>>>>发货统计表的未开票数量加库存结存不等于存货结存
发货统计表的未开票数量加库存结存不等于存货结存 0:0:0　用友U8编辑
对应版本:用友U其他对应产品线：供应链对应模块：销售管理模块问题现象:销售管理中,发货统计表的未开票数量加库存结存不等于存货结存(客户是按销售发票结转成本)问题原因：1、经过查询，库存模块收发存汇总表：（期初数量为：21449.27，期末结存数量为：27720.62）、销售模块发货统计表：（期初数量为：64856.02，期末结存数量为：81287.77）、存货模块收发存汇总表：（期初数量为：86305.29，期末结存数量为：），按照您的逻辑关系进行计算，期初数量成立：（56.02＝86305.29），而期末数量不等,相差117.12：（87.）2、这部分差额，即117.12是由于期初发货单在今年又生成了出库单造成，详细记录可通过如下语句进行查询：--期初发货单在今年出库记录select(a.iquantity),(c.iquantity),*fromrdrecordsainnerjoinrdrecordbona.id=b.idinnerjoindispatchlistscona.idlsid=c.idlsidinnerjoindispatchlistdond.dlid=c.dlidwhereb.cvouchtype=’32’andb.ddate>=’’andd.bfirst=1--期初发货单在今年出库记录汇总数量selectsum(a.iquantity)as库存数量合计,sum(c.iquantity)发货单数量合计fromrdrecordsainnerjoinrdrecordbona.id=b.idinnerjoindispatchlistscona.idlsid=c.idlsidinnerjoindispatchlistdond.dlid=c.dlidwhereb.cvouchtype=’32’andb.ddate>=’’andd.bfirst=13、对于以上语句所查询出的记录，可以从两个方面进行分析，举例说明：第一种，2005年入库12个，发货10个（未开票，未出库）。这样，存货结存为12个，库存结存为12，发货统计表10。在这种情况下，按您的计算方法是不等的：即12+1012；结转到2006年后，参照这张发货单生成10个出库单，开了3个数量的发票。这样，存货结存为12-3＝9个，库存结存为12-10＝2，发货统计表10-3＝7。在这个时点，按您的计算方法是等的：即7+2＝9。4、而您的数据期初是等的，因此可以说明2005年已经出库。但上述语句查询出的结果显示，在2006年这张发货单又生成了出库单，因此造成等式关系不成立。解决方案：1、根据发货单号：，去查询去年是否生成了销售出库单，如果生成了，那么请取消今年该发货单对应发票的记账、删除发票；取消销售发货单的审核、根据发货单子表（dispatchlists）的iquantity字段去更新fOutQuantity字段、在发货单主表（dispatchlist）添加审核人（cVerifier），否则不能参照这张发货单生成发票。2、如果去年没有出库，请查询去年库存结存数量与今年库存期初数量是否一致。如果不一致，那么请根据去年这几个存货的结存数量修改库存期初数据（ST_TotalAccount）表的iBeginNum、iBeginQuantity字段值；如果一致，请查询去年数据错误的原因，是否存在超发货单开票业务及出库未记账业务。
对应版本:用友U其他对应产品线：财务系统对应模块：资金管理模块问题现象:资金管理年度结转后，帐户累计基数与上年12月31日对不上问题原因：客户操作引起解决方案：经反复检查测试，发现是因为FD_vouch表（外部凭证借贷编号表）中，将2003年所有记录转入到新年度，造成新年度在填制单据时，单据号或单位信息与fd_vouch表中已有记录重复，并导致所参照项不可用，且不能生成凭证，同时发现2003的记录在新年度并没有用，删除fd_vouch表中全部记录，问题解决。
对应版本:用友U其他对应产品线：财务系统对应模块：总账模块问题现象:打印机为hp5100，在winxp下用户自定义纸型为25cm*14cm,在凭证打印时看不到此纸型。问题原因：hp5100不支持这种纸型解决方案：将自定义纸改为14cm*25cm时在打印时可以选择到，然后再选择横打即可
对应版本:用友U8.51对应产品线：财务系统对应模块：应收模块问题现象:应收明细表中有非法日期如11月80日问题原因：单据编号，单据类型和币种没有设为可见和分组。解决方案：在格式中需将单据编号，单据类型和币种设为可见和分组。
