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吉林省吉发农业开发集团股份有限公司2000年年度报告摘要
公告日期：
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
会计师事务所为本公司出具了无保留有解释性说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1 、公司的法定中文名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
公司的法定英文名称：JILIN PROVINCE JIFA AGRICULTURAL DEVELOPMENT GROUPCO.，LTD（缩写JIFA）
2 、公司法定代表人：刘少敏
3 、公司董事会秘书：唐 昭
联 系 地 址：吉林省长春市人民大街113-1 号
电话： 、5646655 转183303
电 子 信 箱：
4 、公司注册地址：长春经济技术开发区浦东路2 号
公司办公地址：长春市人民大街113-1 号
邮 政 编 码：130021
电 子 信 箱:
5 、公司选定的信息披露报纸《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股 票 简 称：吉发股份
股 票 代 码：600893
二、会计数据和业务数据摘要
1 、本年度会计数据 （单位：人民币元）
-6,236,767.16
-11,185,730.87
扣除非经常性损益后的净利润
-15,185,730.87
主营业务利润
165,845,777.87
其他业务利润
2,213,065.52
-10,272,484.06
6,934,369.47
营业外收支净额
-2,898,652.57
经营活动产生的现金流量净额
64,791,564.18
现金及现金等价物净增加额
5,257,617.72
说明：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除的项目为投资收益，涉及金额为400万元。
2 、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）
主营业务收入
1,039,057,842.61
729,263,031.84
757,006,233.19
765,171,066.66
-11,185,730.87
4,987,562.27
7,975,184.10
13,523,475.02
1,836,281,159.17
1,889,847,498.00
1,720,167,012.47
1,801,672,156.89
656,264,080.58
684,666,353.66
725,439,497.64
764,557,176.11
扣除非经常性损益的每股收益
（不含少数股东权益）
每股净资产（元/股）
调整后的每股净资产（元/股）
每股经营活动产生的
现金流量净额
净资产收益率（%）
注：财务指标的计算公式如下
全面摊薄每股收益=报告期净利润/年度末普通股股份总数每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期净利润/年度末股东权益×100%
3 、利润表附表
净资产收益率%
每股收益(元)
报告期利润
主营业务利润
扣除非经常性损益后的净利润
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）=P ÷（Eo+NP ÷2+Ei ×Mi ÷Mo-Ej ×Mj ÷Mo）
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P ÷（So+Sl+Si ×Mi ÷Mo-Sj ×Mj ÷Mo）
其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
4 、 报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
其中法定公益金
未分配利润
股东权益合计
234,910,865
446,829,154.59
41,916,752.95
12,184,901.79
-38,990,418.88
684,666,353.66
270,851.35
-11,185,730.87
-10,914,879.52
2,018,464.10
672,821.37
15,468,929.45
17,487,393.55
234,910,865
446,829,154.59
40,169,140.19
11,564,140.70
-65,645,079.20
656,264,080.58
变动原因：
1)本期提取盈余公积270,851.35元，其中提取公益金52,060.28元；盈余公积本年减少系公司调整以前年度损益冲减盈余公积2,018,464.10元，其中调减公益金672,821.37元；
2)未分配利润本期增加-11,185,730.87元，系本年度利润亏损所致；本期减少15,468,929.45元，其主要原因是：公司调整以前年度损益调减年初未分配13,395,195.29元；本期提取法定盈余公积218,791.07元；提取法定公益金52,060.28元；控股中外合资企业黄龙食品有限公司提取职工奖福基金1,802,882.81元。
三、股东情况介绍
1 、报告期末股东总数54,136 户；
2 、公司前10 名股东的持股情况
年度内股份 年末持股
质押或冻结
吉林省开发建设投资公司
已质押、被查封
中国人民建设银行吉林省分行直属支行
上海市原材料开发投资公司
深圳市清水河实业公司
吉林省证券有限责任公司
吉林森工集团松江河林业有限公司
吉林省白河林业局
惠州市金山实业总公司
惠州金吉工贸公司
吉林省长白山自然保护区管理局多种经营公司
注：吉林省开发建设投资公司是代表国家持有股份的法人单位，报告期内持股数增加210,860股的原因是其受让公司法人股东吉林省和龙林业局转让所持有的股份所致。
四、股东大会简介
日公司召开年度股东大会,股东大会决议事项刊登在日《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1 、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司是以玉米深加工为主业，以房地产开发为辅业的综合性企业。截止1999年中期，公司玉米加工能力就已达到年加工玉米65万吨的生产规模，是全国大型玉米加工企业，具有单线生产规模最大的生产线，生产全过程由计算机自动控制；公司玉米加工质量体系于1996年通过了中国质量管理协会质量保证中心（QAC）和法国国际质量认证有限公司（BVQI）依据ISO
标准的认证，同时取得了QAC 、BVQI 和中国出口商品质量认证工作委员会的三个认证证书；公司玉米加工区内有三条铁路专用线，火车可以直达全国各地，在营口鲅鱼圈港内设有10000 平方米的周转仓库和办事处，公司销售网点遍布全国各地，国内十几个城市均设有办事处和服务机构，并且与日本、韩国、新加坡、马来西亚、欧洲部分国家及香港、台湾地区等建立了贸易关系。公司玉米加工的主要品种有：淀粉、玉米油、玉米粕、玉米浆、玉米麸质饲料、蛋白饲料、高中低档糊精等；公司在长春、深圳、大连设有三个房地产开发公司，年均开发房地产项目40000 平方米左右，销售收入占公司总收入的10%以上。
2 、公司经营状况
2000年公司主营业务收入总额万元，主营业务利润总额16584.6万元，其中属玉米加工及配套行业的收入84748.8万元，占收入总额的81.57%，主营业务利润15427.9万元，占主营业务利润总额的93.03%；房地产开发及相关行业收入18471.2万元，占收入总额的17.78%，主营业务利润999.6万元，占主营业务利润总额的6.03%。
