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希努尔男装股份有限公司关于会计估计变更公告
　　证券代码：002485 证券简称：(,)编号：　　希努尔男装股份有限公司关于会计估计变更公告　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。　　希努尔男装股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，根据有关规定，该议案不需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下：　　一、本次会计估计变更情况概况　　1、变更日期：自本次董事会审议通过之日起执行。　　2、变更原因：根据《企业会计准则》的规定，结合公司实际情况，本着谨慎性原则，为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近公司目前签约合同约定的结算情况、货款实际回收情况和风险状况，公司对应收款项（应收账款以及其他应收款）坏账准备中“单项金额重大的判断依据或金额标准”和“各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例”的会计估计进行了变更。　　3、变更前后会计估计变化：　　（1）应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准　　（2）应收款项各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例　　4、审批程序　　根据《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第13号―会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更经公司董事会、监事会审议通过之日起执行，独立董事对此发表同意的独立意见。　　二、公司董事会关于本次会计估计变更合理性说明　　董事会认为：本次会计估计变更符合公司实际情况，符合相关法规的要求，本次会计估计变更使公司的会计核算更为合理和有效，能够更加客观的反映公司实际经营情况和财务状况。董事会同意公司本次会计估计变更。　　三、本次会计估计变更对公司的影响　　根据《企业会计准则第28号―会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，无需追溯调整。经财务部门测算，本次会计估计变更，不考虑其他因素的影响，公司自本次董事会审议通过之日起每年减少净利润约39.20万元，该金额未达到公司2013年经会计师事务所审计净利润7,139.11万元的50%，管理层预计该金额不会达到公司2014年净利润和所有者权益的50%。　　四、独立董事意见　　公司此次会计估计的变更，符合国家相关法律法规的规定和要求，董事会审议、表决本次会计估计变更的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不会损害公司及中小股东的利益。同时也体现了会计谨慎性原则，使公司的资产情况更接近于实际情况和风险状况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司的财务状况和经营成果，变更的依据真实、可靠。全体独立董事一致同意本次会计估计变更。　　五、监事会意见　　公司董事会此次审议的关于公司会计估计变更事项，其审议程序符合《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第13 号―会计政策及会计估计变更》等相关规定。公司此次会计估计的变更，符合国家相关法律法规的规定和要求，符合公司的实际情况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况和经营成果，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的。监事会同意公司此次会计估计变更。　　六、备查文件　　1、第二届董事会第十五次会议决议；　　2、第二届监事会第十五次会议决议；　　3、希努尔男装股份有限公司独立董事出具的“对相关事项的独立意见”。　　特此公告。　　希努尔男装股份有限公司　　董事会　　日
08/13 11:3407/01 23:3806/26 06:40
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快乐购：独立董事关于第二届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
快乐购物股份有限公司
&独立董事关于第二届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
&&&&根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》及《快乐购物股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
等有关规定，我们作为快乐购物股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
对公司&2015&年&5&月&13&日召开的第二届董事会第十一次会议审议的议案发表如下独
立意见：
&&&&一、关于公司以募投资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的独立意见
&&&&&经核查德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具的（德师报(核)字(15)第
E0089&号）《关于快乐购物股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情
