
-2007年 1.500
739,563,657.59
1,188,131,736.77
1,927,695,394.36
-2006年 2.400
231,585,301.39
86,494,828.69
318,080,130.08
-合计 4.900
1,224,645,160.78
1,946,331,054.97
3,170,976,215.75
-§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司成立于日,注册资本1.2亿元。截至日,公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。截至日,易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、15 只开放式基金,具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
陈志民 易方达基金管理有限公司总裁助理、基金投资总监、基金投资部总经理、本基金的基金经理
- 15年 硕士研究生,历任厦门国际信托投资公司信托部经理助理,南方基金管理有限公司研究员、基金经理助理、投资部副总经理,易方达基金管理有限公司基金投资部副总经理、机构理财部总经理、基金科翔基金经理、基金科瑞基金经理、基金科汇基金经理、机构理财部投资经理。曾公派美国哥伦比亚大学国际关系学院学习,获公共管理硕士学位,并曾在美国Evergreen Investments 基金管理公司国际股票投资部工作。何云峰 本基金的基金经理、易方达中小盘股票型基金基金经理
- 4年 博士研究生,曾任易方达基金管理有限公司行业研究员兼易方达积极成长基金基金经理助理。 注: 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,对在同一个交易系统中交易的组合,启用投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较无。4.3.3 异常交易行为的专项说明本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明A股市场振荡下跌的走势贯穿了2008年全年。上证指数从年初的5261.56点,至日下跌至全年最低1664.94点,其间市场出现几次短暂反弹,但很快重归跌势,至年底上证指数收于1820.81点,年度跌幅高达65.39%。市场下跌速度之快、幅度之深让人始料未及。这是对2008年以来国内外宏观经济变化的集中反映,也是对前期股票过高估值水平的修正。受此影响,国内投资者信心严重受挫,市场交易持续不振。从行业表现上看,大板块基本跟随市场轮跌,很难持续战胜市场;而能够基本不受经济环境变化影响实现稳定增长的医药、电力设备等板块则较为抗跌,全年大幅跑赢市场。08年市场的大幅下挫与国际国内经济环境变化及投资者对上市公司盈利预期变化有关。虽然其间市场受国家出台降低印花税、央企增持、降息、大规模增加基建投资及放松信贷等政策影响出现小幅反弹,但由于经济基本面的恶化使得市场持续下跌,A股市场从来没有像今天这样与宏观经济息息相关。本基金在2008年2季度之前对经济及市场的调整估计不充分,导致股票仓位偏高,给持有人带来了一定损失,在此深表歉意。在2季度后本基金基本坚持采取相对低仓位的稳健投资策略,在控制仓位的基础上对股票结构进行了一定调整。在行业配置上,适当增加了受益于投资拉动和增长确定的铁路建设、电力设备、通讯设备类个股配置,增持了估值较低的持续成长类个股。同时,减持了受宏观经济减速影响较大的金融、钢铁、机械等周期性个股。上述操作获得了一定的效果,但在股票仓位和结构的调整速度上需要反思。
截至报告期末,本基金份额净值为0.8606元,本报告期份额净值增长率为-45.86%,同期业绩比较基准收益率为-65.38%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望09年,金融危机的负面影响将进一步显现,预计美国、欧洲和日本经济仍将处于下行通道中。国内宏观经济减速的趋势将继续,企业盈利增速将显著下滑。A股市场经历08年的大幅下跌后,市场估值水平已经处于历史的低位区域。同时,各国政府新一轮的庞大经济刺激计划的渐次推出将有助于稳定投资者的信心。随着企业正常经营的恢复及加大放贷力度等国家经济刺激计划的实施,国内经济从08年12月开始已经出现环比回升的迹象,这将有助于减弱资本市场对经济下滑程度的担忧。基于上述判断,预计09年市场将处于振荡格局,影响市场演变的有利和不利因素纷繁交织。市场结构性分化将更为明显,市场对国家政策、经济和行业数据的敏感度将较高。在注重配置业绩增长确定、估值相对合理的优势龙头企业的同时,我们将重点关注前期跌幅较深、基本面出现改善的周期性个股。本基金也将适时调整投资策略,做好防御和进攻的有效转换,继续坚持价值投资的理念及自下而上的选股策略,做好基本面研究,优选成长性高、有持续成长能力、定价相对合理的“超速成长”公司,同时努力提高操作效率,争取为投资者带来满意的回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内,基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要求,进一步完善了制度体系,继续下大力气强化对制度执行的监督检查,合理确保了公司各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。主要采取的措施如下:(1)按照法律、行政法规、规章的最新规定和各项业务发展的需要,推动对公司制度体系的修订、补充、完善,强化风险管理导向,促进业务流程优化,进一步完善内控体系,努力保持公司良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、充分有效的控制活动、顺畅及时的信息沟通以及对制度和内控体系的持续检验。(2)不断促进监察稽核工具方法和流程的完善,坚持对投资、交易、核算、注册登记、直销、客服等业务的运作进行日常合规性监察检查;并根据监管要求和公司业务需要,对投资管理、销售宣传、信息技术系统运营、人员规范、客户服务等方面进行了多次专项检查。(3)进一步明确和落实相关岗位职责,完善投资的事前、事中和事后风险管理体系。(4)按照法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本报告期内,基金管理人根据相关法律法规的要求和业务发展需要,进一步完善了旗下证券投资基金的估值政策和程序,确保基金估值的公平、合理。(1)参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历基金管理人成立估值委员会,分管运营的公司副总裁担任估值委员会主席,核算部、研究部、投资发展部和监察部的部门负责人或其指定人员担任委员。估值委员会负责对各类投资品种的估值方法、估值模型等进行研究和验证,组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等方面的专业胜任能力。(2)基金经理参与或决定估值的程度基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 (3)参与估值流程各方之间是否存在任何重大利益冲突基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 (4)已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度基金管理人未签署与估值相关的任何定价服务。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期出现亏损,无需实施利润分配。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达积极成长证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。§6 审计报告普华永道中天审字(2009)第20248号易方达积极成长证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的易方达积极成长证券投资基金(以下简称“易方达积极成长基金”)的财务报表,包括日的资产负债表、2008年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。一、 管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是易方达积极成长基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、 审计意见我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了易方达积极成长基金日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天
注册会计师会计师事务所有限公司
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棣中国? 上海市
注册会计师————————日
毅§7 年度财务报表7.1资产负债表会计主体:易方达积极成长证券投资基金报告截止日:日单位:人民币元资 产 附注号 本期末日 上年度末日资 产:
银行存款 7.4.7.1 891,276,653.79 2,796,722,065.69结算备付金
7,555,349.19 6,369,673.93存出保证金
1,414,916.17 5,891,036.73交易性金融资产 7.4.7.2 6,249,462,580.49 15,126,372,401.01其中:股票投资 7.4.7.2 4,673,724,580.49 15,126,372,401.01债券投资 7.4.7.2 1,575,738,000.00 -资产支持证券投资 7.4.7.2 - -衍生金融资产 7.4.7.3 - 101,295,244.56买入返售金融资产 7.4.7.4 - -应收证券清算款
