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2015《财经法规》案例分析真题汇总(第2章)_百度文库
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2015《财经法规》案例分析真题汇总(第2章)
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&&21年​会​计​从​业​资​格​考​试​《​财​经​法​规​与​会​计​职​业​道​德​》​案​例​分​析​题​真​题​汇​总​(​第​二​章​ ​ ​结​算​法​律​制​度​)
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【文书标题】A单位与万某1储蓄存款合同纠纷再审案
【审理法院】&
【案件字号】(2008)曲中民再终字第15号&
【审理日期】&
【调解日期】&
【案件分类】&
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A单位与万某1储蓄存款合同纠纷再审案
云南省曲靖市中级人民法院
民事判决书
(2008)曲中民再终字第15号
抗诉机关云南省人民检察院
原审上诉人(一审被告)A单位。
法定代表人李红卫。
委托代理人张辉,中国农业银行曲靖支行员工。
委托代理人张建雄,A单位员工。
委托代理人潘双龙,A单位员工。
原审被上诉人(一审原告)万某1。
万某1诉A单位储蓄存款合同纠纷一案,富源县人民法院于日作出(2006)富民初字第519号民事判决。万某1不服,提起上诉。本院于日作出(2007)曲中民终字第71号民事判决。终审判决生效后,云南省人民检察院以云检民行抗字(2007)第146号民事抗诉书向本院提出抗诉。云南省高级人民法院于日作出(2008)云高民二监字第7号民事裁定,决定对本案进行再审。日本院依法公开开庭进行了审理,原审上诉人富源县支行的委托代理人张辉、张建雄,原审被上诉人万某1到庭参加诉讼。云南省曲靖市人民检察院指派检察员张琳华出庭履行职务。本案现己审理终结。
一审判决确认如下事实:日,万某1在A单位存入人民币10万元,并领取富源县支行出具的储蓄存单三张,分别为1万元存单一张,存期三年;2万元存单一张,存期三年;7万元存单一张,存期六个月。日,万某1之夫陈德义伙同殷枝兰伪造万某1的身份证,对万某1存入A单位的10万元存款办理了挂失手续。同年12月3日,陈德义伙同持万某1假身份证的殷枝兰取走了万某1存入A单位的存款10万元。案发后,陈德义被富源县人民法院以诈骗罪,判处有期徒刑三年。万某1于是将A单位诉至富源县人民法院,要求赔偿存款10万元的损失。一审法院认为,万某1与A单位的储蓄合同真实、合法、有效,应受法律保护。万某1将钱存入银行,银行负有保管该款项的特定义务。他人假造万某1的身份证办理挂失取款,A单位未识别其使用的假身份证,将万某1的存款10万元办理挂失手续并支取给他人。其行为违反了《》第“商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯”。以及《》第第一款:“付款人或者代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或者身份证件而错误付款属于第规定的‘重大过失’给持票人造成损失的,应当依法承担民事责任的规定”。富源农行依法应承担赔偿责任。据此,一审法院依照《》第,《<a href=javascript:SLC(2780,0) class=alink on ??????
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强化反假意识
增强识假能力
——农行内蒙古分行举办2013年票据反假培训班
&&& 为增强基层业务人员票据防伪识假能力,有效防范票据风险,结合深化“双基”建设年活动,2013年3月2至3日,农行内蒙古分行举办了两期2013年票据反假视频培训班。
  近年来伪造、变造假票案件呈高发态势,票据造假手段不断花样百出,不仅干扰了正常的经济、金融秩序,也给我行安全、稳健运行造成威胁,一线业务临柜人员票据防假压力不断加大。针对严峻反假形势,2010年以来我行每年举办票据反假培训班,在提升我行业务人员票据反假意识和能力方面取得了实效。如:2011年3月15日阿拉善分行巴彦浩特支行营业室就成功堵截一张大额假银行承兑汇票(金额630万元),业务人员将所学知识运用到票据鉴别实际中,按操作流程和鉴别要点,对票据的纸张、水印、暗记、渗透性油墨、微缩文字等进行鉴别;对印章与ABIS系统内承兑行行号进行核对,从而确定了此张票据为假票,成功维护了我行的利益,有效防范了票据风险。
  为收到良好培训效果,本次培训准备充分,广泛征求了各二级分行意见与建议,特新增了组织机构代码证、身份证等识别培训内容;组织参加人员多、范围广,涉及各二级分行和支行分管运营管理负责人及相关业务人员、全区各营业机构所有运营主管和柜员;师资力量强、内容全面系统,特邀了北京金储公司专业票据反假专家对各种票据的防伪要点、识别方法进行系统、详细的讲解,同时对票据的规范性书写、背书和证照类的防伪等知识进行讲解。
  通过举办此次票据反假培训班,进一步加强员工票据风险防范意识,增强全行柜员票据识假与反假能力,从而有效规避假票带来的操作风险,提升我行票据风险防控能力和窗口服务水平。您的举报已经提交成功,我们将尽快处理,谢谢!
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