对应版本:用友U8.52对应产品线：供应链对应模块：销售管理模块问题现象:为了计算的精度需要，将数量设为6位，在打印发票单时，数量也会按6位小数打印，即使小数为0的数量，这样打印的单据很乱。希望单据打印时数量的小数位数可以设置。在合计栏数量可以设置是否需要合计问题原因：1、关于销售专用/普通发票的打印显示小数位为两位的问题，可以用以下语句在指定数据库执行（注意提前备份）：--销售普通发票updatevoucheritemssetnumpoint=2wherecardnumin(’13’)andcarditemname=’数量’--销售专用发票updatevoucheritemssetnumpoint=2wherecardnumin(’07’)andcarditemname=’数量’关于合计栏目的设置，可以在显示模版中[是否合计]中进行设计，如果单据设计中不能设置，请详细写清楚需求，并且提交需求新问题进行处理。2、关于voucheritems/voucheritems_prn/vouchers涉及到的三张表的关系是这样的：首先，查询select*fromvoucherswhereappname=’销售’找出对应单据的cardnumber；然后，再对voucheritems（单据显示项目表）中的小数点位数进行调整。如上的两个脚本就是做如此改动的。但是，由于仅仅改动voucheritems_prn（单据打印表）的小数点位数，在软件中是无效的。所以，只能通过显示模版的调整实现要求。执行脚本后，假如原来数量是0.123456，则单据显示和打印都是0.12。解决方案：1、关于销售专用/普通发票的打印显示小数位为两位的问题，可以用以下语句在指定数据库执行（注意提前备份）：--销售普通发票updatevoucheritemssetnumpoint=2wherecardnumin(’13’)andcarditemname=’数量’--销售专用发票updatevoucheritemssetnumpoint=2wherecardnumin(’07’)andcarditemname=’数量’关于合计栏目的设置，可以在显示模版中[是否合计]中进行设计，如果单据设计中不能设置，请详细写清楚需求，并且提交需求新问题进行处理。2、关于voucheritems/voucheritems_prn/vouchers涉及到的三张表的关系是这样的：首先，查询select*fromvoucherswhereappname=’销售’找出对应单据的cardnumber；然后，再对voucheritems（单据显示项目表）中的小数点位数进行调整。如上的两个脚本就是做如此改动的。但是，由于仅仅改动voucheritems_prn（单据打印表）的小数点位数，在软件中是无效的。所以，只能通过显示模版的调整实现要求。执行脚本后，假如原来数量是0.123456，则单据显示和打印都是0.12。
用友U8软件合同期间管理中没有人员信息合同期间管理中没有人员信息
合同期间管理中没有人员信息原因分析：见问题答案。问题解答：人员需要进行劳动合同签订，才能出现在合同期间管理中。
自动编号:874产品版本:11-商贸通2005plus2产品模块:96-支持文档所属行业:0-通用开放状态:1-临时解决方案关 键 字:返利适用产品:商贸通补 丁 号:问题名称:返利问题现象:在商贸企业中,返利是经常的事,有时是我收到返利款,有时是我付给别人返利款.上次我说的是销售的,也就是我给别人付返利款,现在是我收到别人给我的返利款,我的供应商给我付返利款时,我要按商品做,每一种商品收到多少返利款.原因分析:1、可以直接修改单据金额 2、移动平均法或全月平均法可以做采购退回单，只录金额不录数量，来影响成本 先进先出法则做其它入库单(录金额不录数据)和收款单 解决方案:1、可以直接修改单据金额 2、移动平均法或全月平均法可以做采购退回单，只录金额不录数量，来影响成本 先进先出法则做其它入库单(录金额不录数据)和收款单
用友u8软件发货开票收款勾对表发货开票收款勾对表
发货开票收款勾对表原因分析：同解决方案问题解答：由于发货开票收款勾对表没有期初的概念，所以如果加上时间的话，未回款，未开票都只是当时相对于这个期间而说的，而不是余额
用友u8软件软件打开后长时间没有操作，保存数据时为什么会报错？软件打开后长时间没有操作，保存数据时为什么会报错？
软件打开后长时间没有操作，保存数据时为什么会报错？原因分析：这是由于使用者在软件操作界面长时间没有操作，本软件为了保护数据自动断开数据库问题解答：这是由于使用者在软件操作界面长时间没有操作，本软件为了保护数据自动断开数据库，这时只需关闭软件，再重新启动软件即可。
科目辅助核算被修改导致对账不平的问题解决方法科目辅助核算被修改导致对账不平的问题
科目在后期对账时出现辅助账与明细账、总帐与辅助账对账不平的情况，是由于客户修改了科目的辅助核算导致的问题。如果多次出现这种情况，最正确的处理方法是让客户恢复记账到年初，然后删除所有涉及该科目的凭证重新做
对应版本:用友U其他对应产品线：其他对应模块：其他模块问题现象:安装完产品后重起时，服务器一直长鸣问题原因：服务器本身硬件出了问题，联想T110的监控器出了问题。解决方案：1，卸了产品，重起还是长鸣。2.重装了系统还是一样，与客户商量与服务器厂家联系后确认服务器有问题！
用友erp-u8 报价用友erp-u8 报价：QQ