- 65,439,427.99应收利息 7.4.7.5 30,891,891.30 838,204.25应收股利
-应收申购款
1,152,654.89 24,484,248.98其他资产 7.4.7.6 - -资产总计
7,181,754,045.83 18,127,412,303.14负债和所有者权益 附注号 本期末日 上年度末日负 债:
- -交易性金融负债 7.4.7.3 - -衍生金融负债
- -卖出回购金融资产款
- -应付证券清算款
26,562,604.27 -应付赎回款
3,265,158.77 71,450,750.12应付管理人报酬
9,295,383.46 22,245,536.55应付托管费
1,549,230.56 3,707,589.44应付销售服务费
-应付交易费用 7.4.7.7 4,397,703.99 10,485,241.30应交税费
2,420.00 2,420.00应付利息
-其他负债 7.4.7.8 1,895,431.97 3,157,639.62负债合计
46,967,933.02 111,049,177.03所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,288,315,325.66 4,170,866,124.23未分配利润 7.4.7.10 3,846,470,787.15 13,845,497,001.88所有者权益合计
7,134,786,112.81 18,016,363,126.11负债和所有者权益总计
7,181,754,045.83 18,127,412,303.14注:报告截止日日,基金份额净值0.8606元,基金份额总额8,290,578,497.49份。7.2 利润表会计主体:易方达积极成长证券投资基金本报告期:日至日单位:人民币元项 目 附注号 本期日至日 上年度可比期间日至日一、收入
-6,860,245,417.03 12,605,797,653.441.利息收入
52,224,662.28 21,791,865.30其中:存款利息收入 7.4.7.11 20,659,958.86 21,698,602.92债券利息收入
26,810,489.74 93,262.38资产支持证券利息收入
-买入返售金融资产收入
4,754,213.68 -其他利息收入
- -2.投资收益(损失以“-”填列)
-1,022,201,844.43 8,258,705,296.40其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,132,465,848.74 8,082,197,859.29债券投资收益 7.4.7.13 316,842.13
6,003,526.16资产支持证券投资收益
-衍生工具收益 7.4.7.14 44,422,938.77 45,706,846.19 股利收益 7.4.7.15 65,524,223.41 124,797,064.763.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -5,895,109,530.27 4,300,345,524.404.汇兑收益(损失以“-”号填列)
- -5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 4,841,295.39 24,954,967.34二、费用(以“-”号填列)
-251,691,263.89 -462,897,386.841.管理人报酬
-164,113,447.53 -252,493,691.022.托管费
-27,352,241.20 -42,082,281.843.销售服务费
- -4.交易费用 7.4.7.18 -59,281,296.85 -167,864,746.725.利息支出
-425,309.59 -其中:卖出回购金融资产支出
-425,309.59 -6.其他费用 7.4.7.19 -518,968.72 -456,667.26三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-7,111,936,680.92 12,142,900,266.60所得税费用(以“-”号填列)
- -四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-7,111,936,680.92 12,142,900,266.607.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:易方达积极成长证券投资基金本报告期:日至日单位:人民币元项目 本期日至日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值) 4,170,866,124.23 13,845,497,001.88 18,016,363,126.11二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -7,111,936,680.92 -7,111,936,680.92三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -882,550,798.57 -1,961,888,842.50 -2,844,439,641.07其中:1.基金申购款 788,282,781.74 1,880,005,623.53 2,668,288,405.272.基金赎回款(以“-”号填列) -1,670,833,580.31 -3,841,894,466.03 -5,512,728,046.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -925,200,691.31 -925,200,691.31五、期末所有者权益(基金净值) 3,288,315,325.66 3,846,470,787.15 7,134,786,112.81项目 上年度可比期间日至日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值) 1,054,908,662.04 1,306,307,962.00 2,361,216,624.04二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 12,142,900,266.60 12,142,900,266.60三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 3,115,957,462.19
2,323,984,167.64
5,439,941,629.83 其中:1.基金申购款 10,125,820,406.08
19,385,908,134.41
29,511,728,540.49 2.基金赎回款(以“-”号填列) -7,009,862,943.89 -17,061,923,966.77
-24,071,786,910.66 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -1,927,695,394.36 -1,927,695,394.36五、期末所有者权益(基金净值) 4,170,866,124.23
13,845,497,001.88
18,016,363,126.11 7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况易方达积极成长证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]77号《关于同意易方达积极成长证券投资基金设立的批复》批准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达积极成长证券投资基金基金合同》向社会公开发行募集。《易方达积极成长证券投资基金基金合同》于日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,158,459,840.28份基金份额,相关募集业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2004]第152号验资报告予以验证。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。根据《易方达积极成长证券投资基金招募说明书》和《易方达积极成长证券投资基金基金份额分拆与修改基金合同的公告》的有关规定,本基金于日进行了基金份额拆分,拆分比例为1:2.,并于日进行了变更登记。7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达积极成长证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(i) 金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(ii) 金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价,于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。(ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。(iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。7.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策a. 基金收益分配采用现金方式,投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(简称“再投资方式”);如果投资者没有明示选择,则视为选择现金方式; b. 每一基金份额享有同等分配权; c. 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;d. 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值;e. 如果基金投资当期出现亏损,则不进行收益分配;f. 基金当年累计分配的收益不得低于该年度可分配收益的30% ,不足部分于次年三个月内补足,但是当每基金单位可分配收益不足0.01元时,可不分配;g. 在符合基金分红条件的前提下,本基金每年至少分红一次,最多不超过六次。当年成立不满3个月,收益可不分配。h. 法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。非公开发行有明确锁定期的股票的估值a.
