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江苏澄星磷化工股份有限公司2000年年度报告摘要
公告日期：
江苏澄星磷化工股份有限公司2000年年度报告摘要
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了带有解释性说明的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1 、公司法定中文名称：江苏澄星磷化工股份有限公司
公 司的英文名称：Jiangsu ChengXing Phosph-Chemicals Co.，Ltd
英 文缩写：CXPC
2 、公司法定代表人：李兴
3 、公司董事会秘书：陈永勤
联 系电话：-431 、432
联 系地址：江苏省江阴市花山路208 号
邮 政编码：214432
4 、公司注册地址：江苏省江阴市花山路208 号
公 司办公地址：江苏省江阴市花山路208 号
邮 政编码:214432
电 子信箱：cx@Public1.
5 、公司年度报告备置地点：江苏省江阴市花山路208 号公司证券部
公 司选定的信息披露报纸名称：上海证券报
公 司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：.cn
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股 票简称：澄星股份
股 票代码：600078
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度的主要会计数据及业务数据摘要（单位：元）
利 润总额:52,163,180.91
净 利润:36,049,740.21
扣 除非经常性损益后的净利润:41,943,286.96
主 营业务利润：82,021,346.49
其 他业务利润:5,303,389.45
营 业利润:63,433,268.90
投 资收益：-5,067,967.08
补 贴收入：12,522.00
营 业外收支净额：-6,214,642.91
经 营活动产生的现金流量净额：-40,774,510.64
现 金及现金等价物净增加额：-49,256,691.66
注:扣除的非经常性损益项目包括:
资 产处置损益:-4,512,273.23
合 并价差摊入:-1,381,273.52
（二）近三年主要会计数据及财务指标(单位：元)
主 营业务收入
（不含少数股东权益）
按 月平均加权法
计 算的每股收益
扣 除非经常性损
益 后的每股收益
每 股净资产
调 整后每股净资产
每 股经营活动产生
的 现金流量净额
净 资产收益率（%）
加 权平均净资产收益率（%）
（三）本年度按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
报 告期利润
净资产收益率（%）每股收益
全 面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主 营业务利润 12.86
扣 除非经常性
损 益后的净利润6.38
(三）股东情况介绍
1、截止2000 年12 月31 日公司共有33172 名股东，其中未上市流通法人股东4 名，已上市流通股股东33168 名。
2 、持本公司5%以上股份的股东情况 （（单位：股）
股 东 名 称
期初数 期内增减变动 期末数 占总股本比例（%）
（1）江苏澄星磷化工
（2）江苏红柳床单
（3）江苏省丝绸进出口
集 团股份有限公司
本 报告期内上述公司持有本公司的股份未有质押或冻结的情况。
3 、本公司前10 名股东持股情况 （（单位:股）
股 东 名 称
期末持股数 占总股本比例(%)
(1)江苏澄星磷化工集团公司
(2)江苏红柳床单集团公司
(3)江苏省丝绸进出口集团股份有限公司
(4)宜兴市绢丝针织炼整厂
(5)大地房产
(10)徐洪琴
（四）、本报告期内控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
本 年度公司召开了1999 年度股东大会和2000 年第一次临时股东大会
（一）、2000 年6 月28 日在公司会议室召开99 年度股东大会。股东大会决议公告刊登在日的《上海证券报》。