财务会计 1-及以上站点: ([点数]-1)*6000元
总账 13000元
应收管理 7800元
应付管理 7800元
固定资产 7000元
UFO报表 5600元
费用预算 30000元
网上银行 20000元
出纳管理 5000元
医药费用管理 59800元
网上报销 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
管理会计 1-及以上站点: ([点数]-1)*23000元 资金管理 62800元
成本管理 69000元
标准成本 42800元
项目成本 48800元
成本分项管理 49800元
预算管理-企 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
供应链 1-及以上站点: ([点数]-1)*11000元 采购管理 16800元
销售管理 16800元
库存管理 16800元
存货核算 16800元
合同管理 32000元
售前分析 25800元
质量管理 32000元
委外管理 26800元
GSP质量管理 42800元
进口管理 29800元
出口管理 29800元
VMI管理 34800元
序列号 15800元
部门用料计划 35800元
进程管理 45000元
服装行业样品管理 49800元
服装行业销售业务 62000元
服装行业采购委外业务 18000元
服装行业库存业务 46000元
按质计价 49800元
质量管理-流程 58000元
售后服务 35800元
品控报表 12800元
采购询报价管理 11800元
借用归还 12800元
农户收购 62800元
运输管理 58000元
寄售 29800元
服装行业二维表单 9600元
电商订单中心 69600元
库存条码—PC版 42800元
库存条码-无线版 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
GMP基础应用 42800元
会员管理 39800元
生产制造 1-及以上站点: ([点数]-1)*21600元 物料清单 36000元
主生产计划 47800元
需求规划 47800元
产能管理 47800元
生产订单 47800元
车间管理 62800元
设备管理 48800元
工程变更管理 48800元
工序委外管理 35800元
服装行业车间管理 56000元
服装行业生产计划通知 86000元
服装行业计件工资 38000元
有限排产 200000元
有限排产模具算法 100000元
模具管理 79800元
生产用料分摊 32800元
物料重计 39800元
LED分光分选 39800元
生产线日计划 29800元
GMP管理 150000元
人力资源 1-及以上站点: ([点数]-1)*9600元 人事管理 12800元
人事合同管理 12800元
薪资管理 12800元
计件工资 22000元
集体计件 22000元
保险福利管理 13800元
考勤休假管理 43800元
招聘管理 22000元
培训管理 22000元
员工自助 1-30站点: 22000元
31-及以上站点: ([点数]-30)*500+22000元
经理自助 1-10站点: 20000元
11-及以上站点: ([点数]-10)*800+20000元
绩效管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
集团管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*21000元 集团财务 56000元
合并报表 56000元
结算中心 56000元
预算管理-集 90000元
网上结算 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
内部审计 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
CRM营销管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
CRM服务管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
呼叫中心-坐席端 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
呼叫中心集成 0元
PDM-Professional7.x 1-760站点: 0元
PDM包 5-及以上站点: ([点数]-1)*13000元
基础功能包 30000元
文档管理 20000元
零部件管理 20000元
产品结构管理 30000元
变更管理 40000元
PLM项目管理 60000元
产品工艺管理 60000元
军工行业插件 150000元
AutoCAD集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