况的专项审核报告》和中国国际金融有限公司出具的《关于公司以募集资金置换预
先已投入募投项目自筹资金事项的核查意见》，我们认为：本次以募集资金置换预
先已投入募投项目自筹资金，有助于提高募集资金使用效率，符合全体股东利益，
不存在变相改变募投资金投向和损害股东利益的情况，符合《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。
公司本次以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金是合理的、必要的，同意公
司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。
&&&&二、关于公司变更募投项目实施地点及实施主体的独立意见
&&&&&我们认为公司本次变更募集资金投资项目实施地点及实施主体，符合公司的
实际情况和长远发展规划，更好地保障募投项目的实施。公司本次变更实施地点及
实施主体，未改变募集资金的投向及项目实施的实质内容，不影响募集资金投资项
目的实施，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合中国证监会、
深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利
益，也有利于公司的长远发展。我们同意公司将快乐购新媒体项目交由全资子公司
上海快乐讯广告传播有限公司负责实施，实施地点变更为上海市武宁路&99&号&25
楼，将快乐购智能电视交互购物系统建设项目交由全资子公司快乐的狗（北京）新
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&快乐购物股份有限公司
&媒体技术限责任公司负责实施，实施地点变更为北京市朝阳区高井文化园路&8&号东
&亿国际传媒产业园区二期&C15&号楼，将快乐购呼叫中心扩建项目实施地点变更为
&长沙市万家丽北路二段&368&号卧琥城。
&&&&&&三、关于聘任公司财务总监的独立意见
&&&&&&经核查，我们认为：公司财务总监辞职及候选人聘任程序符合《公司法》、
&《公司章程》等有关规定，程序合法有效；朱寰女士符合担任上市公司财务总监的
&任职资格，能够胜任所聘岗位职责的要求，不存在《公司法》等相关法律法规和《公
&司章程》等公司规章制度中规定的禁止任职的条件，亦未被中国证监会处以证券市
&场禁入处罚的情况。我们同意李牛先生辞职并聘任朱寰女士为公司财务总监，任期
&与本届董事会一致。
（以下无正文）
&独立董事签字：
&&&&&&&江水波&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&厉玲&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&宋建武
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&快乐购物股份有限公司600232:金鹰股份独立董事变更_股票频道_同花顺金融服务网
600232:金鹰股份独立董事变更
　　浙江金鹰股份有限公司第七届董事会第十三次会议通知于日以书面通知形式下发到全体董事，会议按期于日在本公司第一会议室召开，会议应到董事9名，实到9名，公司监事和部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由傅国定董事长主持，会议就相关议案进行了认真的审议并以投票表决的形式，通过并形成了以下决议：　　一、审议通过了关于独立董事变更的议案；& & 鉴于杨东辉先生、赖尚云先生已担任公司独立董事六年，任期届满。公司董事会对杨东辉先生、赖尚云先生在任职期间为公司及董事会工作所做出的指导和贡献表示感谢。　　经公司董事会提名委员会资格审查，同意提名郑念鸿先生、祝宪民先生为公司第七届董事会独立董事候选人，任期自本公司2013年年度股东大会审议通过上述议案之日起至本届董事会届满。独立董事候选人经本公司董事会通过后，需报上海证券交易所审核，并需提交本公司2013年年度股东大会审议。独立董事候选人简历见附件。　　表决结果：同意9票反对0票弃权0票& & 二、审议通过了关于独立董事津贴的议案；& & 公司董事会提议给予第七届董事会独立董事津贴每人每年6万元，按月平均发放。　　表决结果:同意9票，反对0票，弃权0票& & 三、审议通过关于公司召开2013年年度股东大会的通知的议案；& & 表决结果：同意9票反对0票弃权0票以上一、二项议案需提交年度股东大会审议。　　&&&&& &&召开2013年度股东大会的通知&　　重要内容提示：　　●会议召开时间：日下午1:30& & ●股权登记日：日& & ●会议召开地点：本公司(浙江省舟山市定海区小沙街道)三楼会议室。　　●会议方式：现场投票表决& & ●是否提供网络投票：否& & 一、召开会议的基本情况& & （一）股东大会届次& & 公司将于日下午1:30在公司三楼会议室召开公司2013年度股东大会。　　（二）股东大会的召集人& & 本次年度股东大会的召集人为公司董事会& & （三）会议召开的日期、时间& & 日下午1:30& & （四）会议的表决方式& & 本次股东大会所采用的表决方式是现场投票方式，选举董事、独立董事的议案采用累积投票方式。　　（五）会议地点& & 本公司(浙江省舟山市定海区小沙街道)三楼会议室。　　二、会议审议事项& & 1、审议《公司2013年度董事会工作报告》；& & 2、审议《公司2013年度监事会工作报告》；& & 3、审议《公司2013年度决算报告》；& & 4、审议《公司2013年度利润分配预案》；& & 5、审议《公司2013年度报告正文及其摘要》；& & 6、审议《关于续聘财务审计机构的议案》；& & 7、审议《关于聘任内控审计机构的议案》；& & 8、审议《关于2013年日常关联交易执行情况及2014年日常关联交易事项预计的议案》；& & 9、审议《关于独立董事津贴的议案》& & 10、审议《关于提名董事、独立董事候选人的议案》；& & 日召开的公司七届董事会十一次会议审议通过了提名陈伟义先生为公司七届董事会董事候选人，日召开的董事会七届十三次会议审议通过了提名郑念鸿先生、祝宪民先生为公司独立董事候选人，本次股东大会对上述三位候选人进行逐个审议。　　