玉米加工业是公司的主导产业，2000年玉米加工业的产品市场竞争激烈，同行业的重复建设，导致市场供求关系失衡，同行业竞争、价格大战使玉米淀粉的价格从1995年的3150元/吨一路下跌到元/吨，其下游产品糊精的价格也比上年下降了1000元/吨，使公司与同行业相比的技术优势、质量优势逐渐缩小，给公司的经营带来了巨大的压力，上半年，公司玉米加工企业首次出现了亏损，面对如此恶劣的市场环境，公司不断调整生产结构和营销策略，在生产上挖掘潜力，通过强化设备管理，依靠提高设备运转率和负荷率实现增产，通过深入研究工艺、提高技术水平实现节能降耗，同时加强管理控制采购成本等一系列手段增产增效；在销售方面坚持守法经营，坚持随行就市，积极采取有效措施，参与市场竞争，在不放松国内市场的前提下，抓住亚洲金融危机的影响基本结束、国内市场出现转机的机会，积极开拓国外市场，扩大出口，以外销市场带动内销市场，出口创汇比上年同期增加128%，全年实现了产销平衡，销大于产，超额完成了销售任务。2000年公司玉米加工企业虽然未能完成年初制定的利润计划，却为维护公司整体效益、减少亏损做出了贡献。
房地产开发业是公司的辅助产业，几年来其经营成果始终保持良好，为公司总体业绩的实现发挥了一定的作用。2000年，由于公司自身资金缺乏，向银行贷款的难度又很大，一些较好的开发项目被迫放弃，勉强开工的项目不仅规模小、而且开工时间也晚，年内尚未完工。年度内房地产开发企业基本以处理存量商品房为主，同时开展清欠、处理以前年度开发存在的历史遗留问题等，没能完成全年的利润计划。
3 、公司在经营中出现的问题及解决方案
针对公司主导产业玉米加工产品特别是玉米淀粉市场供求失衡、利润率低的状况，公司将不再扩大玉米加工能力，要在开发新产品上下功夫，加大新产品研究开发工作，组成项目组、架构新产品开发研究体系，减少企业商品淀粉量、向淀粉的下游产品迈步，开展淀粉糖系列产品项目，同时充分利用玉米加工下脚料，研制新产品，目前已经初步确定了开发项目、储备项目及改造项目。
为进一步增强公司的实力，突出主业，公司在发展战略上提出新的思路，即在玉米加工业上多做文章，从初加工向深加工方向迈进，缩短房地产业开发战线，逐渐萎缩房地产开发项目，集中资金和人力，依靠地域优势、规模优势、人才优势、政策优势，搞好玉米深加工业。
4 、公司报告期利润低下的主要原因
一 是市场方面的原因。2000年玉米加工产品的价格一降再降，使原本利润就不高的初级加工产品更无利可赚，公司深加工的产品又在开发过程中。二是体制及管理方面的原因。在去年房地产业整体上扬的情况下，公司房地产业三家公司一家微利、二家亏损。三是根据财务制度的规定，由于应收款年限提高，计提坏帐准备的比例也相应提高，冲减了部分利润。
（二）公司财务状况
1 、公司财务状况
2000年(万元) 1999年(万元) 增减（%）
主营业务利润
变动主要原因：
① 总资产减少主要是股东权益减少2840万元、负债减少2717万元，以及少数股东权益增加600万元所致；
② 长期负债减少系长期应付款减少1,259万元和长期借款减少681万元；
③股东权益减少主要原因是公司调整以前年度损益调减年初未分配利润1,339.5万元和相应调减盈余公积201.8万元；公司本年度亏损1,118.6万元使股东权益减少；公司本期提取盈余公积和中外合资企业黄龙食品工业有限公司提取的职工奖福基金共计207.4万元。
④ 主营业务利润增加主要原因是中外合资企业黄龙食品工业有限公司本年度主营业务收入比去年同期增加21,088.9万元，致使该公司主营业务利润比去年同期增加3,652万元。
⑤ 净利润减少主要原因是本年度营业费用增加2,612万元和管理费用增加1,651万元，其中坏帐准备增加2,266万元。
2 、 对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项说明
① 公司第一大股东吉林省开发建设投资公司截止2000年末欠公司款项计3.15 亿元，比99年年末的2.14 亿元增加了1.01 亿元，本年度增加的数额是公司将其与公司下属企业的往来陈欠款及应收取的资金占用费计入其中。公司了解到大股东正在运作以其资产变现来偿还部分欠款。
② 公司为第一大股东银行贷款担保数额较大，其无力偿还，公司将承担连带责任。
③ 公司对会计师事务所审计报告有解释性的说明段无异议。
（三）公司投资情况
报告期内公司抓住国家实施积极财政政策，大力推行“学生奶计划”和“大豆行动计划”的市场机遇，以自有资金出资500万元、公司员工出资200万元，租用厂房和公用工程,引进瑞典利乐公司的工艺技术和设备，建设年产1.2万吨豆奶项目，该项目注册为吉林省瑞龙波营养食品有限公司，注册资金700万元，公司占71.43%股份,计划2001年4月份投入生产
（四）加入WTO，对公司财务状况和经营成果的影响
多年来，中国一直是世界粮食贸易的重要参与者，到80年代中期我国开始玉米大规模出口，玉米出口量在国际市场占重要地位，据报道，1993年中国玉米出口量占全球玉米出口量的17.18%；在年的20年里，我国粮食的主要出口品种是玉米、大米和大豆，出口量最大的是玉米，出口市场集中在亚洲一些国家和地区。
由于目前我国粮食出口没有使用出口补贴，中国加入WTO 谈判结果决定取消农产品出口补贴，这一决定有可能更有利于我国粮食出口，从而可能使国内玉米价格上涨，对我公司以玉米为原料的加工企业有一定影响。另外，加入世贸组织，我国南方饲养业对饲料的需求可能通过进口方式解决，从而影响本企业生产的饲料在国内销售。
（五）新年度业务发展计划
针对公司的经营现状，2001年公司将进一步探讨有利于公司发展的资产重组的新路子，对公司的房地产业进行整合，盘活存量资产，提高资产质量，优化资产结构，全力支持和发展玉米加工业；与此同时继续研究新产品的开发，推进产品结构的调整，增强抵御市场风险的能力。
（六）董事会日常工作情况
1 、报告期内董事会召开三次会议
① 二零零零年四月十日董事会，公司十一名董事中有九名董事出席会议，形成决议如下：
通过公司一九九九年年度报告及二零零零年生产经营计划；通过经吉林建元会计师事务所审计的财务报告，提出本次分配方案（详见股东大会决议）；通过更换董事、增选独立董事候选人名单；通过调整公司在控股企业黄龙公司股权比例的议案；通过将吉林省吉发农副产品贸易有限公司资产租赁经营事宜；通过向股东大会申请授权的议案；确定二零零零年六月十五日召开年度股东大会。
② 二零零零年七月二十六日董事会，十二名董事全部出席，形成决议如下：
审议通过《二零零零年中期报告》；二零零零年中期分配预案：月份利润总额-2932万元，净利润-2904万元，可供股东分配的利润-6803万元，拟定本年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金的转增。
③ 二零零零年十一月二十八日董事会，公司十二名董事中有十一名董事出席会议，会议形成决议如下：
审议通过了建设年产1.2万吨豆奶的项目，项目建设总投资1,090.7万元，其中固定资产投资630.7万元，流动资金460万元，公司出资500万元，职工个人出资300万元，不足部分由企业向银行贷款解决。项目建成后单独注册，注册资金800万元，本公司出资占注册资金的62.5%
2 、董事会对股东大会决议的执行情况
经股东大会决议，本年度利润不分配，也不进行公积金转增；本年度公司未进行配股或增发新股；
（七）公司管理层及员工情况
1 、 董事、监事、高级管理人员
任期起止日期
年初持股数 年末持股数 年度报酬情况
1999.5---2002.5
不在公司领取
王忠昌 男 　44 副董事长兼总经理 1999.5---2002.5
孟宪令 男　 47 董事兼副总经理
1999.5---2002.5
田中元 男　 38 董事
1999.5---2002.5
不在公司领取
于洪义 男 　44 董事
1999.5---2002.5
王立才 男　 54 董事
1999.5---2002.5
不在公司领取
沈乾忠 男　 52 董事
1999.5---2002.5
不在公司领取
男 　40 董事
1999.5---2002.5
不在公司领取
安奎 　男　 47 董事
1999.5---2002.5
不在公司领取
谭忠 　男 　51 董事
2000.6---2002.5
不在公司领取
许长乙 男 　44 董事
2000.6---2002.5
刘福堂 男　 52 董事
2000.6---2002.5
不在公司领取
孙伟 　男　 44 监事会主席
1999.5---2002.5
不在公司领取
邢明 　男 　46 监事
1999.5---2002.5
不在公司领取
曹凤荣 男 　46 监事
1999.5---2002.5
不在公司领取
贾福彦 男 　40 监事
1999.5---2002.5
不在公司领取
祖兰兰 女 　37 监事
1999.5---2002.5
唐昭 　女 　40 董事会秘书
1999.7---2002.5
胡文辉 女 　33 副总经理