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;b.
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未进行会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明根据中国证券监督管理委员会证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求,本基金自日起,采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对长期停牌股票进行估值,上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。上述会计估计变更对变更当天的资产净值及损益的影响数为-35,534,000.00元, 对2008年的年度损益及2008年末的资产净值影响数为-407,500.00元。7.4.5.3 差错更正的说明本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。(d) 基金买卖股票于日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自日起至日止按0.1%的税率缴纳。自日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。(e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款单位:人民币元
项目 本期末日 上年度末日活期存款 891,276,653.79 2,796,722,065.69定期存款 - -其他存款 - -合计 891,276,653.79 2,796,722,065.697.4.7.2 交易性金融资产单位:人民币元
项目 本期末日 成本 公允价值 估值增值股票 5,340,488,738.57 4,673,724,580.49 -666,764,158.08债券 交易所市场 - - - 银行间市场 1,526,222,162.33 1,575,738,000.00 49,515,837.67 合计 1,526,222,162.33 1,575,738,000.00 49,515,837.67资产支持证券 - - -其他 - - -合计 6,866,710,900.90 6,249,462,580.49 -617,248,320.41项目 上年度末日 成本 公允价值 估值增值股票 9,920,105,035.75 15,126,372,401.01 5,206,267,365.26债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - -资产支持证券 - - -其他 - - -合计 9,920,105,035.75 15,126,372,401.01 5,206,267,365.267.4.7.3 衍生金融资产/负债单位:人民币元
项目 本期末日 合同/名义金额 公允价值 备注
资产 负债 利率衍生工具 - - - -货币衍生工具 - - - -权益衍生工具 - - - -其他衍生工具 - - - -合计 - - - -项目 上年度末日 合同/名义金额 公允价值 备注(投资成本)
资产 负债 利率衍生工具 - - - -货币衍生工具 - - - -权益衍生工具 - 101,295,244.56 - 29,701,399.96-权证投资 - 101,295,244.56 - 29,701,399.96其他衍生工具 - - - -合计 - 101,295,244.56 - 29,701,399.967.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本报告期末及2007年期末本基金无买入返售金融资产。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本报告期末及2007年期末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5 应收利息单位: 人民币元
项目 本期末日 上年度末日应收活期存款利息 199,429.11 833,762.89应收定期存款利息 - -应收其他存款利息 - -应收结算备付金利息 3,399.90 2,866.40应收债券利息 30,688,699.01 -应收买入返售证券利息 - -应收申购款利息 300.98 1,512.66其他 62.30 62.30合计 30,891,891.30 838,204.257.4.7.6 其他资产本报告期末及2007年期末本基金无其他资产。7.4.7.7 应付交易费用单位: 人民币元
项目 本期末日 上年度末日交易所市场应付交易费用 4,383,332.07 10,485,241.30银行间市场应付交易费用 14,371.92 -合计 4,397,703.99 10,485,241.307.4.7.8 其他负债单位:人民币元
项目 本期末日 上年度末日应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 1,000,000.00应付赎回费 175,431.97 1,987,639.62预提费用 470,000.00 170,000.00合计 1,895,431.97 3,157,639.627.4.7.9 实收基金金额单位:人民币元
项目 本期日至日 基金份额(份) 账面金额上年度末 10,515,678,386.67 4,170,866,124.23本期申购 1,987,433,662.98 788,282,781.74本期赎回 -4,212,533,552.16 -1,670,833,580.31本期末 8,290,578,497.49 3,288,315,325.66注: 申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计上年度末 7,301,772,516.87 6,543,724,485.01 13,845,497,001.88本期利润 -1,216,827,150.65 -5,895,109,530.27 -7,111,936,680.92本期基金份额交易产生的变动数 -1,503,137,978.85 -458,750,863.65 -1,961,888,842.50其中:基金申购款 1,352,342,940.74 527,662,682.79 1,880,005,623.53 基金赎回款 -2,855,480,919.59 -986,413,546.44 -3,841,894,466.03本期已分配利润 -925,200,691.31 - -925,200,691.31本期末 3,656,606,696.06 189,864,091.09 3,846,470,787.157.4.7.11 存款利息收入单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日活期存款利息收入 20,464,994.17 20,201,250.93定期存款利息收入 - -其他存款利息收入 - -结算备付金利息收入 137,563.27 357,048.64申购款利息收入 55,119.49 1,138,027.70其他 2,281.93 2,275.65合计 20,659,958.86 21,698,602.927.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入单位:人民币元项目 本期日至日 上年度可比期间日至日卖出股票成交总额 12,703,355,101.07
26,256,031,687.64卖出股票成本总额 -13,835,820,949.81
-18,173,833,828.35买卖股票差价收入 -1,132,465,848.74
8,082,197,859.29
7.4.7.13 债券投资收益单位:人民币元项目 本期日至日 上年度可比期间日至日卖出债券及债转股成交金额 227,760,417.70 118,069,085.00卖出债券及债转股成本总额 -226,483,520.97 -111,978,324.23应收利息总额 -960,054.60 -87,234.61 债券投资收益 316,842.13
6,003,526.16 7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入单位:人民币元 项目 本期日至日 上年度可比期间日至日卖出权证成交金额 103,336,886.64
47,753,882.90卖出权证成本总额 -58,913,947.87
-2,047,036.71买卖权证差价收入 44,422,938.77
