关于旗下基金持有的停牌股票公允价值确定方法的公
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》及《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参
考方法》的相关规定，且由于近日停牌股票陆续复牌，市场流动性已
恢复正常状态，为保护投资者利益，经公司估值小组决定并与托管行
协商一致:自日起，我司旗下证券投资基金（ETF基金除
外）持有的新增单一长期停牌股票，潜在估值调整相对前一估值日基
金资产净值的影响在0.25％以上时，按指数收益法估值，自其复牌之
日起且其交易体现活跃市场交易特征后，恢复市价估值，届时不再另
投资者可通过以下途径咨询有关详情：
工银瑞信基金管理有限公司网站：.cn
客户服务电话：400-811-9999 (免长途费) ,
风险提示：本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往
业绩并不预示其未来表现。投资者投资于本公司管理的基金时应认真
阅读《基金合同》、《招募说明书》等法律文件，并注意投资风险。
特此公告。
工银瑞信基金管理有限公司
二０一五年七月二十二日融资融券对停牌股票的处理方式&停牌股票公允价值计算规则_百度文库
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融资融券对停牌股票的处理方式&停牌股票公允价值计算规则
融​资​融​券​对​停​牌​股​票​的​处​理​方​式​&​a​m​p​;​停​牌​股​票​公​允​价​值​计​算​规​则
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第27版：方案/基金
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长期停牌股票用公允价值计算
　　证监会基金新规：进一步规范证券投资基金估值　　第一理财专讯&针对市场对估值新规实施后基金公司可能操控基金净值的担心，中国证监会有关部门负责人15日表示，日前公布的指导意见通过六个方面的基础性制度安排来避免此类情况发生。　　根据日前发布的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，基金管理公司承担基金估值的主要责任，当长期停牌股票停牌前最后一个交易日的收盘价不再反映该股票的公允价值而且偏离公允价值的幅度占基金资产净值的比例较大时，基金管理公司需要按照要求，改按估值技术等方法对长期停牌股票进行估值。市场担心：会不会出现公司各自估值、甚至通过操控停牌股票估值价格来影响基金净值？　　证监会有关部门负责人指出，指导意见目前有以下六方面的基础性制度安排来避免上述情况的出现：　　一是指导意见重申并进一步明确了基金估值的基本原则，即估值技术等方法在停牌股票估值中的应用需要满足一定条件；　　二是指导意见通过要求基金管理公司建立健全估值业务方面的内部控制制度，尽可能保证停牌股票估值的公平和合理；　　三是指导意见明确了托管银行和会计师事务所在停牌股票估值中的复核责任和审核责任；　　四是指导意见规范了基金对停牌股票估值的信息披露要求；　　五是指导意见明确了证券业协会估值工作小组需要对停牌股票估值所采用的估值方法提出指导意见和建议，供基金管理公司参考使用，但基金管理公司不能因此免除其相关估值责任。　　六是指导意见发布以后，证监会基金部将根据该意见的精神，对各方机构的职责履行情况进行定期检查，对未能遵守法规规定的，将依法进行处罚。（欣华）关于TMT中证A份额、TMT中证B份额不定期份额折算后次日前收盘价调整的公告_焦点透视_新浪财经_新浪网
&&& &&正文
关于TMT中证A份额、TMT中证B份额不定期份额折算后次日前收盘价调整的公告
　　 根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定及《信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金基金合同》（简称“基金合同”）的约定，信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金以日为基准日，对在该日交易结束后登记在册的信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金之基础份额（以下简称“信诚TMT”，交易代码：165522）、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金A份额（以下简称“TMT中证A”，交易代码：150173）及信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金B份额（以下简称“TMT中证B”，交易代码：150174）办理不定期份额折算业务。对于不定期份额折算的方法及相关事宜，详见日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及信诚基金管理有限公司网站上的《信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的公告》。
　　 根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，日复牌首日TMT中证A、TMT中证B即时行情显示的前收盘价将调整为日的TMT中证A、TMT中证B的基金份额参考净值（四舍五入至0.001元）， 分别为1.000元和0.888元。日当日TMT中证A、TMT中证B均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