1999.7---2002.5
桑淑华 女 　46 财务总监
1999.7---2002.5
上述人员在公司领取报酬的计八人，其中在2-3万元（含3万元）之间的五人，在3-5万元之间的三人。
报告期内原董事赵淑艳、术岩两位同志因工作调动，不能继续履行董事职责而离任;公司监事及高级管理人员未发生变更。
（八）本次分配预案
2000年度公司利润总额-623.68万元，净利润-1118.57万元，可供股东分配的利润-6564.5万元，董事会决定本年度利润不进行分配，也不进行资本公积金的转增。此分配预案提请股东大会审议。
2001年度的分配政策：公司本年度利润分配一次。当年利润弥补亏损后，净利润的70%用于股利分配，并全部采取现金分配方式。董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利。
（九）其他报告事项
公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《上海证券报》。
六、监事会报告
1 、报告期内，公司召开两次会议
日，审议通过了《公司1999年度监事会工作报告》；《公司1999年年度报告》及年报摘要；《公司1999年年度财务决算及利润分配预案》；《吉发股份公司关于坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的计提和核销管理办法（暂行）》（监事会决议公告刊登在日《上海证券报》上）；
日，监事会召开会议，审议通过了公司2000年中期报告。（监事会决议公告刊登在日《上海证券报》上）；
2 、对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告，同意董事会的说明。
七、重要事项
1 、重大诉讼、仲裁事项
① 公司因担保承担连带责任资产被查封
99年1-2月，吉林省开发建设投资公司向工行长春市光明路支行借款四笔，合计720万美元，由本公司提供担保，因借款全部逾期，2000年9月银行提起诉讼，请求法院判令吉林省开发建设投资公司偿还贷款本息，作为第二被告吉发股份公司承担连带责任，偿还贷款本息。目前银行已向法院申请了诉前保全，法院已将公司持有的吉林化纤公司、太平洋保险公司、交通银行、深圳海王同爱制药有限公司、深圳物业吉发仓储有限公司、深圳市世纪居实业有限公司的股权和股权收益查封，同时，还查封了公司在深圳开发的住房二十套计1856 平方米，公司已于日在《上海证券报》预以公告。
② 公司第一大股东所持本公司的股权被查封
2000年8月大股东吉发投资公司因其为所属公司贷款担保而承担连带责任，中国信达资产管理公司长春办事处提出财产保全申请，法院将其持有的我公司股权全部查封，公司于日在《上海证券报》预以公告。
③ 公司借款逾期未还
96年4月吉发股份公司与中国投资银行吉林省分行签订借款合同，贷款690万美元，日前分期分批还款，吉林省开发建设投资公司以所持我公司的股权作质押提供担保。98年3月原投资银行被光大银行接收，光大银行以借款已逾期未还为由于2000年9月提起诉讼，省高法于2000年10月下达应诉通知书，并定于日开庭，后因故延期，公司于日在《上海证券报》预以公告。
2 、报告期内公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚；
3 、报告期内控股股东、董事会、总经理、董事会秘书变动情况
① 报告期内控股股东未发生变更；
② 报告期内公司有两名董事因工作调动离任，选举产生一名独立董事（见股东大会简介）。
③ 报告期内公司总经理未变更；
④ 报告期内董事会未解聘或新聘董事会秘书。
4 、报告期内公司资产变动情况
2000年6月公司召开的九九年度股东大会，表决通过了资产置换和转让股权两项决议：①以公司下属吉发粮油贸易公司、吉发糊精厂置换吉林省开发建设投资公司拥有的“吉发商厦”产权;②转让公司持有吉发古玩有限公司98%的股权给吉林省开发建设投资公司。现公司已完成资产处置工作，此项工作未体现收益。
5 、重大关联交易事项
① 资产、股权转让发生的关联交易见 财务会计报告会计报表附注
② 公司与关联方债权、债务往来、担保事项
见财务会计报告会计报表附注
6 、上市公司与控股股东“三分开”情况
公司在报告期内，与相对控股股东吉林省开发建设投资公司在人员、资产、财务上已经分开：
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立；公司经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位未担任任何职务。
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7 、报告期内公司资产对外租赁事项
1)经股东大会决议，公司将吉发农副产品贸易有限公司的资产进行了租赁经营，租赁经营后，该公司实现盈亏平衡；
2)2000年6月公司将“吉发商厦”房产1-4 层出租做商业用房，已签订房屋租赁合同，租期五年，第一年租金115万元，以后按3%逐年递增，租金每半年交付一次。
8 、报告期内公司聘任会计师事务所情况
公司成立以来一直聘任吉林建元会计师事务所为本公司的会计报表做审计工作，现该所因按财政部要求进行合并，合并后名称为中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。
9 、公司重大合同（含担保等）事项
① 以前年度担保情况
1999年2月以前，公司为第一大股东吉林省开发建设投资公司的银行贷款担保总计26016万元人民币、1325万美元，为大股东的所属企业贷款担保445万美元，为大股东发行债券担保5000万元人民币（2002年9月到期）。其中：
农行吉林省分行营业部 17496万元 全部逾期未还
建行吉林省分行营业部
8070万元 全部逾期未还
工行长春市分行营业部 720万美元 全部逾期未还
光大银行长春分行
150万美元 全部逾期未还
455万美元 2001年12月到期
450万元 全部逾期未还
农行长春市分行营业部 445万美元 全部逾期未还
上述担保的银行借款目前大股东暂无能力偿还，其中720万美元贷款逾期未还被起诉。
② 以前年度借款情况
1996年4月公司在中国投资银行吉林省分行借款690万美元（见重大诉讼仲裁事项）。
1998年公司在农行长春曙光支行借款5000万元，期限一年，已逾期被起诉（见日《上海证券报》）。
日公司在农行长春曙光支行借款6400万元，期限三年，公司以所持黄龙公司二期股权作质押。
1999年12月公司在建行吉林省分行营业部借款5440万元，期限一年半，吉林省开发建设投资公司提供担保。
③ 报告期内重大合同（担保）情况
2000年2月、6月公司在交通银行长春分行长春大街支行分别借款500万元，期限一年；2000年9月在交通银行长春分行长春大街支行借款750万元，期限十个月，上述借款计1750万元未还被起诉（见日《上海证券报》）。
2000年9月公司在交通银行长春分行长春大街支行借款1000万元，期限十一个月，公司以所持有的1540万股光大银行的股权作质押。
2000年6月公司为控股公司吉林省吉发包装有限责任公司农行东丰支行贷款提供1063万元最高额保证担保，期限至2003年7月。
2000年公司为控股公司黄龙食品工业有限公司交行长春分行长春大街支行贷款7130万元提供担保，期限至2001年2月。
2000年9月公司为全资企业深圳卓立工贸公司银行贷款担保720万元。
10 、报告期内公司未更改名称及股票简称
11 、公司经营缴纳所得税的比例变更情况
2000年6月，长春经济技术开发区国税局依照有关规定要求公司的母公司到国税局报税，按33%税率缴纳企业所得税（此前公司一直在地税局缴税，享受经济开发区15%的优惠税率）；此外，按税收的有关规定公司从所属企业分得的投资收益还需补交与33%税率的差额税款。因公司2000年度经营亏损，此税收政策变化未影响公司经营成果。
12 、公司在控股企业黄龙食品工业有限公司的股权变更情况
经2000年6月股东大会决议，公司通过法定程序减持了在黄龙食品工业有限公司的股份由60%降到57.136%，仍居控股地位，其它三家出资人为香港广南（集团）有限公司持有股份40%、吉林省原种繁殖场持有股份2.295%（新增）、沈阳铁路局经济发展总公司持有股份0.569%（新增）。
13 、承诺事项说明
