垃圾处理费用的是购买支票计入什么费用怎样做凭证

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-06-20 15:29 标签： 垃圾处理费用
公司到银行购支票，银行扣款扣错了，后又给冲了，又重新扣了一次，请问两张扣费凭证如何做帐？_百度知道
公司到银行购支票，银行扣款扣错了，后又给冲了，又重新扣了一次，请问两张扣费凭证如何做帐？
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银行存款退回款时用红字冲销上笔分录就行了核对一下银行对帐单中有没有扣错款那笔数!若两笔都有就做如下分录借,和银行退回扣错款那笔数:财务费用 贷
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依次做按顺序做记帐凭证是以后查询的依据不能笼统做
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出门在外也不愁支票跨月作废出纳如何做帐_百度知道
支票跨月作废出纳如何做帐
四月底给一家公司开了支票，五月初该公司俯海碘剿鄢济碉汐冬搂提取现金时出错，银行账户的反映是该笔钱［转账支取］后隔日又［资金存入］，现在需要重新填开新支票给该公司，问出纳如何做帐，新支票的支票头需要粘回上个月的原始凭证处吗？
我有更好的答案
如果按照权责发生制，四月付出的这笔钱就应是四月的费用，就算后来是五月实际从银行付出，也是算四月的帐。把五月新开的支票头粘在四月份的原始凭证处并收回原开出支票的凭据。四月底俯海碘剿鄢济碉汐冬搂做个银行调节表就可。
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出门在外也不愁开出的支票是10910.2元，但是拿回的发票金额却是10910元整， 这种情况是不是得做转账处理，怎么下凭证啊~_百度知道
开出的支票是10910.2元，但是拿回的发票金额却是10910元整， 这种情况是不是得做转账处理，怎么下凭证啊~
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20贷，待以后付款扣除差额；如果是一次性付款，属于钱款两清业务：原材料等共10910营业外支出0此情况多见：银行存款10910，可以挂帐处理：借，则将差额作为“营业外支出”处理，如果是老客户，应该和对方取得联系
你这个建议很好~ 但是如果做挂账处理的话应该怎么做~是不是应该用转账凭证来做？
付款时，根据借款单借：预付账款10910.20贷：银行存款10910.20结算时，根据发票借：原材料等10910贷：预付账款10910
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调银行帐呀
如果有往来账户可以挂账处理，如果没有就自己垫付2角吧，借：原材料10910
贷：银行存款10910.20
0.2元挂账：预付账款。
我是刚做出纳工作的，所以不太明白。就是应该做一张通用记账凭证和一张转账记账凭证吗？能不能说清楚点啊~我还是不太明白~
开支票的时候
借：应付账款（预付账款）
借：银行存款收发票的时候
借：原材料（等） 应交税金——进项税（是增值税发票）
贷：应付账款以上分录应根据具体情况更改科目，因为发票的内容并不是完成一样的，你最后会在应付账款中出现0.2元的，是在借方的
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出门在外也不愁开出转账支票支付电话费写在哪个凭证里_百度知道
开出转账支票支付电话费写在哪个凭证里
借，一般的开出转账支票时要看你支付的是什么费用;其他应付款 等等 贷：（结转相应的帐户）预付账款&#47：银行存款收到发票时：管理费用等 贷，做相应的处理借，根据实际收到原始凭证的业务性质：预付账款&#47
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出门在外也不愁订正凭证后，如何写订正说明
订正凭证后，如何写订正说明
09-10-23 &匿名提问 发布
在支票的申购凭证上填写单位的名称、帐号、所购买支票的类型和数量，盖上单位预留银行印鉴，在申购人栏签上你的名字，填上身份证号码，交给银行职员办理即可（需出示身份证办理的）^_^ 用支票进行转帐的话，一般只能办理同城的转帐，在出票行办理； 填写支票： 1.支票票面日期的填写：一般书写的数字为“零壹贰叁肆伍陆柒捌玖” 举个例子：日 可以书写为“贰零零陆 年 捌 月 零贰拾 日” 日 可以书写为“贰零零陆 年 零壹拾 月 零壹拾 日” 遇到10、20、30的数字大写时前边要加 零，一般在月份3～9的填写前面可以不用加 零 等等； 2.填写收款单位； 3.填写贵公司的银行帐号； 4.填写大、小写金额； 注意在书写时要顶格不要留空位，若留空位的话容易让别人添加文字造成支票大小写金额不符，小写金额前面要填写人民币符号； 5.填写 转帐用途 一般填 货款即可； 6.