上述第1、3、4、5、6、8项议案经公司第七届董事会第十一次会议审议通过、第7项议案经第七届董事会第十二次会议审议通过，第9、10项议案经第七届董事会第十三次会议审议通过，股东大会议案的具体内容将在上海证券交易所网站（.cn）上披露。　　三、会议出席对象& & (一)日下午3时止在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东或委托代理人；& & (二)公司董事、监事和高级管理人员。　　(三)公司聘请的律师。　　四、会议登记方法& & 1、出席会议的股东请持本人身份证、账户卡；委托代理人请持代理人身份证、授权委托书及委托人股票账户卡；国家股股东、法人股股东请持公司营业执照复印件、法定代表人授权委托书及出席人身份证前来办理登记手续。异地股东可以信函或传真方式办理登记手续。(授权委托书详见附件一)& & 2、现场登记时间：日(上午9:30－11:30，下午1:30－4:00)& & 3、登记地址：浙江省舟山市定海区小沙街道，浙江金鹰股份有限公司二楼证券部办公室& & 电话：，传真：& & 五、其他事项& & 1.股东大会会期半天，参加会议股东食宿、交通自理。　　2.会议联系方式：　　联系人姓名：刘浩力、傅缀芳& & 电话号码：&&
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上海兰生股份有限公司第七届董事会第十六次会议决议公告
　　代码：600826 股票简称：(,)编号：临　　上生股份有限公司　　第七届董事会第十六次会议决议公告　　本公司董事会及全体董事保证内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。　　上海兰生股份有限公司第七届董事会第十六次会议于日以通讯方式召开，应参加会议董事9人，实际参加董事 9人，会议的召开符合《公司法》和本公司章程的规定。经全体董事审议，通过如下决议：　　1、同意《上海兰生股份有限公司2014年半年度报告》及报告摘要。　　表决结果：同意9票，占表决票比例100%；反对0票；弃权0票。　　2、同意《兰生股份贸易板块改制实施方案》。　　公司根据股东大会批准的《关于公司贸易板块实施改制暨关联交易的议案》（股东大会决议详见上海证券交易所网站及日《上海证券报》B31版），制订了贸易板块改制实施方案。经审议，董事会同意该方案。方案主要内容详见公司“临”号公告。　　由于张宏董事、陈辉峰董事系本议案中的关联董事，故回避表决，参加本议案表决的董事为7人。　　表决结果：同意7票，占表决票比例100%；反对0票；弃权0票。　　3、同意《关于转让大博文及兰生体育股权的议案》。　　为贯彻股东大会关于公司贸易板块改制的决议，实施改制方案，董事会同意公司将全资子公司上海大博文鞋业有限公司（简称：大博文）100%股权及上海兰生体育用品有限公司（简称：兰生体育）100%股权转让给全资子公司上海兰生泓乐进出口有限公司，根据全资子公司之间股权转让的有关规定，转让价格以日经审计的净资产值为准，其中，大博文为1,273.86万元，兰生体育为994.32万元（合计金额占本公司2013年底经审计净资产的0.98%）。　　表决结果：同意9票，占表决票比例100%；反对0票；弃权0票。　　4、同意《关于变更应收款项账龄分析法及坏账准备计提比例的议案》。董事会认为，公司在原有基础上细化账龄分类，合理确定坏账准备计提比例，有利于加强风险管理，更加真实、客观地反映公司的财务状况及经营成果。　　表决结果：同意9票，占表决票比例100%；反对0票；弃权0票。　　公司独立董事、监事会分别发表了书面同意意见。　　（本事项内容详见公司“临”公告）。　　特此公告。　　上海兰生股份有限公司董事会　　日　　股票代码：600826 股票简称：兰生股份 编号：临　　上海兰生股份有限公司　　第七届监事会第十一次会议决议公告　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。　　上海兰生股份有限公司监事会于日以通讯方式召开七届十一次会议，应参加会议监事5人，实际参加监事5人，会议的召开符合《公司法》和本公司章程的规定。经全体监事审议，全票通过如下决议：　　一、同意《上海兰生股份有限公司2014年半年度报告》及报告摘要。　　根据《证券法》第六十八条的规定，监事会对董事会编制的2014年半年度报告进行了认真审核，同意该报告，并提出如下书面审核意见：　　1、公司2014年半年度报告编制和审议程序符合、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；　　2、2014年半年度报告的内容和格式符合中国和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当期的经营管理、财务状况及现金流量等情况；　　3、在监事会提出本意见前，未发现参与2014年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；　　4、监事会全体成员保证公司2014年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。　　二、同意《关于变更应收款项账龄分析法及坏账准备计提比例的议案》。（本议案内容详见公司“临”公告）。　　监事会认为，本次会计估计变更符合公司的实际情况，符合相关会计制度的规定，公司在原有基础上细化账龄分类，合理确定坏账准备计提比例，有利于加强风险管理，变更后的会计估计能够更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，因此同意本次会计估计变更。　　