45,706,846.19
7.4.7.15 股利收益单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日股票投资产生的股利收益 65,524,223.41 124,797,064.76合计 65,524,223.41 124,797,064.767.4.7.16 公允价值变动收益单位:人民币元
项目名称 本期日至日 上年度可比期间日至日1.交易性金融资产 -5,823,515,685.67 4,253,788,920.30——股票投资
-5,873,031,523.34
4,255,512,092.47 ——债券投资
49,515,837.67
-1,723,172.17 ——资产支持证券投资
- -2.衍生工具
-71,593,844.60
46,556,604.10 ——权证投资 -71,593,844.60
46,556,604.10 3.其他 - -合计 -5,895,109,530.27 4,300,345,524.407.4.7.17 其他收入单位: 人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日基金赎回费收入 4,717,023.73 24,954,593.20其他 124,271.66 374.14合计 4,841,295.39 24,954,967.347.4.7.18 交易费用单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日交易所市场交易费用 59,274,446.85 167,864,746.72 银行间市场交易费用 6,850.00 -合计 59,281,296.85 167,864,746.72 7.4.7.19 其他费用单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日审计费用 170,000.00 167,000.00信息披露费 300,000.00 260,000.00债券托管帐户维护费 18,000.00 18,000.00银行划款手续费 30,968.72 11,667.26合计 518,968.72 456,667.267.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项截至本会计报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系关联方名称 与本基金的关系易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构广东粤财信托有限公司 基金管理人的股东广东盈峰集团有限公司 基金管理人的股东广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人的股东广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人的股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易金额单位:人民币元
关联方名称 本期日至日 上年度可比期间日至日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例广发证券 817,165,501.77 3.75% 2,715,778,521.51 5.16%7.4.10.1.2 债券交易本报告期及2007年本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易本报告期及2007年本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易本报告期及2007年本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金金额单位:人民币元
关联方名称 本期日至日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例广发证券 694,588.54 3.80% 336,004.98 7.67%关联方名称 上年度可比期间日至日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例广发证券 2,226,920.19 5.22% - -注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日当期应支付的管理费 164,113,447.53 252,493,691.02其中:当期已支付 154,818,064.07 230,248,154.47期末未支付 9,295,383.46 22,245,536.55注:支付基金管理人易方达基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费单位:人民币元
项目 本期日至日 上年度可比期间日至日当期应支付的托管费 27,352,241.20 42,082,281.84其中:当期已支付 25,803,010.64 38,374,692.40期末未支付 1,549,230.56 3,707,589.44注: 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易单位:人民币元
本期日至日银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出中国银行 199,846,422.60 - - - 1,000,000,000.00 425,309.59上年度可比期间日至日银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出- - - - - - -7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期及2007年本基金管理人未持有本基金份额。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及2007年末基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元
关联方名称 本期日至日 上年度可比期间日至日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入中国银行 891,276,653.79 20,464,994.17 2,796,722,065.69 20,201,250.937.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位:人民币元
本期日至日关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量 总金额- - - - - -上年度可比期间日至日关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量 总金额广发证券 002131 利欧股份 公开发行 19,284股 263,997.96广发证券 002132 恒星科技 公开发行 44,423股 355,384.00广发证券 002138 顺络电子 公开发行 33,675股 457,980.00广发证券 126005 武钢分离型可转债 公开发行 141,280手 141,280,000.007.4.11 利润分配情况——非货币市场基金单位:人民币元序号 权益登记日 除息日 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 利润分配合计 备注1
253,496,201.80
671,704,489.51
925,200,691.31
253,496,201.80
671,704,489.51
925,200,691.31
7.4.12 期末(日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额600886 国投电力
资产重组 9.13
10.04 556,600 4,557,878.47
5,081,758.00 000792 盐湖钾肥
资产重组 56.78
78.23 1,630,000 64,641,456.30
92,551,400.00 注:盐湖钾肥日复牌至日期间交易不活跃,收盘价不能反应该股票公允价值,继续按行业指数法估值;日起该股票收盘价相比较“指数收益法”估值更能反映其公允价值,当日收盘价为51.33元,本基金恢复采用收盘价估值。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购截至本报告期末日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构公司按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。本基金是主动股票型基金,属于证券投资基金中的中等偏高风险品种,日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险,本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。7.4.13.2 信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。7.4.13.3 流动性风险流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除个别券种因为流通受限外,均能及时变现。7.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。单位:人民币元
本期末日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计资产