吉林省开发建设投资公司持有本公司37%的股份，一九九九年吉林建元会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，阐明截止日我公司应收第一大股东吉林省开发建设投资公司往来占款本息21,479.47万元，如吉林省开发建设投资公司陷入财务困境，将给贵公司经营带来重大不利影响，对此有解释性说明的审计报告公司董事会在一九九九年年度报告中表示“无异议，并了解到吉林省开发建设投资公司已有解决办法，此欠款不会形成呆帐”；2000年中期报告中，公司董事会、监事会做了“大股东正在积极想办法落实还款计划”的说明，但时至年报披露日吉林省开发建设投资公司仍未还款,其决定用资产变现偿还，现正处于谈判过程中。
八、财务会计报告
（一）审计报告（中鸿信建元审字（2001 ）第142 号）
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司全体股东：
我所接受委托，审计了贵公司日资产负债表及合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司日之财务状况和2000年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1 、截止2000年末,贵公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司欠款315,885,268.00元。对贵公司有重大不利影响。
2 、如会计报表附注七所述，贵公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司借款26016万元人民币、1325万美元及发行的5000万元债券提供担保。其中：借款26016万元人民币、870万美元(含下述3 项中的720万美元)已到期尚未偿还；贵公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司借款445万美元提供担保，该款已到期尚未偿还。上述事项对贵公司可能有重大不利影响。
3 、如会计报表附注十所述，贵公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司借款720万美元提供担保，该借款已被银行提起诉讼并经法院裁定承担担保责任,贵公司长期股权73,685,876.04元及1856 平方米住宅已被冻结。此事对贵公司有重大不利影响。
4 、如会计报表附注十、十一所述，贵公司借款中6750万元人民币、690万美元已被银行提起诉讼，其中5000万元人民币借款法院已判决偿还本金、利息54,499,466.00元,承担诉讼费554,499.00元; 1750万元人民币借款、690万美元借款及利息130.58万美元正在诉讼中。此事对贵公司有重大不利影响。
中鸿信建元会计师事务所
中国注册会计师：高原
有限责任公司
（除附注十一外）
二零零一年二月二十八日
（附注十一）
二零零一年四月一十八日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注:
附注一: 公司简介
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批字(1993)17 号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人作为发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司在长春经济技术开发区工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为： 。
公司经营范围：玉米深加工及食品加工；工业区、住宅区、仓储区的房地产开发及相应配套的服务设施开发；物资供销；粮油贸易；商业；技术信息咨询服务；广告；建筑装潢。
附注二: 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1 ）会计制度
公司执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。其所属房地产开发企业执行《房地产开发企业会计制度》，控股外商投资企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。公司在编制合并会计报表时，对于个别特殊科目按上述会计制度编制，其余按《股份有限公司会计制度》进行编制。
（2 ）会计年度
公司会计年度采用公历制，即公历自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3 ）记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（4 ）记帐基础和计价原则
公司按权责发生制记帐，以历史成本为计价基础。
（5 ）外币业务核算方法
公司发生的外币交易，按照发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇的中间价折算为记帐本位币，年末按现行外汇的中间价调整，汇兑差异计入当期损益。
（6 ）合并会计报表的编制方法
公司将公司所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表是以已审定的母子公司的个别会计报表为基础，按《股份有限公司会计制度》、财政部财会字（1995 ）11 号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上有表决权资本或低于50%表决权资本但拥有实质控制权的子公司的会计报表予以合并（其中：外商投资企业按财政部（1999 ）35 号文调整后予以合并）。对于纳入合并会计报表的子公司之间内部投资、内部往来、及内部交易均予以抵消，其余项目一一合并。
（7 ）现金等价物的确定标准
公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（8 ）坏帐核算方法
①公司坏帐的确认标准:
A ：因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；
B ：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确定不能收回的应收款项。
②坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失采用备抵法核算，期末公司按应收款项余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如下：
应收款项帐龄(含应收账款、其他应收款)
公司对应收其第一大股东--吉林省开发建设投资公司款项按如下比例计提坏帐准备：
（9 ）存货核算方法
①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、开发产品、开发成本、施工成本、委托加工材料及其他存货。
②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按加权平均法计算结转；低值易耗品采用“五·五”摊销法。
③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
（10 ）短期投资的核算方法
公司短期投资按历史成本计价，在短期投资持有期间分得的股利、利息冲减短期投资成本，其收益按当期实际实现的利润确认。
公司短期投资期末按成本与市价孰低法计价，按成本高于市价的差额调整短期投资跌价准备.
（11 ）长期投资的核算方法
A ：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入帐。其中，长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法核算。
B ：公司长期债权投资按历史成本计价并按票面面值及国家公布之利率确认收益。
C ：公司长期股权投资采用备抵法核算，期末公司对长期投资帐面价值按项进行检查，如市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,将其可收回金额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减值准备.