CAXA集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
SolidWorks集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
CATIA集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
SolidEdge集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
Pro/E集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
UG集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
Inventor集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
Protel集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
PADS集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*元
Project集成 1-及以上站点: [点数]*元
CAD集成平台 30000元
对应版本:用友U8.61对应产品线：供应链对应模块：销售管理模块问题现象:发货统计表按发货单号范围过滤销售统计表按发票号范围过滤问题原因：需求解决方案：已经通过补丁DATA_DATA_SA_sp.sql解决
对应版本:用友U8.50sp对应产品线：其他对应模块：工资管理模块问题现象:工资保密套打字体太大,打印时字大或小与预览中不一样问题原因：纸张大小问题解决方案：需要到预览界面中修改纸张设置来解决
对应版本:用友U8.52对应产品线：财务系统对应模块：总账模块问题现象:连续打印凭证时，每打印一张均提示‘插入纸张’问题原因：打印机进纸方式应为‘自动进纸’解决方案：用户改变了打印机属性中的进纸方式，应设置为自动进纸即可
U8帐套如何进行备份输出帐套如何进行输出
系统管理—系统-注册-用户名admin-确定—账套——输出；
用友U8版本中，如何对会计科目进行增加、修改和删除用友U8版本中，如何对会计科目进行增加、修改和删除
1、如何对会计科目进行增加、修改和删除在设置&&财务&&会计科目中可以进行会计科目的增加、修改、删除等工作。会计科目名称可以进行更改、科目编码不能进行更改；系统可以任意设置末级科目的平级科目，也允许增加末级科目的下级科目，增加以后，末级科目的金额会自动地转到最末级科目。注意：如果不指定银行、现金的总帐科目，将无法进行出纳管理。在会计科目界面&&&编辑&&&指定科目&&&现金总帐科目&&&银行总帐科目&&&&&到&已选科目&栏中&&&确定 2、如何设置项目档案增加项目大类：增加&&&在&新项目大类名称&栏输入大类名称&&&屏幕显示向导界面&&&修改项目级次指定核算科目：核算科目&&&【待选科目】栏中系统列示了所有设置为项目核算的会计科目&&&选中待选科目&&&点击传送箭头到已选科目栏中&&&确定项目分类定义：项目分类定义&&&增加&&&输入分类编码、名称&&&确定增加项目目录：项目目录&&&右下角维护&&&项目目录维护界面&&&增加&&&输入项目编号、名称，选择分类&&&输入完毕退出
单据在单据查询中可以看到，但是在单据处理--单据审核中却找不到_标题：单据在单据查询中可以看到，但是在单据处理--单据审核中却找不到问题解答：该单据已经被核销，如果该单据需要进行修改或删除。需要在其他处理--取消操作--核销中进行处理即可
对应版本:用友U其他对应产品线：财务系统对应模块：应收模块问题现象:821应收中单据结算,客户04202上海市嘉定压感器厂,07057沈阳市电器开关厂电器设备分厂,点核销,提示运行时错误94,null无效.问题原因：由于人员档案不在person表中引起的错误。解决方案：--由于人员档案不在person表中引起的错误。selectdistinctcpersonfromAp_DetailwherecpersonnotinSELECTcPersonCodeFROMPerson有三个人48,16,12--如修改为00人员，具体请和用户确定。updateAp_Detailsetcperson=‘00‘wherecpersonin‘48‘,‘16‘,‘12‘
适合中小型企业的软件
适合中型企业的管理软件
适合中大型企业的管理软件
适合集团公司的管理软件
处理财务核算业务
处理企业进销存业务
生产成本及生产过程管理
用友协同OA,公告、发文、审批流
用友HR管理,劳动合同、薪资等
用友CRM管理软件
用友餐饮酒店管理软件
用友服装鞋帽行业管理软件
用友票据产品满足企业票据打印需求
满足不同企业的涉税核算
u8中固定资产做了资产减少的操作,找不到撤消减少的操作？在u8版本中固定资产做了资产减少的操作,找不到撤消减少的操作？