（二）2000 年12 月28 日在江阴市花山路208 号召开2000 年第一次临时股东大会。股东大会决议公告刊登在日的《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1 、公司所处行业及公司在本行业中的地位
本 公司主营磷化工及绢丝绸系列产品，所处行业为化工和纺织行业。本公司控股子公司江阴鼎球化工有限公司生产的精细磷酸盐产品在全国同行业中占重要地位，产量、销量和效益均名列前茅。
2 、公司主营业务范围及其经营状况
(1)本公司主营业务为：化工原料及化工产品（危险品除外）制造销售,纺织原料、针纺织品服装、电子产品的制造销售
① 按行业分析（单位：万元）
主营业务收入 主营业务利润
39,196.26 7,582.48
54,139.65 8,396.22
② 按产品分析（单位：万元）
主 营业务收入 主营业务利润
9,043.46 3,430.38
30,152.80 4,152.10
54,139.65 8,396.22
以 上产品销售无明显地区差异,其中绢丝绸产品主要以外销为主。
（2）本公司磷酸、磷酸盐类等磷化工系列产品均属化工行业，绢丝绸产品属纺织行业。
本 公司磷化工业务2000 年度实现主营业务收入39196.26 万元,主营业务利润7582.48 万元,分别较1999 年度增长40.16%和13.35%,主要原因为:①报告期内全面完成1999 年度配股募集资金投资项目,增加了业务收入和利润;②2000 年因停止租赁连云港锦屏化工厂磷酸分厂,影响了报告期内磷化工业务收入和利润；绢纺业务2000 年度实现主营业务收入14943.39 万元，比1999 年增长9.2%,主营业务利润813.74 万元，比1999 年度下降54.43%，净利润-650.97 万元,主要原因为原材料成本上涨,而销售形势恶化。
3 、公司主要全资附属企业和控股子公司的经营情况及业绩
（1）江阴鼎球化工有限公司主营磷酸及磷酸盐制品。本公司拥有96.3%的股权。该公司产品主要为日用化工、食品、饮料等企业配套，具有良好的市场前景。2000 年度实现主营业务收入30152.80 万元，净利润3189.11 万元，是公司的主要利润来源。
（2）宜兴鼎球化工有限公司主营涂料、油漆，本公司拥有70%的股权。2000 年度实现主营业务收入44.66 万元，净利润-290.46 万元。
（3）宜兴鼎丰纺织有限公司主营绢丝、棉麻、化纤纺织品，本公司拥有 90%%的股权。2000 年度实现主营业务收入为0，净利润-7.31 万元。
（4）中外合资宜兴鼎美制衣有限公司主营服装、服饰，本公司拥有 60%%的股权。2000 年度实现主营业务收入758.15 万元，净利润-201.20 万元。
（5）上海鼎球国际贸易有限公司主营出口、代理出口业务，本公司拥有90%股权。 2000 年度实现主营业务收入581.44 万元，净利润17.90 万元。
4 、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000 年公司的绢纺业务因受亚洲其它国家经济持续低迷的影响，公司的绢丝绸产品出口继续大幅下降，同时受原料价格上涨，产品销售价格恶性竞争的影响，本年度绢纺业务出现较大亏损；2000 年公司磷化工业务除个别产品因受原材料、能源等价格上涨，国内市场价格恶性竞争的影响，效益有所下降外，总体上仍继续保持平稳增长的发展势头。对公司在经营中出现的困难和不利因素，为最大限度保障投资者利益，公司实施了以下解决方案：
（1）大力调整公司产业和产品结构。经公司2000 年第一次临时股东大会表决通过，于2000 年度末将公司所属全部绢纺和油漆化工类经营性资产与公司第一大股东澄星集团磷化工类资产以评估值进行了等值置换。资产置换完成后，公司主业完全转型集中到精细磷化工产业上。
（2）加强投资项目管理，保质保量提前完成了1999 年配股募集资金投资项目，并使之早日产生了预期效益。
（3）狠抓管理，降本增效，积极消化因原材料、水电汽等价格上涨导致生产成本上升等不利因素。
（4）加大营销力度，拓宽销售渠道，紧抓国内国际两大市场不放松，同时为适应市场主动调整部分产品价格，提高市场占有率，坚持让利不让市场；
（5）坚持“以磷为主，同心多圆，环状发展，向高向深，两头延伸”的发展方针，加大新产品研究开发力度，发展壮大公司的精细磷化工主业。
（二）公司财务状况
1 、主要财务指标
2000 年（元） 1999 年（元）增减幅度
813,969,353.74 766,461,013.60 +6.20%
2,116,094.82 -100%