银行存款 891,276,653.79 - - - 891,276,653.79结算备付金 7,555,349.19 - - - 7,555,349.19存出保证金 138,549.12 - - 1,276,367.05 1,414,916.17交易性金融资产 1,170,650,000.00 384,830,000.00 20,258,000.00 4,673,724,580.49 6,249,462,580.49衍生金融资产 - - - - -买入返售金融资产 - - - - -应收证券清算款 - - - - -应收股利 - - - - -应收利息
- - - 30,891,891.30 30,891,891.30应收申购款
715,343.53 - -
437,311.36 1,152,654.89其他资产 - - - - -资产总计 2,070,335,895.63 384,830,000.00 20,258,000.00 4,706,330,150.20 7,181,754,045.83负债
卖出回购金融资产款 - - - - -应付证券清算款 - - - 26,562,604.27 26,562,604.27应付赎回款 - - - 3,265,158.77 3,265,158.77应付管理人报酬 - - - 9,295,383.46 9,295,383.46应付托管费 - - - 1,549,230.56 1,549,230.56应付交易费用 - - - 4,397,703.99 4,397,703.99应交税费 - - - 2,420.00 2,420.00其他负债 - - - 1,895,431.97 1,895,431.97负债总计 - - - 46,967,933.02 46,967,933.02利率敏感度缺口 2,070,335,895.63
384,830,000.00
20,258,000.00
4,659,362,217.18
7,134,786,112.81 上年度末日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计资产
银行存款 2,796,722,065.69 - - - 2,796,722,065.69结算备付金 6,369,673.93 - - - 6,369,673.93存出保证金 138,549.12 - - 5,752,487.61 5,891,036.73交易性金融资产 - - - 15,126,372,401.01 15,126,372,401.01衍生金融资产 - - - 101,295,244.56 101,295,244.56应收证券清算款 - - - 65,439,427.99 65,439,427.99应收利息 - - - 838,204.25 838,204.25应收申购款 24,484,248.98 - - - 24,484,248.98资产总计 2,827,714,537.72 - - 15,299,697,765.42 18,127,412,303.14负债
应付赎回款 - - - 71,450,750.12 71,450,750.12应付管理人报酬 - - - 22,245,536.55 22,245,536.55应付托管费 - - - 3,707,589.44 3,707,589.44应付销售服务费 - - - - 应付交易费用 - - - 10,485,241.30 10,485,241.30应付税费 - - - 2,420.00 2,420.00应付利息 - - - - -应付利润 - - - - -其他负债 - - - 3,157,639.62 3,157,639.62负债总计 - - - 111,049,177.03 111,049,177.03利率敏感度缺口 2,827,714,537.72
- - 15,188,648,588.39 18,016,363,126.117.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:万元)
本期末(日) 上年度末(日) 市场利率下降25个基点 增加约511 无重大影响 市场利率上升25个基点 下降约506 无重大影响7.4.13.4.2 外汇风险本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。公司采用Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口本基金将60%以上的资产投资于股票市场。而当股票市场系统性风险加大时,本基金可加大投资债券市场的比例,但股票资产占基金总资产的比重最低不低于40%。于日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:金额单位:人民币元
项目 本期末日 上年度末日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)交易性金融资产-股票投资 4,673,724,580.49 65.51 15,126,372,401.01 83.96衍生金融资产-权证投资 - - 101,295,244.56 0.56其他 - - - -合计 4,673,724,580.49 65.51 15,227,667,645.57 84.527.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩基准收益率发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:万元)
本期末(日) 上年度末(日) 业绩比较基准上升5% 增加约22,100 增加约68,500 业绩比较基准下降5% 下降约22,100 下降约68,5007.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。§8
投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)1 权益投资 4,673,724,580.49 65.08 其中:股票 4,673,724,580.49 65.082 固定收益投资 1,575,738,000.00 21.94 其中:债券 1,575,738,000.00 21.94
资产支持证券 - -3 金融衍生品投资 - -4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -5 银行存款和结算备付金合计 898,832,002.98 12.526 其他资产 33,459,462.36 0.477 合计 7,181,754,045.83 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合金额单位: 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)A 农、林、牧、渔业 - -B 采掘业 93,105,956.46 1.30C 制造业 1,916,235,053.49 26.86C0 食品、饮料
98,774,563.40 1.38C1
纺织、服装、皮毛 123,325,893.18 1.73C2
木材、家具 - -C3
造纸、印刷 - -C4
石油、化学、塑胶、塑料 168,629,931.88 2.36C5
电子 - -C6
金属、非金属 190,799,980.70 2.67C7
机械、设备、仪表 1,133,308,152.79 15.88C8
医药、生物制品 149,040,224.60 2.09C99
其他制造业 52,356,306.94 0.73D 电力、煤气及水的生产和供应业 113,364,831.33 1.59E 建筑业 222,838,540.88 3.12F 交通运输、仓储业 22,765,000.00 0.32G 信息技术业 198,723,000.00 2.79H 批发和零售贸易 620,351,397.44 8.69I 金融、保险业 1,019,139,974.60 14.28J 房地产业 458,602,886.29 6.43K 社会服务业 - -L 传播与文化产业 8,597,940.00 0.12M 综合类 - - 合计 4,673,724,580.49 65.518.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)1 600089 特变电工 18,404,539 439,500,391.32 6.162 002024 苏宁电器 18,783,976 336,421,010.16 4.723 600036 招商银行 21,699,927 263,871,112.32 3.704 000651 格力电器 13,431,337 261,105,191.28 3.665 601318 中国平安 9,413,667 250,309,405.53 3.516 600000 浦发银行 16,999,959 225,249,456.75 3.167 600582 天地科技 11,874,627 162,444,897.36 2.288 000402 金融街 21,337,169 162,375,856.09 2.289 000063 中兴通讯 5,252,000 142,854,400.00 2.0010 601186 中国铁建 12,208,022 122,568,540.88 1.7211 600325 华发股份 12,609,014 117,263,830.20 1.6412 600535 天士力 9,440,000 116,772,800.00 1.6413 601398 工商银行 32,000,000 113,280,000.00 1.5914 600048 保利地产 7,053,000 101,563,200.00 1.4215 601390 中国中铁 18,500,000 100,270,000.00 