（12 ）固定资产计价及折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，固定资产按实际成本计价。按照行业财务制度的规定，采用平均年限法计提折旧。
公司除房地产开发企业及外商投资企业按固定资产原值的10%预留净残值，其余均按固定资产原值的4%预留净残值。分类及折旧情况如下：
固定资产类别
使用年限 净残值率
房屋及建筑物
4%--10% 2.25%--6.4%
4%--10% 7.5%--19.2%
（13 ）在建工程的核算方法
公司在建工程按工程所发生的实际支出核算，并在工程完工交付使用后确认为固定资产 ，与购建在建工程有关的利息支出在工程完工交付使用之前予以资本化计入购建成本；在工程完工交付使用之后发生的利息支出计入当期财务费用。
（14 ）无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按实际成本记帐，按受益期平均摊销，以取得成本减累计摊销额后的净额列示。
（15 ）开办费及长期待摊费用的摊销方法
公司开办费以实际成本记帐，并按5年期限平均摊销，以摊余价值列示；
其他长期待摊费用中待转销汇兑损益，系公司控股外商投资企业--黄龙食品工业有限公司于日汇率并轨时发生的汇兑损失。根据吉林省财政厅吉财工函（1994 ）86 号文的批复，公司在不超过十年的期限内分期摊销；其他项目按受益期平均摊销，以摊余价值列示。
（16 ）销售确认
①销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
公司已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得收取价款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为销售的实现。
②提供劳务的收入, 在下列条件均能满足时予以确认:
劳务总收入与总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。
③提供他人使用本企业资产的收入：按相关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。
（17 ）所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
附注三：税项及附加
A.增值税: 公司所属控股外商投资企业--黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按应税营业收入的17 ％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
B.营业税:按房地产经营收入、租金收入、运输收入的5%计缴营业税。
C.城建税和教育费附加: 分别按应缴增值税额、营业税额的7 ％和3 ％计缴。
D.所得税: 公司本年度按33 ％的所得税率计缴所得税。
附注四：控股子公司及合营企业
被投资单位名称
本公司投资额
占权益比例
1 吉林省吉发汇业发展公司
RMB3,000,000.00
文化、商贸、广告
RMB3,000,000.00
2 吉发大连开发区投资公司
RMB30,000,000.00
房地产开发、商贸
RMB30,000,000.00
3 深圳卓立工贸公司
RMB10,000,000.00
房地产开发、商业
RMB10,000,000.00
4 黄龙食品工业有限公司
USD54,053,300.00
玉米深加工
USD30,883,894.00
5 吉发集团长春淀粉糖厂
RMB1,000,000.00
生产淀粉糖
RMB1,000,000.00
6 吉林省吉发包装有限责任公司
RMB4,000,000.00
RMB3,800,000.00
7 吉林省糖谷食品有限公司
USD1,267,000.00
生产淀粉糖、麦芽糊精
USD950,250.00
8 长春吉发百乐饮料有限公司
RMB4,000,000.00
RMB4,000,000.00
9 吉林省吉发农副产品贸易公司
RMB1,000,000.00
农副产品开发、贸易
RMB990,000.00
10 吉林省瑞龙波食品股份公司
RMB7,000,000.00
RMB5,000,000.00
控股公司2000年度合并范围发生以下变化:
①长春吉发百乐饮料有限公司仍处于停产整顿中，根据该公司董事会决议，本年度未纳入报表合并范围，只按权益法进行了调整。
②吉林省瑞龙波食品股份公司于2000年12月成立，处于筹建期,尚未正式开业经营，本年度未纳入合并范围。
附注五：会计报表主要项目注释
1 、货币资金
794,007.67
1,714,404.28
117,773,422.43
114,707,078.36
其他货币资金
7,403,565.18
118,567,430.10
123,825,047.82
2 、应收票据
公司期末应收票据余额为88,690,409.50元，期初数为78,426,872.00元，其中银行承兑汇票为84,048,970.35元，商业承兑汇票为3,711,439.15元，已贴现未到帐的应收票据为930,000.00元。其中有2,050,000.00元已作短期借款质押。
3 、应收帐款
63,070,062.13
3,153,503.11
50,994,374.96
2,549,718.75
31,043,946.16
1,862,636.78
33,299,900.30
5,673,266.91
37,058,115.83
2,964,649.27
13,624,212.74
1,089,937.02
41,010,372.77
5,384,985.62
49,605,721.81
4,960,572.18
172,182,496.89
13,365,774.78
147,524,209.81
14,273,494.86
*应收帐款前五名欠款单位名称如下:
欠款时间 欠款原因
吉林省开发建设投资公司 26,251,949.26 1-2年
古田华闽抗生素公司
7,107,965.48 3年以上 货款
吉林招商装潢公司
6,750,000.00 3年以上 货款
6,302,010.11 3年以上 货款
四平三九食品油脂公司
5,392,974.08 3年以上 货款
**应收帐款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东--- 吉林省开发建设投资公司欠款, 详见附注七.根据董事会决议,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下;
26,251,949.26
2,625,194.93
26,251,949.26
5,250,389.85
26,251,949.26
2,625,194.93
26,251,949.26
5,250,389.85
4 、其他应收款
207,382,546.88
17,316,728.46
107,692,702.60
9,126,565.88
141,246,506.60
18,761,078.09
276,006,790.82
46,619,685.72
43,259,794.67
3,460,783.60
23,715,895.20
1,897,271.62
13,199,699.99
1,319,970.00
49,684,005.11
4,968,400.51
405,088,548.14
40,858,560.15
457,099,393.73
62,611,923.73
*其他应收款前五名欠款单位名称如下:
欠款时间 欠款原因
吉林省开发建设投资公司
289,633,318.75 1-3年
金城房地产公司
21,086,295.69 1年以内
大连市工业结构调整领导小组 20,000,000.00 1年以内
长春百事可乐饮料有限公司
13,659,855.00 1-2年
大连振鹏工业城有限责任公司
6,000,000.00 3年以上
**其他应收款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东--- 吉林省开发建设投资公司欠款, 详见附注七.根据董事会决议,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下;
计提坏帐准备
计提坏帐准备
138,952,022.48
13,895,202.25
74,838,614.86
7,483,861.48
75,842,681.41
15,168,536.28
214,794,703.89
42,958,940.78
214,794,703.89
29,063,738.53
289,633,318.75
50,442,802.26
5 、预付帐款
4,063,396.33
52,568,180.86
2,441,223.28
1,910,445.53
359,348.26
610,769.46
2,475,035.40
2,367,563.15
9,339,003.27
57,456,959.00
*预付帐款前五名欠款单位名称如下:
公主岭市粮食收储经销有限责任公司 12,057,394.89 1年以内 货款
长春市建工集团吉源建设股份公司
9,000,000.00 1年以内 工程款
长春国仁经销处
7,804,000.00 1年以内 工程款
长春市建工集团吉润公司
5,950,000.00 1年以内 工程款
长春市开发办