　　 风险提示：
　　 本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本公司基金时应认真阅读相关基金合同、招募说明书等文件，并根据自身风险承受能力选择适合自己的基金产品进行投资。敬请投资者注意投资风险。
　　 特此公告。
　　 信诚基金管理有限公司
　　 信诚基金管理有限公司关于
　　 调整旗下部分基金所持有停牌股票估值方法的提示性公告
　　 根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》（【2008】38号文），并参照《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》（以下简称“《参考方法》”），信诚基金管理有限公司（以下简称“本公司”） 自2008年9月起，采用中国证券业协会基金估值工作小组提供的关于停牌股票估值的参考方法，对所管理的基金持有的长期停牌股票的公允价值进行估值。
　　 经与托管人协商一致，自日起，本公司对旗下证券投资基金持有的停牌股票“(证券代码：600122)”、“（证券代码：300196）”、“（证券代码：300128）”、“（证券代码：002055）”、“（证券代码：300054）”、“（证券代码：300198）”、“（证券代码：300274）”、“（证券代码：300220）”、“（证券代码：300005）”和“（证券代码：002539）”采用"指数收益法"进行估值。
　　 待上述股票交易体现了活跃市场交易特征后，将恢复采用当日收盘价格进行估值，届时不再另行公告。
　　 本公司旗下基金将严格按照《企业会计准则》、指导意见、中国证监会相关规定和基金合同中关于估值的约定对基金所持有的投资品种进行估值，请广大投资者关注。
　　 投资者可登陆基金管理人网站（）或拨打客户服务电话400-666-0066咨询有关信息。
　　 特此公告。
　　 信诚基金管理有限公司
　　 信诚中证800有色指数分级证券投资基金
　　 可能发生不定期份额折算的风险提示公告
　　 根据《信诚中证800有色指数分级证券投资基金基金合同》关于不定期份额折算的相关规定，当信诚中证800有色指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）之B份额的基金份额净值小于或等于0.250元时，本基金将在基金份额折算日分别对信诚有色份额（场内简称：信诚有色，基础份额）、信诚有色A份额（场内简称：有色800A）和信诚有色B份额（场内简称：有色800B）进行不定期份额折算。
　　 由于近期A股市场波动较大，截至日，有色800B的基金份额净值接近基金合同规定的不定期份额折算的阀值0.250元，在此提请投资者密切关注有色800B份额近期净值的波动情况，并警惕可能出现的风险。
　　 针对可能发生的不定期份额折算，本基金管理人特别提示如下：
　　 一、由于有色800A份额、有色800B份额在不定期折算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算后，其折溢价率可能发生较大变化。特提醒参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。
　　 二、有色800B份额具有预期风险、预期收益较高的特征。不定期份额折算后其杠杆倍数将大幅降低，将恢复到初始杠杆水平。相应地，有色800B份额净值随市场涨跌而增长或者下降的幅度也会大幅减小。
　　 三、有色800A份额具有预期风险、预期收益较低的特征。但在不定期份额折算后有色800A份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低风险收益特征的有色800A份额变为同时持有较低风险收益特征的有色800A份额与较高风险收益特征的信诚有色份额，因此原有色800A份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加；此外，信诚有色份额为跟踪指数的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此原有色800A份额持有人还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
　　 四、由于触发折算阀值当日，有色800B净值可能已低于阀值，而折算基准日在触发阀值日后才能确定，因此折算基准日有色800B净值可能与折算阀值0.250元有一定差异。
　　 五、本基金管理人的其他重要提示：
　　 根据深圳证券交易所的相关业务规则，场内份额数将取整计算(最小单位为1份)，舍去部分计入基金资产，持有极小数量信诚有色份额、有色800A份额、有色800B份额的持有人存在折算后份额因为不足1份而被强制归入基金资产的风险。
　　 若本基金发生上述不定期份额折算情形，为保证折算期间本基金的平稳运作，本基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停有色800A份额与有色800B份额的上市交易和信诚有色份额的申购及赎回等相关业务。届时本基金管理人将会对相关事项进行公告，敬请投资者予以关注。
　　 投资者若希望了解基金不定期份额折算业务详情，请参阅《信诚中证800有色指数分级证券投资基金基金合同》及《信诚中证800有色指数分级证券投资基金招募说明书》。投资者可致电本公司客户服务电话400-666-0066，或登录本公司网站了解或咨询详请。