盖上单位开户时的预留银行印鉴，缺一不可办理； 填一份进帐单，填清楚出票单位的名称、帐号、行名，收款人单位的名称、帐号、行名交给银行员工就行了，同城同行免费，同城跨行的转帐需要支付手续费的； 如果是普通的支票转帐，不是大同城支票（即磁码支票）的话，在支票背面背不背书意义都不大，因为普通支票不能用于办理银行委托收款，只能在出票行办理转帐手续，填一份进帐单，填清楚出票单位的名称、帐号、行名，收款人单位的名称、帐号、行名交给银行员工就行了，同城同行免费，同城跨行的转帐需要支付手续费的； 至于大同城的支票（磁码支票）的转帐，在支票背面背书后，你可以在你公司的开户行填一份进帐单办理转帐就行了，支票提出交换后，如果没有退票，一般4个工作日到帐（节假日顺延）；^_^ 参考资料：工行网站 填写现金支票： 1.支票票面日期的填写：一般书写的数字为“零壹贰叁肆伍陆柒捌玖” 举个例子：日 可以书写为“贰零零陆 年 捌 月 零贰拾 日” 日 可以书写为“贰零零陆 年 零壹拾 月 零壹拾 日” 遇到10、20、30的数字大写时前边要加 零，一般在月份3～9的填写前面可以不用加 零 等等； 2.填写收款单位；(提取现金的，只需填写本单位名称即可） 3.填写贵公司的银行帐号； 4.填写大、小写金额； 注意在书写时要顶格不要留空位，若留空位的话容易让别人添加文字造成支票大小写金额不符，小写金额前面要填写人民币符号； 5.填写 用途 一般5万元以内的填 备用金、差旅费等都是可以的； 6.支票正面盖上单位开户时的预留银行印鉴，缺一不可办理；背面盖上单位的财务章或公章，取款人签名即可； 支票的左边是要填写的，你可以简单写一下名称，金额和用途，便于做帐^_^
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这句话不正确。正确的说法是：“已登记入账的”记账凭证，在当年内发现填写错误时，用红字冲销，再用蓝字填写一张正确的记账凭证，发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填写一张更正的记账凭证。原因：如果当年内的记账凭证还未登账（当月的），可以作废，重新编制一张正确的记账凭证，这种情况下就可以不用红字冲销。下面是《会计基础工作规范内容》：（1）如果在填制记账凭证时发生错误，应当重新填写。 （2）已经登记入账的记账凭证，在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的凭证，在摘要栏内注明“注销某年某月某号凭证”字样，同时再用蓝字重新填写一张正确的记账凭证，注明“订正某年某月某号凭证”字样。 （3）如果会计科目没有发现错误，只是金额错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字。 （4）发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填写一张更正的记账凭证。
不对，要看涉及到什么科目，有时会调整以前年度损益
年内更正错帐有三种方法a、划线更正法  　　在结账前发现账簿记录有文字或数字错误，而记账凭证没有错误，采用划线更正法。更正时，可在错误的文字或数字上划一条红线，在红线的上方填写正确的文字或数字，并由记账及相关人员在更正处盖章。对于错误的数字，应全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。对于文字错误，可只划去错误的部分。  　　b、红字更正法  　　记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误，或者会计科目无误而所记金额大于应记金额，从而引起记账错误，采用红字更正法。更正方法是：记账凭证会计科目错误时，用红字填写一张与原记账凭证完全相同的记账凭证，以示注销原记账凭证，然后用蓝字填写一张正确的记账凭证，并据以记账；记账凭证会计科目无误而所记金额大于应记金额时，按多记的金额用红字编制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以冲销多记的金额，并据以记账。  　　c、补充登记法记  　　账后发现记账凭证填写的会计科目无误，只是所记金额小于应记金额时，采用补充登记法。更正方法是：按少记的金额用蓝字编制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以补充少记的金额，并据以记账。往年错误的帐比较麻烦，如果与利润有直接关系，那就用以前年度损益调整以前年度损益调整，是指企业对以前年度多计或少计的盈亏数额所进行的调整。以前年度少计费用或多计收益时，应调整减少本年度利润总额；以前年度少计收益或多计费用时，应调整增加本年度利润总额。 总之，具休事情具休分析，你那种说法肯定是不正解的。
书上是这么些的，书上说的和你写的一模一样呀。
年内更正错帐有三种方法:划线更正法  红字更正法 补充登记法记 如果是跨年度的错误就需要用“以前年度损益调整”这个科目了例如：在07年度所得税汇审计报告内，调增项有笔10万元的家具做到费用里，今年我想把家具做回固定资产。1.调整费用： 借：固定资产10万 借：以前年度损益调整10万 2.补提07年折旧： 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 3.补提08年折旧： 借：相关费用 贷：累计折旧 4.结转以前年度损益调整： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润 另：资产负债表期初数不用改。 希望能帮到你。
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