5,000,000.00 1年以内 工程款
*预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份之股东欠款。
**公司预付帐款期末比期初增加了48,117,955.73元，增加幅度515.24%，主要原因系公司预付工程款及黄龙公司预付玉米采购款所致。
1,081,798.64
991,592.86
73,293,923.94
41,948,113.49
1,193,709.45
自制半成品
791,302.81
7,490,661.84
4,890,334.15
低值易耗品
107,960.53
5,097,051.37
5,481,288.18
2,171,175.19
311,947,569.68
464,197.31
241,270,267.09
1,879,559.12
17,691,431.44
29,271,249.52
3,612,180.57
36,310,950.23
114,689.42
54,303,402.70
453,114,038.55
578,886.73
384,816,476.61
3,097,498.49
7 、待摊费用
642,600.79
642,600.79
823,555.66
679,458.44
144,097.22
1,026,772.39
3,560,151.71
3,447,563.12
1,139,360.98
603,238.99
603,238.99
1,026,772.39
5,629,547.15
5,372,861.34
1,283,458.20
8 、长期投资
长期股权投资
111,202,790.37
17,016,560.01
3,703,180.14
124,516,170.24
长期债权投资
111,202,790.37
17,016,560.01
3,703,180.14
124,516,170.24
(2)长期股权投资:
①股票投资:
被投资单位名称
股 数 占被投资单位
7,145,050.00
7,145,050.00*
中国光大银行
法人股 15,400,000.00
0.35% 18,000,000.00*
中国太平洋保险公司
1,000,000.00 0.058%
1,160,000.00*
吉林化纤股份有限公司 法人股
6,120,000.00 1.848% 16,288,992.00*
42,594,042.00
②其他股权投资：
被投资单位名称
深圳物业吉发仓储有限公司
18,758,960.40
-218,853.77
-885,353.94
17,873,606.46*
深圳海王同爱制药有限公司
33,200,000.00
-2,494,300.07
-19,981,772.42
13,218,227.58*
长春百事可乐饮料有限公司
45,880,013.42
3,138,102.92
-3,598,868.11
42,281,145.31
长春百乐饮料有限公司
4,000,000.00
4,000,000.00
4,000,000.00
吉林省瑞龙波食品公司
5,000,000.00
5,000,000.00
106,838,973.82
4,424,9494.08
-24,465,994.47
82,372,979.35
③股权投资差额
被投资单位名称
初始差额 所占股权
吉林省吉发包装有限公司
-563,563.89
112,712.78
-450,851.11
加“*”均为投资已被冻结，具体见附注九。
9 、固定资产及累计折旧
固定资产原值:
401,987,279.75
3,784,525.39
589,949.93
405,181,855.21
18,913,280.16
11,245,376.80
5,679,532.20
24,479,124.76
61,414,728.19
167,276.33
61,582,004.52
房屋及建筑物
207,034,039.41
12,029,836.25
11,587,551.38
207,476,324.28
977,877.58
267,543.00
173,542.00
1,071,878.58
690,327,205.09
27,494,557.77
18,030,575.51
699,791,187.35
120,132,484.23
36,006,546.90
156,128,152.97
2,874,575.22
11,878,047.82
1,872,913.53
12,879,709.51
34,326,276.91
184,474.81
34,510,478.12
房屋及建筑物
36,009,243.07
9,096,325.08
2,678,713.29
42,426,854.86
185,901.38
271,732.46
193,528,480.81
57,251,225.69
4,562,778.58
246,216,927.92
496,798,724.28
453,574,259.43
10 、工程物资
760,963.28
734,056.73
11 、 在建工程
本期增加 本期转固定资产
(资本化利息)
(资本化利息) (资本化利息)
(资本化利息)
53,592,665.45
8,115,726.71 15,609,944.25 46,098,447.91
(7,707,329.77) (4,731,159.58)
(12,438,489.35)
其主要工程列示如下:
⑴淀粉糖工程
29,362,160.88
4,731,159.58
34,093,320.46
( 资本化利息 )
(7,707,329.77) (4,731,159.58)
(12,438,489.35)
⑵黄龙公司改扩建工程 21,389,381.41
3,376,398.28 15,609,944.25
9,155,835.44 募股资金 80%
其工程列示如下:
a 变性淀粉改造工程
1,888,916.96
1,888,916.96
b 四号集资楼工程
1,675,589.00
1,715,003.00
c 电站二号炉除尘
1,207,788.96
1,207,788.96
d 六号楼工程
3,370,840.25
444,677.47
3,815,517.72
e 污水改造工程
1,202,551.67
920,639.46
2,123,191.13
f 三号锅炉改造工程
580,188.73
580,188.73
g 沼气工程
559,330.27
848,460.36
1,407,790.63
h 7号集资楼
3,131,680.27
439,968.70
3,571,648.97
1,582,763.39
1,582,763.39
J 职工住宅
1,850,000.00
1,850,000.00
K8号集资楼
3,075,011.17
3,075,011.17
1,264,720.74
683,238.29
1,947,959.03
(3)600T酶法糊精工程
2,841,123.16
2,849,292.01 其他来源 80%
12 、无形资产
土地使用权
6,949,845.00
3,074,857.79
1,310,445.24
520,046.70
3,865,256.33
1,364,727.42
955,309.17
136,472.76
818,836.41
8,314,572.42
4,030,166.96
1,310,445.24
656,519.46
4,684,092.74
13 、开办费
4,187,599.19
523,709.89
2,141,788.72
2,569,520.36
14 、 长期待摊费用
本期增加 本期摊销(或转出)
100,000.00
100,000.00
194,007.97
121,254.94
待转销汇兑损失
36,232,648.79
9,062,329.56
27,170,319.23
36,332,648.79
194,007.97
9,135,082.59
27,391,574.17
*待转销汇兑损失系公司控股合资公司--黄龙食品工业有限公司1994年初汇率并轨时形成的汇兑损失,经吉林省财政厅以吉财工函字(94)86 号文批复,公司在不超过10年的期限内分期摊销.
15 、短期借款
50,000,000.00
188,850,000.00
232,440,000.00
101,630,000.00
保证担保借款
10,100,000.00
13,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
295,440,000.00
315,580,000.00
其中，由吉林省开发建设投资公司提供保证担保和抵押的60,100,000.00元短期借款已逾期。其明细如下：
中国农业银行长春市曙光支行
50,000,000.00
98.03.20-99.01.20
吉林省农业银行人民广场支行
4,000,000.00
98.04.01-98.10.01
吉林省农业银行人民广场支行
5,000,000.00
98.04.23-98.10.23
吉林省农业银行人民广场支行
500,000.00
98.06.07-98.12.17
吉林省农业银行人民广场支行
600,000.00
98.06.29-98.12.29
16 、应付帐款/预收帐款/其他应付款
公司应付款项期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权之股东单位款项.