从卡片管理界面中，选择&已减少的资产&，选中要恢复的资产，单击【恢复减少】即可。
为什么仓库没有货位管理的勾选？为什么仓库没有货位管理的勾选？
需要启用货位管理。进入“系统管理”-“账套设置”-“选项设置”-“库存”中，将“货位管理”勾上即可。
1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、
CANON套打凭证字体特别大CANON套打凭证字体特别大
问题现象：凭证打印时字体特大
问题版本：8.51
问题模块：总账
问题原因：打印机驱动错误
解决方案：调整打印机后面跳线，使打印机能够使用EPS-1600K打印驱动即可
Epson_680打印凭证错误Epson_680打印凭证错误
问题现象：不能调出打印凭证界面
问题版本：8.51
问题模块：总账
问题原因：设置纸张错误
解决方案：先安装其他打印机驱动，使其为默认打印机，将打印纸张设置正确后改回原打印机驱动即可
2006年度生产订单子件应领数量不能切除尾数 问题现象：860sp2006年度生产订单子件应领数量不能切除尾数，而2005年则可以,
解决方案：生产订单子件应领数量不能切除尾数问题,是通过补丁解决的.请在06年帐套更新补丁后测试."在存货档案的控制页下新增选项“领料是否切除尾数”，如果选中该选项，则在材料出库单参照生产订单生单时自动切除尾数，否则按计划生成数生成材料出库单，而MPS/MRP页签下的“是否切除尾数”选项只影响生成的采购计划是否切除尾数，选中则切除！"
bom中的领料部门，是否可以自动带到材料出库单上 问题现象：bom中的领料部门，按帮助的说明是可以自动带到材料出库单上的。但现在不可以。经测试。限额领料单可以。配比出库不行。可在应用生产订单模块时需要用配比出库。我发现可能是因为生产订单子件资料里，单据上没有领料部门，所以导致带不过去解决方案：BOM中的领料部门，为库存管理生成限额领料单使用。在生产订单子件用料中，没有参照BOM中的领料部门，这是因为同一产品，可在不同的部门（车间）生产，只有确定生产订单的具体工序在那个工作中心执行，且子件直接在此工序上领料，才能确定真正的领料部门。
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发出商品怎么核算？
开票的结转库存商品，当月没有开票的实际已经销售的转入发出商品，问：库存商品是加权平均核算的，发出商品呢，怎么核算？也是加权平均吗？
我一直是沿用按当时销售开票时的单位成本结转，就是说，一般情况是先进先出了。这样核算对吗？
但是同一期间感觉用两种核算方式有点不妥。
前后期一致
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我国一般零售企业都采用进销差价法，也有用售价金额法的，都差不多。
你的品种单一的话还是用加权平均简单，并且能时时了解存货的价值（成本），有利于销售政策的变更，...
大家还关注税务部门代开发票的相关法律规定_百度知道
税务部门代开发票的相关法律规定
　　主要有以下这些法规和文件：　　1、《中华人民共和国发票管理办法》（财政部令[1993]第6号）　　2、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国税发[号）　　3、《国家税务总局关于加强和规范税务机关代开普通发票工作的通知》(国税函[号)　　考虑到你所说的是代开发票，故将1024号文全文附下：　　国家税务总局关于加强和规范税务机关代开普通发票工作的通知　　国税函[号　　各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：　　为了进一步加强和规范税务机关代开普通发票的管理，强化税源监控，更好地维护市场经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称《征管法》）及其《实施细则》、《中华人民共和国发票管理办法》（以下简称《发票管理办法》）及其实施细则的有关规定，现将有关代开普通发票问题明确如下：　　一、代开发票的概念界定　　代开发票，是指由税务机关根据收款方（或提供劳务服务方）的申请，依照法规、规章以及其他规范性文件的规定，代为向付款方（或接受劳务服务方）开具发票的行为。　　二、申请代开发票的范围与对象　　申请代开发票的单位和个人应当凭有关证明材料，向主管税务机关申请代开普通发票。　　（一）凡已办理税务登记的单位和个人，应当按规定向主管税务机关申请领购并开具与其经营业务范围相应的普通发票。但在销售货物、提供应税劳务服务、转让无形资产、销售不动产以及税法规定的其他商事活动（餐饮、娱乐业除外）中有下列情形之一的，可以向主管税务机关申请代开普通发票：　　1.纳税人虽已领购发票，但临时取得超出领购发票使用范围或者超过领用发票开具限额以外的业务收入，需要开具发票的；　　2.被税务机关依法收缴发票或者停止发售发票的纳税人，取得经营收入需要开具发票的；　　3.