1.4116 002122 天马股份 1,790,902 95,508,803.66 1.3417 601328 交通银行 20,000,000 94,800,000.00 1.3318 000792 盐湖钾肥 1,630,000 92,551,400.00 1.3019 000002 万科A 12,000,000 77,400,000.00 1.0820 600585 海螺水泥 2,810,101 72,865,918.93 1.0221 600729 重庆百货 4,800,000 68,592,000.00 0.9622 600153 建发股份 10,607,145 67,673,585.10 0.9523 002029 七匹狼 6,089,062 64,056,932.24 0.9024 601088 中国神华 3,533,173 61,971,854.42 0.8725 600795 国电电力 11,000,000 61,270,000.00 0.8626 600439 瑞贝卡 6,258,602 59,268,960.94 0.8327 600406 国电南瑞 2,740,000 55,868,600.00 0.7828 600519 贵州茅台 513,182 55,782,883.40 0.7829 600525 长园新材 3,210,074 52,356,306.94 0.7330 600596 新安股份 1,610,382 50,469,371.88 0.7131 002202 金风科技 1,900,000 47,975,000.00 0.6732 000001 深发展A 5,000,000 47,300,000.00 0.6633 000759 武汉中百 4,871,892 45,795,784.80 0.6434 000157 中联重科 4,000,000 44,720,000.00 0.6335 600888 新疆众和 5,528,000 43,284,240.00 0.6136 600456 宝钛股份 3,634,574 41,361,452.12 0.5837 000729 燕京啤酒 3,000,000 39,630,000.00 0.5638 000539 粤电力A 5,687,453 34,977,835.95 0.4939 002251 步步高 807,453 33,993,771.30 0.4840 600169 太原重工 2,179,723 30,952,066.60 0.4341 002269 美邦服饰 1,000,000 27,700,000.00 0.3942 600005 武钢股份 5,499,905 26,289,545.90 0.3743 600837 海通证券 3,000,000 24,330,000.00 0.3444 600267 海正药业 1,605,611 23,987,828.34 0.3445 002264 新华都 1,263,816 22,912,984.08 0.3246 600031 三一重工 1,601,741 22,440,391.41 0.3147 600547 山东黄金 450,000 21,852,000.00 0.3148 000338 潍柴动力 847,242 15,233,411.16 0.2149 600859 王府井 795,000 15,105,000.00 0.2150 600309 烟台万华 1,499,916 14,999,160.00 0.2151 600426 华鲁恒升 1,000,000 10,610,000.00 0.1552 600037 歌华有线 906,000 8,597,940.00 0.1253 600995 文山电力 1,333,948 8,537,267.20 0.1254 600004 白云机场 1,200,000 8,460,000.00 0.1255 600009 上海机场 700,000 7,889,000.00 0.1156 000513 丽珠集团 429,177 7,459,096.26 0.1057 000898 鞍钢股份 1,007,025 6,998,823.75 0.1058 601006 大秦铁路 800,000 6,416,000.00 0.0959 600971 恒源煤电 499,956 5,544,512.04 0.0860 000951 中国重汽 400,000 5,088,000.00 0.0761 600886 国投电力 556,600 5,081,758.00 0.0762 600686 金龙汽车 1,000,000 4,660,000.00 0.0763 001696 宗申动力 500,000 3,680,000.00 0.0564 600027 华电国际 915,699 3,497,970.18 0.0565 000858 五粮液 252,000 3,361,680.00 0.0566 601898 中煤能源 500,000 3,235,000.00 0.0567 000987 广州友谊 203,900 2,157,262.00 0.0368 000028 一致药业 50,000 820,500.00 0.0169 600583 海油工程 33,000 502,590.00 0.018.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位: 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)1 601398 工商银行 515,558,304.13 2.862 601088 中国神华 469,097,416.29 2.603 601318 中国平安 366,310,163.75 2.034 600036 招商银行 341,011,279.72 1.895 000063 中兴通讯 320,791,506.17 1.786 000402 金融街 275,127,307.37 1.537 601328 交通银行 267,153,498.02 1.488 601006 大秦铁路 266,951,696.68 1.489 600686 金龙汽车 246,688,568.67 1.3710 000002 万科A 233,694,835.40 1.3011 600000 浦发银行 219,864,739.14 1.2212 601186 中国铁建 189,121,545.24 1.0513 600022 济南钢铁 185,122,464.02 1.0314 000338 潍柴动力 184,479,805.15 1.0215 601390 中国中铁 176,371,870.25 0.9816 600048 保利地产 160,174,069.78 0.8917 000858 五粮液 144,194,147.78 0.8018 000157 中联重科 132,048,842.44 0.7319 600005 武钢股份 128,547,548.19 0.7120 600141 兴发集团 123,634,355.09 0.69注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)1 600000 浦发银行
967,000,403.45
5.372 000002 万科A
693,831,371.57
3.853 600005 武钢股份
624,383,566.32
3.474 600596 新安股份
450,187,364.96
2.505 000792 盐湖钾肥
405,263,839.63
2.256 601166 兴业银行
288,127,157.74
1.607 000898 鞍钢股份
284,852,119.37
1.588 601398 工商银行
273,951,507.29
1.529 600036 招商银行
269,316,936.33
1.4910 000069 华侨城A
263,224,817.87
1.4611 000063 中兴通讯
261,138,614.85
1.4512 600886 国投电力
233,959,051.31
1.3013 000422 湖北宜化
196,347,227.21
1.0914 600331 宏达股份
194,792,851.28
1.0815 600022 济南钢铁
190,682,071.36
1.0616 000651 格力电器
164,943,812.86
0.9217 601088 中国神华
162,208,968.62
0.9018 000972 新中基
159,785,701.20
0.8919 601006 大秦铁路
159,101,774.22
0.8820 000717 韶钢松山
158,293,236.09
0.88注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本(成交)总额 9,256,204,652.63 卖出股票收入(成交)总额 12,703,355,101.07 注:买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)1 国家债券 - -2 央行票据 1,228,645,000.00 17.223 金融债券 326,835,000.00 4.58 其中:政策性金融债 326,835,000.00 4.584 企业债券 20,258,000.00 0.285 企业短期融资券 - -6 可转债 - -7 其他 - -8 合计 1,575,738,000.00 22.098.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值比例(%)1 央行票据81 4,000,000 390,480,000.00 5.472 央行票据84 3,000,000 293,010,000.00 4.113 央票106 2,000,000 196,220,000.00 2.754 央行票据34 2,000,000 193,540,000.00 2.715 国开13 1,000,000 112,340,000.00 1.578.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.9 投资组合报告附注8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形:根据中兴通讯股份有限公司董事会日《中兴通讯股份有限公司关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处2007年度会计信息质量检查结论和处理决定的公告》,中兴通讯在财政检查中受到16万人民币元的行政罚款并被要求补缴企业所得税380万人民币元。本基金认为,该处罚不会对中兴通讯投资价值构成实质性负面影响。8.9.2本基金投资的前十名股票都在基金合同规定备选股票库之内。8.9.3 其他资产构成单位:人民币元