17 、 应付股利
香港广南（集团）有限公司
2,416,384.88
137,017.52
沈铁经济开发总公司
吉林省开发建设投资公司
107,957.91
深圳明杨化工有限公司
吉林省松江河林业局
576,000.00
海口中南经济贸易公司
100,440.00
长春市土地管理工作站
吉林省机要通讯技术服务站
吉林省三岔子林业局
国际信托投资公司交通实业公司
吉林省长白山自然保护区管理局多种经营公司
107,140.00
惠州金吉工贸公司
232,100.00
大连保税区卡文装潢公司
吉林省国际智力开发合作公司
4,066,451.10
18 、 应交税金
应交增值税
14,517,066.73
应交营业税
13,135,321.16
应交房产税
689,640.53
应交企业所得税
2,204,559.58
应交个人所得税
337,316.97
应交印花税
应交城市维护建设税
873,017.19
应交车船税
31,811,109.04
19 、预提费用
7,089,003.00
36,631,435.67
38,710,888.51
176,000.00
配套设施费
537,967.24
147,000.00
土地出让金
2,632,146.00
7,865,508.79
600,000.00
100,000.00
决算审查费
43,721,153.93
50,840,605.54
20.一年以内到期的长期负债
中国建设银行吉林省分行营业部
54,400,000.00 ---
5.445% 担保借款 吉发投资公司提供担保
中国工商银行长春市同志街支行
20,000,000.00 ---
5.94% 抵押借款*
吉林省财政厅基建处
1,000,000.00 ---
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
中国农业银行吉林省人民广场支行
2,500,000.00 ---
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
中国农业银行长春市北安路支行
15,063,776.00 ---(6个月浮动)
担保借款 吉发投资公司提供担保
US$1,819,714.19
中国农业银行吉林省人民广场支行
2,000,000.00 ---
9.90% 担保借款 吉发投资公司提供担保
中国农业银行吉林省人民广场支行
1,500,000.00 ---
9.90% 担保借款 吉发投资公司提供担保
96,463,776.00
*以权属本公司的一栋楼为抵押。
21 、 长期借款
香港广南（集团）有限公司
55,628,832.00
7.80% 信用借款
US$6,720,000.00
沈铁经济发展公司
793,041.98
7.80% 信用借款
US$95,800.00
省原种繁殖厂
3,192,035.36
7.80% 信用借款
US$385,600.00
农行人民广场支行
7,119,673.03 -- 8.7625% 抵押借款 吉发股份公司提供抵押
US$860,061.25
农行人民广场支行
2,500,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
2,000,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
500,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
1,100,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
2,440,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
2,000,000.00 --
9.90% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
2,000,000.00 --
12.45% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
1,500,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
1,500,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
9,500,000.00 --
11.70% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
500,000.00 --
9.00% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
500,000.00 --
9.00% 担保借款 吉发投资公司提供担保
农行人民广场支行
500,000.00 --
9.00% 担保借款 吉发投资公司提供担保
建行吉林省分行营业部
3,743,000.00 -
2.4% 担保借款 吉发房地产综合开发公司提供担保
吉林省财政厅基建处
3,150,000.00 -
5.94% 担保借款 吉发投资公司提供担保
吉林省财政厅基建处
1,424,000.00 -
5.94% 担保借款 吉发股份公司担保
长春市农行曙光支行
64,000,000.00 -
5.445% 质押*
光大银行长春分行
57,130,620.00 0.12
7.55% 质押借款**
222,721,202.37
*此项质押借款系公司以其在黄龙食品工业有限公司所拥有股权质押10000万元取得。
**此项贷款系由公司第一大股东吉林省开发建设投资公司以其持有本公司股权作为质押取得。
一、 尚未流通股份
①发起人股份
其中：国有持有股份
境内法人持有股份
104,339,510.00
104,339,510.00
外资法人持有股份
其他法人股份
②募集法人股
15,254,470.00
15,254,470.00
③内部职工股
⑤法人股转配
1,322,455.00
尚未流通股份合计
120,916,435.00
119,593,980.00
二、已流通股份
①境内上市人民币
113,994,430.00
115,316,885.00
②境内上市外资股
③境外上市外资股
④其他股份
已流通股份合计
113,994,430.00
115,316,885.00
234,910,865.00
234,910,865.00
23 、 资本公积
公司资本公积期末余额为446,829,154.59元,其明细如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
446,829,154.59
446,829,154.59
446,829,154.59
446,829,154.59
24 、 盈余公积
法定盈余公积金
28,522,895.33
218,791.06
1,345,642.73
27,396,043.66
法定公益金
12,184,901.79
672,821.37
11,564,140.70
任意盈余公积
1,208,955.83
1,208,955.83
41,916,752.95
270,851.34
2,018,464.10
40,169,140.19
※本期减少的盈余公积均系调整以前年度损益所多提的盈余公积的冲回。
25 、未分配利润
本期未分配利润增减变化明细情况如下：
-52,385,614.17
-11,185,730.87
2,073,734.16
-65,645,079.20
公司期初未分配利润比上年期末减少13,395,195.29元,主要由以下原因所致:
1998年及以前
公司塑窗产品少入成本
-195,055.71
-1,504,384.85
公司房地产开发产品少入成本
-1,436,289.99
公司所属的大连投资公司核销住房周转金
-1,601,286.30
公司调整以前年度应计黄龙公司的利息
3,979,011.15
4,471,224.09
公司调整对所属的淀粉糖厂利息收支差
105,921.68
公司调整对北方租赁公司的应付利息
-2,809,532.92
-16,423,266.54
由于以上调整，应冲减以前年度提取
2,018,464.10
的盈余公积而增加的年初未分配利润
-1,957,232.09
-11,437,963.20
26 、 财务费用
47,982,473.56
48,829,041.98
减:利息收入
27,135,371.71
25,668,299.69
利息净支出
20,847,101.85
23,160,742.29
9,103,109.99
9,335,769.09
减:汇兑收益
124,978.43
6,027,881.03
汇兑净损失
8,978,131.56
3,307,888.06
129,374.50
29,913,499.54
26,598,004.85
27 、 投资收益
①非控股公司分来的利润
中国光大银行
999,460.00
中国交通银行
571,604.00
612,000.00
②短期投资收益
270,000.00
③年末权益法调整对被投资公司股权投资实现收益
长春百事可乐饮料有限公司
3,138,102.92
深圳海王同爱制药有限公司
-2,494,300.07
深圳物业吉发仓储有限公司
-218,853.77
长春吉发百乐饮料公司
4,000,000.00
④摊销长期股权投资差额形成收益
6,934,369.47
28 、营业外收入
违约金收入
105,178.00
固定资产清理收入
272,275.07
处理应付款项
职工退奖金
479,670.80
29 、营业外支出
632,419.60