股 东权益 637,798,393.43 619,754,850.02 +2.91%
主 营业务利润
82,021,346.49
87,646,775.12 -6.42%
36,049,740.21
46, -22.80%
变 动原因：
① 总资产增加主要因报告期增加了负债和盈利所致;
② 股东权益增加主要因为报告期盈利所致;
③ 长期负债减少是资产置换转移给集团公司所致;
④ 主营业务利润减少主要因绢纺业务利润大幅下降并出现亏损所致;
⑤ 净利润减少主要因绢纺业务亏损及资产评估减值。
2 、江苏公证会计师事务所有限公司对公司2000 年度财务状况出具了无保留意见带解释性说明的审计报告。对所涉及事项董事会说明如下：因公司与澄星集团于2000 年12 月底进行资产置换，置换进入的房屋产权证及土地使用权证正在办理过户手续,并正与有关部门积极协商尽可能降低过户中的费用支出。
（三）公司投资情况
截 止2000 年12 月31 日，母公司长期投资余额为21560.75 万元，较上年减少775.46 万元，减少幅度为3.47%。
被 投资公司情况：
被 投资公司名称
主要经营活动 权益比例
江 阴鼎球化工有限公司 生产销售磷化工产品 96.3%
1 、 报告期内募集资金运用情况
公 司于1999 年11 月实施增资配股，扣除各项配股费用，实际募集货币资金9994.36 万元,配股募集资金承诺投资与实际投资项目一致。
（1）收购江阴市澄南化工厂，已于1999 年12 月底完成。计划使用募集资金3514.20 万元,实际使用募集资金3514.20 万元，与配股说明书计划项目一致。报告期内，该项目共实现销售收入2960 万元，实现利润310 万元。
（2）江阴鼎球化工有限公司年产4 万吨特种食品级磷酸技术改造项目，已于2000 年6 月底完成投产，计划使用募集资金4603 万元，实际使用募集资金4540.69 万元,比原计划节约62.31 万元,报告期内实现销售收入10800 万元,利润1340 万元。
（3）剩余募集资金1939.47 万元，补充上述项目的生产流动资金。
2 、 报告期内非募集资金投资情况
报 告期内公司以自有资金投资1176.55 万元对江阴鼎球化工有限公司三聚磷酸钠生产线进行技术改造,尚未全部完成.
（四）中国加入世界贸易组织（WTO）将对公司未来经营产生的重大影响
中 国有望于2001 年加入WTO，这将对公司未来经营产生积极而又深远影响：公司主营业务为精细磷化工，磷是组成生命必不可少的重要元素，磷化工产品广泛应用于日用化工、食品饮料、农业、生物医药、国防工业等行业中。 我国是磷资源大国，劳动力成本较低，我国磷化工产业在国际上具有一定竞争力。加入WTO 对我国磷化工产业的发展是有利的。随着WTO 的加入，国外磷化工跨国公司也将进入中国市场，他们具有较强的资金、技术优势，必将对国内这一市场产生冲击，但跨国公司的介入，有利于我们引进国际大资金和先进的技术管理，调整产业结构和产品结构，发展高新技术产品，公司作为国内磷化工行业的规模型优势企业，一直与国际大公司保持良好的业务合作关系，公司产品在国际市场具备一定的竞争力和市场占有率。公司对加入WTO 后的未来经营发展充满信心。
（五）新年度业务发展计划
1 、面对中国即将加入WTO 的机遇和挑战，坚持“以磷为主，同心多圆，环状发展，向高向深，两头延伸”的发展方针不动摇，继续深入公司产业和产品结构调整，做大做强精细磷化工主业。
2 、增加科研投入，加大新产品开发力度，加快新品开发市场化产业化步伐。
3 、面对公司生产原材料价格持续看涨的不利因素，一方面加强管理，降本增效；另一方面加快公司原料基地建设，尤其是磷资源地区原料基地建设。
4 、继续坚持内外贸并重，加大市场营销力度，进一步提高公司产品的市场占有率。
5 、进一步加大技改投入，以高科技手段逐步改造现有生产设施，扩大生产规模，提高劳动生产率。
6 、实施资本经营战略。采取兼并、联合、租赁等方式，加速公司规模效益型扩张，以应对加入WTO 后国外跨国公司的冲击。
（六）董事会日常工作情况
1 、报告期内董事会会议情况