序号 名称 金额1 存出保证金 1,414,916.172 应收证券清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 30,891,891.305 应收申购款 1,152,654.896 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 33,459,462.368.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例361,667 22,923.24 483,874,071.10 5.84% 7,806,704,426.39 94.16%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 6,083.27 0.0001%§10
开放式基金份额变动
单位:份基金合同生效日(日)基金份额总额 1,158,459,840.28报告期期初基金份额总额 10,515,678,386.67报告期期间基金总申购份额 1,987,433,662.98报告期期间基金总赎回份额 4,212,533,552.16报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -报告期期末基金份额总额 8,290,578,497.49§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期基金管理人于日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》,江作良先生不再担任易方达基金管理有限公司副总经理职务;本报告期基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况普华永道中天会计师事务所连续4年为本基金提供审计服务。本报告年度的审计费为人民币170,000.00元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 中信证券 1 2,716,887,525.66 12.45% - - -长城证券 1 2,452,244,721.76 11.24% - - -国泰君安 1 2,101,486,297.60 9.63% - - -平安证券 1 2,082,124,446.95 9.54% - - -中投证券 1 2,168,736,900.94 9.94% - - -银河证券 1 1,863,754,358.29 8.54% 1,016,180.70 1.05% -中金公司 1 1,473,060,587.84 6.75% - - -天源证券 1 1,136,026,009.09 5.21% - - -中信建投 1 1,082,067,787.43 4.96% - - -中原证券 1 879,434,979.40 4.03% - - -东方证券 1 882,066,955.17 4.04% - - -广发证券 1 817,165,501.77 3.75% - - -长江证券 1 746,788,711.56 3.42% - - -华泰证券 1 567,335,176.80 2.60% - - -西部证券 1 460,596,141.35 2.11% - - -华西证券 1 377,605,671.92 1.73% 95,447,134.40 98.95% -华安证券 1 7,181,297.83 0.03% - - -方正证券 1 - - - - -合计 18 21,814,563,071.36 100.00% 96,463,315.10 100.00% -金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 权证交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 中信证券 1 63,263,052.02 61.22%
2,309,346.56
12.65% -长城证券 1 - -
2,084,401.56
11.41% -国泰君安 1 - -
1,786,262.17
9.78% -平安证券 1 - -
1,769,793.47
9.69% -中投证券 1 - -
1,762,114.09
9.65% -银河证券 1 - -
1,514,318.44
8.29% -中金公司 1 - -
1,196,874.14
6.55% -天源证券 1 - -
923,029.40
5.05% -中信建投 1 - -
919,751.87
5.04% -中原证券 1 - -
747,523.01
4.09% -东方证券 1 - -
716,685.61
3.92% -广发证券 1 - -
694,588.54
3.80% -长江证券 1 - -
634,768.50
3.48% -华泰证券 1 9,804,072.86 9.49%
482,232.05
2.64% -西部证券 1 - -
391,501.14
2.14% -华西证券 1 30,269,761.76 29.29%
320,965.00
1.76% -华安证券 1 - -
0.03% -方正证券 1 - - - - -合计 18 103,336,886.64 100.00% 18,260,259.63
100.00% -注: 1.本报告期内中国建银证券有限责任公司新增一个席位,泰阳证券有限责任公司因被方正证券有限责任公司吸收合并而更名为方正证券有限责任公司。2.本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金专用交易席位的选择标准如下:a. 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; b. 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;c. 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。3.基金专用交易席位的选择程序如下:a. 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。b. 基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。11.8 其他重大事件序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期1 易方达基金管理有限公司增加国元证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与万联证券网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 3 关于易方达平稳增长基金、易方达积极成长基金、易方价值成长基金和易方达策略二号基金在中国工商银行推出定期定额申购业务及参与“工商银行-2008 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 4 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 5 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国银河证券股份有限公司基金网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 6 关于调整易方达稳健收益债券型证券投资基金申购费率及与其他开放式基金之间转换费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 7 易方达基金管理有限公司关于基金对帐单邮寄服务规则调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在东莞证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 9 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在平安证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 11 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在华安证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在国联证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行开展的个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 14 易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 15 