税收滞纳金
固定资产清理损失
776,327.03
诉讼费及赔偿金
390,000.00
积压产品处理损失
421,188.10
143,500.00
债务重组损失
786,473.00
3,378,323.37
30 、支付其他与经营活动有关的现金
公司支付其他与经营活动有关的现金共计70,049,405.95元，其中主要项目如下：
1,344,897.84
1,864,171.87
业务招待费
1,837,493.43
1,239,326.61
39,942,066.69
企业财产保险费
2,839,189.68
20,000,000.00
附注六：分行业资料
房地产开发企业
67,063,003.24
182,014,578.53
54,081,852.69
160,161,530.05
12,981,150.55
659,740,779.23
849,524,341.15
534,701,412.80
695,274,083.62
125,039,366.43
2,459,249.37
7,518,922.93
2,101,367.79
7,481,070.98
357,881.58
729,263,031.84
1,039,057,842.61
590,884,633.28
862,916,684.65
138,378,398.56
房地产开发企业
21,853,048.48
154,250,257.53
176,141,157.96
附注七:关联方关系及交易
1.关联方关系
(a)存在控制关系的关联方：
关联方名称
与本企业关系 法人代表
(1)吉林省开发建设投资公司
第一大股东
姜绍华 长春市浦东路二号
投资、加工、咨询
(2)吉林省吉发汇业发展公司
李丰满 长春市浦东路二号
文化、商贸、广告
(3)吉发大连开发区投资公司
孟宪玲 大连开发区沈阳路
房地产开发、商贸
(4)深圳卓立工贸公司
许长苡 深圳深南东路5015号
房地产开发、商业
(5)吉发集团长春淀粉糖厂
吕孟先 长春经济技术开发区
生产淀粉糖
(6)吉林省糖谷食品有限公司
李炳善 长春经济技术开发区
生产淀粉糖优质糊精
(7)黄龙食品工业有限公司
刘少敏 长春人民大街113-1号 玉米深加工
(8)吉林省吉发农副产品贸易公司
胡文辉 农安县农伏路25号
农副产品开发、贸易
(9)吉林省瑞龙波食品股份有限公司 子公司
李炳善 长春市卫星路35号
芽糊精、豆制品、豆奶
(b)存在控制关系的关联方注册资本及其变化：
本年增(减)
(1)吉林省开发建设投资公司
RMB50,000,000.00
RMB50,000,000.00
(2)吉林省吉发汇业发展公司
RMB3,000,000.00
RMB3,000,000.00
(3)吉发大连开发区投资公司
RMB30,000,000.00
RMB30,000,000.00
(4)深圳卓立工贸公司
RMB10,000,000.00
RMB10,000,000.00
(5)吉林省糖谷食品有限公司
USD1,267,000.00
USD1,267,000.00
(7)黄龙食品工业有限公司
USD54,053,300.00
USD54,053,300.00
(8)吉林省吉发农副产品贸易公司
RMB1,000,000.00
RMB1,000,000.00
(9)吉林省瑞龙波食品股份有限公司
RMB7,000,000.00 RMB7,000,000.00
(c)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数(万元)
本年增(减)(万元)
年末数(万元)
（1）吉林省开发建设投资公司
RMB7907.13
RMB7907.13
（2）吉林省吉发汇业发展公司
（3）吉发大连开发区投资公司
RMB3000.60
RMB3000.00
（4）深圳卓立工贸公司
RMB1000.00
RMB1000.00
（5）吉发集团长春淀粉糖厂
（6）吉林省糖谷食品有限公司
（7）黄龙食品工业有限公司
减USD154.8086
（8）吉林省吉发农副产品贸易公司
（9）吉林省瑞龙波食品股份有限公司
增RMB500.00
*公司将其对所属的黄龙公司2.864%的股份按帐面价值予以转让，其中转让给沈铁经济发展总公司0.569%,转让给吉林省原种繁殖场2.295%.转让后公司占黄龙公司股份比例为57.136%.
(d)不存在控制关系的关联方：
关联方名称
与本企业关系
深圳物业吉发仓储有限公司
同属母公司
吉粮发期货经纪有限公司
同属母公司
长春国际饭店有限公司
同属母公司
吉林省吉发食品工业有限公司
同属母公司
吉林新源玉米开发有限公司
同属母公司
吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂
同属母公司
吉林省吉发安塞酸奶有限公司
同属母公司
吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司
同属母公司
2 ．关联方交易
（a)应收应付关联方款项余额
关联公司名称
其它应收款
*吉林省开发建设投资公司
214,794,703.89
289,633,318.75
*吉林省开发建设投资公司
26,251,949.26
26,251,949.26
*其它应收款中吉林省开发建设投资公司欠款系垫付往来款及应收的资金占用费等.
*应收帐款中吉林省开发建设投资公司欠款系吉林省开发建设投资公司欠本公司购房款等。
(b)收取资金占用费
公司对第一大股东--吉林省开发建设投资公司占用本公司资金按银行同期贷款利率计算收取资金占用费，其收取情况如下：
关联公司名称
吉林省开发建设投资公司
16,445,287.43
19,501,016.30
(c)其他应披露关联事项
⑴ 公司第一大股东--吉林省开发建设投资公司于1996年以其持有的本公司股权作为质押，为本公司贷款提供担保。本公司于1996年从中国光大银行长春分行（原中国投资银行吉林省分行）获得贷款690万美元，该项贷款于日到期,企业未还款。该贷款已被银行提起诉讼，具体见附注十。
⑵ 公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司为公司的长期借款106,153,776.00元和短期借款10,100,000.00元担保。
⑶ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安路支行（原长春市分行营业部）贷款445万美元提供担保，该贷款于1999年7月已到期，尚未偿还。
⑷ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国光大银行长春分行贷款450万元人民币、605万美元提供担保。其中，450万元人民币和150万美元均已到期，尚未偿还。其余455万美元于2001年12月到期。
⑸ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国农业银行吉林省分行营业部贷款合计人民币17496万元提供担保，上述贷款已到期，尚未偿还。
⑹ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国建设银行吉林省分行营业部贷款人民币8070万元提供担保，该贷款于1999年11月已到期，尚未偿还。
⑺ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司发行的味精、甘油项目5000万元债券提供担保，该债券于2002年到期。
⑻ 公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720万美元提供担保。2000年1月到期，尚未偿还。具体见附注十。
附注八：承诺事项
截止本会计报表签发之日（日），公司本年度无重大承诺事项。
附注九：或有事项
⑴ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安路支行（原长春市分行营业部）贷款445万美元提供担保，该贷款于1999年7月已到期，尚未偿还。
⑵ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国光大银行长春分行贷款450万元人民币、605万美元提供担保。其中，450万元人民币和150万美元均已到期，尚未偿还。其余455万美元于2001年12月到期。
⑶ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国农业银行吉林省分行营业部贷款合计人民币17496万元提供担保，上述贷款已到期，尚未偿还。
⑷ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国建设银行吉林省分行营业部贷款人民币8070万元提供担保，该贷款于1999年11月已到期，尚未偿还。
⑸ 公司为公司第一大股东---吉林省开发建设投资公司发行的味精、甘油项目5000万元债券提供担保，该债券于2002年到期。
附注十：其他重要事项
1 、公司第一大股东--吉林省开发建设投资公司于1996年以其持有的本公司股权作为质押，为本公司贷款提供担保。本公司于1996年从中国光大银行长春分行（原中国投资银行吉林省分行）获得贷款690万美元，该项贷款于日到期,企业未还款。该贷款已被银行提起诉讼，要求偿还本金690万美元及利息1,305,795.26 美元。
2 、公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720万美元提供担保。2000年1月到期，尚未偿还。吉林省高级人民法院接受中国工商银行长春市光明路支行财产保全的申请，裁定查封被告吉林省开发建设投资公