（1）公司于2000 年3 月28 日召开了二届董事会第十三次会议，会议审议并通过了如下决议：a 、1999 年度董事会工作报告；b 、1999 年度总经理业务报告；c 、1999 年度报告及摘要;d 、1999 年度财务决算报告；e 、1999 年度利润分配预案；f 、关于建立计提四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度；g 、关于1999 年度计提资产减值准备的报告；h 、关于公司董事、监事及高管人员1999 年度报酬的议案；i 、关于1999 年度配股募集资金项目投资情况的报告；j 、关于提请股东大会调整董事会投资决策权的议案；k 、关于提请股东大会授权董事会资产处置权的议案；l 、关于设立“江苏鼎球实业股份有限公司江阴分公司”的议案；m 、关于本届董事会换届选举的议案；n 、关于继续聘请无锡公证会计师事务所有限公司为本公司二000 年度审计 机构的议案；
此 次会议决议公告刊登在2000 年3 月31 日《上海证券报》。
（2）公司于2000 年5 月25 日召开了二届董事会第十四次会议，会议审议通过了下列决议：a 、为加强对公司绢纺类资产及其相关业务的经营管理，与会董事一致同意对公司绢纺类资产进行整合，并
提请股东大会审议。b 、一致通过关于召开1999 年度股东大会事宜。
此 次会议决议公告刊登在2000 年5 月27 日的《上海证券报》上。
（3）公司于2000 年6 月28 日召开了三届董事会第一次会议，会议审议通过了以下决议： a 、一致选举李兴先生为公司三届董事会董事长，丁志刚先生为公司副董事长。b 、聘任李兴先生为公司总经理，经总经理提名，聘任傅本度先生、李海忠先生、丁志刚先生为公司副总经理，周忠明先生为公司财务总监。c 、经董事长提名，聘任嵇康一先生为董事会秘书。
此 次会议决议公告刊登在2000 年6 月29 日的《上海证券报》。
（4）公司于2000 年7 月28 日召开了三届董事会二次会议，会议审议通过了公司《2000 年中期报告正文》和《2000 年中期报告摘要》。
此 次会议决议公告刊登在2000 年7 月31 日的《上海证券报》。
（5）公司于2000 年11 月27 日召开了三届董事会三次会议，会议审议通过下决议：a 、审议通过关于公司与江苏澄星磷化工集团公司进行资产置换的议案b 、审议通过关于修改《公司章程》部分条款内容的议案。c 、审议通过调整公司董事会成员的议案。d 、审议通过变更公司董事会秘书的议案。e 、审议通过关于召开二○○○年第一次临时股东大会的议案。
此 次会议决议公告刊登在2000 年11 月28 日的《上海证券报》。
（七）公司管理层及员工情况
1 、董事、监事、高级管理人员
性别 年龄 职务
任期起止期 年初持股数（股）年末持股数（股） 增减变动量（股）
48 董事长、总经理 3/06 0
40 董事、副总经理 3/06 0
33 董事、财务总监 3/06 0
51 监事会主任
31 董事会秘书
30 副总经理
54 副总经理
① 以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为41.68 万元，其中
a 、8 万元以上1 人；b 、5-8 万元4 人；c 、5 万元以下2 人
2000 年度未在公司领取报酬的董事、监事为：李斐勇、祝和平、黄建钧、刘金法、李伟林、缪小平、杨玉娟、钱九兴
② 、报告期内公司公司原董事丁玉湘先生、李海忠先生、嵇康一先生、丁志刚先生因工作变动原因辞去董事职务；
原 监事丁志英女士、张玉芳女士、汤科志先生因工作变动原因辞去监事职务；
③ 、报告期内续聘李兴先生为公司总经理，嵇康一先生因工作变动原因辞去董事会秘书职务，聘任陈永勤先生为公司董事会秘书。
2 、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
截 止2000 年12 月31 日，公司共有员工总数为609 人，其中生产人员499 人，销售人员47 人，技术人员29 人，财务人员9 人，行政人员25 人。员工中中专以上学历占37.6%，公司目前无退休职工。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
2000 年度公司实现净利润
万元，提取10%法定公积金6,841,080.49 万元，5%的公益金3,420,554.68 万元，本年度可供分配利润 25,788,105.04 万元，加上年度滚存利润 71,323,564.08 元，累计可供股东分配利润 97,111,669.12 万元，资本公积金312,881,756.12 万元。公司董事会研究决定，拟按2000 年末总股本为基数每10 股派送现金红利1 元(含税),不送红股,资本公积金不转增股本。
（九）预计2001 年度利润分配政策