易方达积极成长证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 16 易方达基金管理有限公司关于增加中信银行为旗下部分开放式基金代销机构及在中信银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 17 易方达基金管理有限公司关于开通光大银行阳光卡(借记卡)网上交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 18 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金申购、赎回和转换费率及基金转换计算方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 19 关于易方达价值成长混合型基金开放与易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值精选股票型基金之间的转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 20 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东莞证券有限责任公司开展的基金网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国民生银行开展的网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 22 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加北京银行开展的基金网银渠道申购费率优惠活动及在北京银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 23 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国银行基金定投和网上银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 24 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在中国工商银行首次申购单笔最低金额的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 25 关于提醒投资者防范金融诈骗的通告 中国证券报、上海证券报、证券时报 26 易方达基金管理有限公司关于联系地震受灾地区基金份额持有人的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 27 易方达基金管理有限公司关于增加中国光大银行为旗下部分开放式基金代销机构、在中国光大银行推出定期定额申购业务、参加中国光大银行基金定投和网上银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 28 易方达基金管理有限公司关于增加信泰证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 29 易方达基金管理有限公司关于参加交通银行基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 30 易方达基金管理有限公司高管人员变更公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 31 易方达基金管理有限公司关于增加中国建设银行为旗下稳健收益债券型基金代销机构、在中国建设银行开通所代销我司旗下开放式基金转换业务及在中国建设银行推出稳健收益债券型基金定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 32 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国民生银行推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 33 易方达基金管理有限公司关于参加中信建投证券基金定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 34 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国光大银行基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 35 关于提醒投资者防范非法证券活动的特别提示 中国证券报、上海证券报、证券时报 36 易方达基金管理有限公司关于开通农业银行及招商银行借记卡网上交易定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 37 易方达基金管理有限公司关于增加远东证券为旗下部分开放式基金代销机构及在远东证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 38 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金基金资产估值调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 39 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 40 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国建设银行网上银行申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 41 关于易方达基金管理有限公司直销专用传真号码变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 42 易方达基金管理有限公司关于调整中国农业银行金穗卡客户网上直销申购费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 43 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在万联证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 44 易方达基金管理有限公司关于增加宏源证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 45 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加上海浦发银行基金定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 46 易方达基金管理有限公司关于增加方正证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 47 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在齐鲁证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 48 易方达基金管理有限公司关于增加中投证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 49 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中投证券推出定期定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 50 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与深圳平安银行网上银行申购和定期定额申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 51 易方达基金管理有限公司关于客户服务电话号码变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 52 易方达基金管理有限公司关于旗下基金停牌股票复牌后估值方法的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 53 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行开展的基金“2009 倾心回馈”定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 54 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与中国建设银行定期定额申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 §12
备查文件目录12.1 备查文件目录1. 中国证监会批准易方达积极成长证券投资基金设立的文件;2. 《易方达积极成长证券投资基金基金合同》;3. 《易方达积极成长证券投资基金托管协议》;4. 《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5. 基金管理人业务资格批件和营业执照;6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。12.2 存放地点基金管理人、基金托管人处 。12.3 查阅方式投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司日
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