特此公告。　　上海兰生股份有限公司监事会　　日　　股票代码：600826 股票简称：兰生股份 编号：临　　上海兰生股份有限公司关于会计估计变更的公告　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。　　重要事项提示：　　变更起始日期：日　　本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。　　一、会计估计变更概述　　上海兰生股份有限公司于日召开第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更应收款项账龄分析法及坏账准备计提比例的议案》。根据《企业会计准则》的相关规定以及公司实际情况，为了能提供更真实、更准确的会计信息，加强风险管理，更好地反映资产质量，公司将细化账龄分类，合理确定坏账准备计提比例，并于日起调整账龄分析法坏账准备计提比例。　　二、本次会计估计变更的具体情况及对公司的影响　　1、本次会计估计变更的具体情况　　变更前：　　公司现有会计政策中对应收款项按组合计提坏账准备，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：　　账龄　　应收账款计提比例　　其他应收款计提比例　　1年以内　　5%　　5%　　1-2年　　20%　　20%　　2-3年　　50%　　50%　　3年以上　　100%　　100%　　变更后：　　日起调整账龄分析法坏账准备计提比例，具体情况如下：　　账龄　　应收账款计提比例　　其他应收款计提比例　　半年以内　　1%　　1%　　半年至1年　　5%　　5%　　1-2年　　50%　　50%　　2-3年　　80%　　80%　　3年以上　　100%　　100%　　2、本次会计估计变更对公司的影响　　本次会计估计变更涉及“坏账准备”和“资产减值损失”等科目，由于本次变更起始日期为日，根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此本次会计估计变更对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。　　三、独立董事、监事会对本次会计估计变更的说明和意见　　1、公司独立董事认为，本次会计估计变更符合企业会计准则的相关要求，符合公司的实际情况，公司在原有基础上细化账龄分类，合理确定坏账准备计提比例，有利于加强风险管理，变更后的会计估计能够更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，本次会计估计变更是合理的，公司第七届董事会第十六次会议对相关议案的审议、表决程序符合相关法律、法规的有关规定，同意公司本次会计估计变更。　　2、公司监事会认为，本次会计估计变更符合公司的实际情况，符合相关会计制度的规定，公司在原有基础上细化账龄分类，合理确定坏账准备计提比例，有利于加强风险管理，变更后的会计估计能够更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，因此同意本次会计估计变更。　　四、备查文件目录　　1、公司第七届董事会第十六次会议决议；　　2、公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见；　　3、公司第七届监事会第十一次会议决议。　　特此公告。　　上海兰生股份有限公司董事会　　日　　股票代码：600826 股票简称：兰生股份 编号：临　　上海兰生股份有限公司　　关于贸易板块改制实施方案的公告　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。　　本公司根据股东大会批准的《关于公司贸易板块实施改制暨关联交易的议案》（股东大会决议详见上海证券交易所网站及日《上海证券报》B31版），制订了本贸易板块改制实施方案。经审议，董事会同意该方案。方案主要内容如下：　　1、选择全资子公司上海兰生泓乐进出口有限公司作为本次贸易板块改制平台，并改名为“上海兰生轻工业品进出口有限公司”（简称：兰轻公司。以工商登记为准）。兰生股份与经营者团队出资成立的有限合伙企业拟共同向兰轻公司增资，实施贸易板块改制，其中，增资涉及国有控股上市公司国有权益变动的，需经上海联合产权交易所挂牌公开征集改制参与主体。　　2、兰生股份及全资子公司兰生体育、大博文、兰生鞋业、兰生文体的主要业务骨干及相关人员劳动关系变更至兰轻公司，并出资成立有限合伙企业B公司（以下简称：B公司），拟作为改制参与主体；经相关部门批准后，兰生股份与B公司共同对兰轻公司增资，其中，兰生股份以持有的兰轻公司100%股权作价（预估值为1,206万元）另加货币资金406万元共出资1,612万元，B公司以货币资金出资1,550万元。增资后兰轻公司股本3,162万元，其中兰生股份持有51%股权，B公司持有49%股权。　　3、上海市轻工业品进出口有限公司（简称：轻工有限）主要业务骨干及相关人员，作为本次改制的参与方，劳动关系变更至兰轻公司，并出资入股B公司。经本公司董事会批准，本公司以货币资金出资2,468万元，B公司以货币资金出资2,370万元，对兰轻公司同比例增资。　　增资全部完成后，兰轻公司的注册资本为人民币8,000万元，其中兰生股份出资4,080万元，占注册资本51%，B公司出资3,920万元，占注册资本49%。　　4、改制后，兰轻公司成为原贸易板块的经营主体，其完成增资并开展经营后，兰生股份不再经营与兰轻公司经营范围一致的业务。轻工有限业务人员劳动关系变更至兰轻公司后，团队在兰轻公司开展业务。　　本改制实施方案按照股东大会决议制定，未超出股东大会授权范围，本公司董事会审议批准生效。　　特此公告。　　上海兰生股份有限公司董事会　　日
（责任编辑：HN026）
08/13 11:3407/01 23:3806/26 06:40
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