　　 七、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金管理人提醒投资者知晓基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行承担。敬请投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的基金合同和招募说明书等相关法律文件。
　　 特此公告。
　　 信诚基金管理有限公司
　　 信诚中证TMT产业主题指数分级
　　 证券投资基金不定期份额折算结果及恢复
　　 交易的公告
　　 根据信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）基金合同及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，信诚基金管理有限公司（以下简称“本公司”）以日为基准日，对信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金之基础份额（以下简称“信诚TMT”，交易代码：165522）、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金A份额（以下简称“TMT中证A”，交易代码：150173）及信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金B份额（以下简称“TMT中证B”，交易代码：150174）实施不定期份额折算，现将相关事项公告如下：
　　 一、份额折算结果
　　 日，信诚TMT的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产；信诚TMT的场内份额、TMT中证A份额、TMT中证B份额经折算后的份额数截位取整计算（最小单位为1份），舍去部分计入基金财产。基金份额折算比例四舍五入精确到小数点后第9位，如下表所示：
　　 注：该“折算后基金份额”为TMT中证 A份额经折算后产生的新增信诚TMT场内份额。
　　 投资者自公告之日起可查询经注册登记人及本公司确认的折算后份额。
　　 二、恢复交易
　　 自日起，本基金恢复申购（含定期定额投资）、赎回、转换、转托管和配对转换业务，TMT中证A份额、TMT中证B份额将于日上午9：30―10：30停牌一小时后复牌。根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，日复牌首日TMT中证A、TMT中证B即时行情显示的前收盘价为日的TMT中证A、TMT中证B 的基金份额参考净值（四舍五入至0.001元）， 分别为1.000元和0.888元。日当日TMT中证A、TMT中证B均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
　　 三、重要提示
　　 1、本基金TMT中证A 份额具有预期风险、预期收益较低的特征，但在不定期份额折算后TMT中证A份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低风险收益特征的TMT中证A份额变为同时持有较低风险收益特征的TMT中证A份额与较高风险收益特征的信诚TMT份额，因此原TMT中证A份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加；此外，信诚TMT份额为跟踪指数的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此原TMT中证A份额持有人还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
　　 2、本基金TMT中证B份额具有预期风险、预期收益较高的特征。不定期份额折算后其杠杆倍数将大幅降低，将恢复到初始杠杆水平，相应地，TMT中证B份额净值随市场涨跌而增长或者下降的幅度也会大幅减小。
　　 3、由于TMT中证A份额、TMT中证B份额折算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算后，TMT中证A份额、TMT中证B份额的折溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。
　　 4、原TMT中证A份额持有人可通过办理配对转换业务将此次折算获得的场内信诚TMT份额分拆为TMT中证A份额、TMT中证B份额。
　　 5、根据深圳证券交易所的相关业务规则，TMT中证A份额、TMT中证B份额、信诚TMT份额的场内份额经折算后的份额数均取整计算（最小单位为1份），舍去部分计入基金财产，持有极小数量TMT中证A份额、TMT中证B份额、信诚TMT份额的持有人，存在折算后份额因为不足1份而导致相应的资产被强制归入基金资产的风险。
　　 6、投资者若希望了解基金份额折算业务详情，可致电信诚基金管理有限公司客户服务电话400-666-0066，或登录本公司网站进行查询。
　　 风险提示：
　　 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资基金时应认真阅读基金合同和招募说明书。敬请投资者留意投资风险。
　　 特此公告。
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