外省（自治区、直辖市）纳税人来本辖区临时从事经营活动的，原则上应当按照《税务登记管理办法》的规定，持《外出经营活动税收管理证明》，向经营地税务机关办理报验登记，领取发票自行开具；确因业务量小、开票频度低的，可以申请经营地税务机关代开。　　（二）正在申请办理税务登记的单位和个人，对其自领取营业执照之日起至取得税务登记证件期间发生的业务收入需要开具发票的，主管税务机关可以为其代开发票。　　（三）应办理税务登记而未办理的单位和个人，主管税务机关应当依法予以处理，并在补办税务登记手续后，对其自领取营业执照之日起至取得税务登记证件期间发生的业务收入需要开具发票的，为其代开发票。　　（四）依法不需要办理税务登记的单位和个人，临时取得收入，需要开具发票的，主管税务机关可以为其代开发票。　　（五）本条所称有关证明材料，是指：　　1.申请代开发票人的合法身份证件；　　2.付款方（或接受劳务服务方）对所购物品品名（或劳务服务项目）、单价、金额等出具的书面确认证明。　　三、代开发票的基本要求　　（一）要求代开发票的单位和个人应填写代开普通发票申请表，并提供相关证明材料。申请表的内容应包括代开发票所需的物品品名（或劳务服务项目）、单价、金额等基本要素；申请表式样由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局自行设计。对个人小额销售货物和劳务只需提供身份证明。小额标准由省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局确定。　　（二）税务机关应当对要求代开发票单位和个人的申请资料进行核对，包括代开普通发票申请表、合法身份证件以及购货方（或接受劳务服务方）出具的书面确认证明等，核对一致的，方可予以代开。　　（三）代开普通发票应指定专人负责，一般应使用计算机开具，并确保开票记录完整、准确、可靠存储，不可更改；暂无条件使用计算机开具的，也可手工填开。无论使用计算机开具还是手工填开，均须加盖税务机关代开发票专用章，否则无效。代开发票专用章的规格和式样比照《国家税务总局关于使用公路、内河货物运输业统一发票有关问题的通知》（国税函〔号）的有关规定执行。　　（四）代开发票在开票和征税之间要相互制约。使用计算机开票并能确保开票记录完整、准确、可靠存储且不可更改的单位，开票和征税可由一个岗位完成；虽使用计算机开票但仅限于替代手工填写打印功能、或者暂无条件使用计算机开具而以手工填开的单位，开票和收款人员必须分岗作业，形成制约。与此同时，每个代开发票单位应当设置复核岗位，对窗口开票与征税操作的记录进行复核，以加强监控。　　（五）对申请代开发票的单位和个人，应当按照税收法律、法规的有关规定征收税款和收取发票工本费。代开的普通发票上要注明完税凭证号码；同时代征税款的完税凭证上要注明代开的普通发票号码。　　申请代开发票经营额达不到省、自治区、直辖市税务机关确定的按次起征点的，只代开发票，不征税。但根据代开发票记录，属于同一申请代开发票的单位和个人，在一个纳税期内累计开票金额达到按月起征点的，应在达到起征点的当次一并计算征税。　　（六）凡带有抵扣功能的普通发票和属于免税范围的普通发票，不得委托税务机关以外的单位代开。属于免税范围的，要在普通发票票面上注明“免税”字样。　　四、税务机关应当加强代开普通发票的管理，明确代开发票岗位的职责，做好岗前培训。建立健全代开发票的领用、开具、保管、缴销制度，建立代开发票的登记台帐，建立定期对委托代开岗位的监督检查制度。代开发票的证明材料要装订成册，立卷存档。　　五、代开发票的式样和启用时间　　（一）《税务机关代开统一发票（国税或地税）》（以下简称《代开发票》）票样附后，规格为：210×140mm.《代开发票》一式三联，第一联存根联，印色为黑色；第二联发票联，印色为棕色；第三联记帐联，印色为绿色。《代开发票》由各省、自治区、直辖市和计划单列市税务机关统一印制。各地现有库存用于代开的空白发票，只要能够满足代开发票的基本要素，可以继续使用。　　（二）《代开发票》启用时间为日，各地旧版代开发票使用期截止时间为日。　　（三）为适应经济活动需要，各省、自治区、直辖市和计划单列市税务机关对特殊行业可以使用行业发票（机打票）。货运发票代开仍按总局有关规定执行。　　六、违规责任　　（一）申请代开单位和个人与他人勾结，提供虚假证明材料，骗取税务机关代开发票以“少缴税，多抵扣”的，按照《征管法》及其《实施细则》的有关规定处理。　　（二）税务人员违反规定徇私舞弊或者玩忽职守代开发票，不征或者少征税款，依法给予行政处分。税务人员滥用职权，应为申请代开单位和个人代开发票而故意刁难的，调离工作岗位，并依法给予行政处分。　　七、各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局可根据本通知规定，结合本地实际，制定具体实施办法。
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