2001 年度利润分配至少进行一次，2001 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于30%，公司本年度未分配利润用于2001 年度分配的比例不低于20%，利润分配主要以派现和送红股相结合，现金股息占股利分配的比例不低于50%，具体分配方式和分配比例董事会将根据实际情况进行调整。
（十）公司及持有公司5%以上股份的股东未在指定报纸和网站上披露有关承诺事项。
（十一）其他报告事项
报 告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。
六、监事会报告
报 告期内，公司监事会共召开四次会议，分别是：
（一）公司二届七次监事会议于2000 年3 月28 日在公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议：
（二）公司三届一次监事会议于2000 年6 月28 日在公司会议室召开，会 议选举蔡东光先生为三届监事会主任。
（三）公司三届二次监事会议于2000 年7 月28 日在公司会议室召开，会 议审议通过公司《2000 年中期报告正文》和《2000 年中期报告摘要》。
（四）公司三届三次监事会议于2000 年11 月27 日在公司会议室召开，审 议通过如下决议：
2000 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监事会的职能。对公司的依法运作情况、公司经营、财务状况、高级管理人员的履职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。经认真审议一致认为：
1 、公司依法运作情况：2000 年度，公司董事会按照股东大会决议要求，
认 真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的决定。公司本着审慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，建立了较为完善的内部控制制度，并经公司董事会审议通过后正式实施；公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2 、检查公司财务的情况：报告期内，江苏公证会计师事务所有限公司出具 的无保留意见带解释性说明的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，有关解释说明涉及事项属实，公司董事会对此所作的说明实事求是。
3 、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易、没 有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
4 、报告期内，公司的关联交易公平，未损害本公司利益。
七、重要事项
（一）本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情 况。
（三）报告期内公司控股股东未发生变更，公司二届董事会进行换届选举，李兴、傅本度、周忠明、嵇康一、丁志刚、丁玉湘、李海忠、李斐勇、祝和平、李伟林、缪小平当选为第三届董事会成员；三届董事会一次会议续聘李兴先生为公司总经理；原董事会秘书嵇康一先生因工作变动原因辞去董事会秘书职务，聘任陈永勤先生为公司董事会秘书。
（四）报告期内公司收购及出售资产情况：
2000 年12 月31 日，公司以所属绢纺和油漆化工类经营性资产与江苏澄星磷化工集团公司磷化工类资产以评估值进行等值置换。
公 司置换出的资产包括绢纺分厂、织造分厂、炼白分厂、染色分厂以及宜兴鼎球化工有限公司70%股权、上海鼎球国际贸易有限公司90%股权、宜兴鼎丰纺织有限公司90%股权、宜兴鼎美制衣有限公司60%股权、杭州鼎球贸易有限公司90%股权、兴化鼎球绢纺实业有限责任公司80%股权、宜兴鼎银纺织印染有限公司20.83%股权。截止1999 年12 月31 日，该部分资产帐面总额32784.04 万元，评估值为32415.27 万元；帐面负债金额9169.51万元，评估值为9468.45 万元；帐面资产净额23614.53 万元，评估值为22946.82 万元（已经南京永华会计师事务所宁永会评报字[ 2000] 第067 号评估报告确认）。
澄 星集团置换进入的资产包括用于生产偏焦磷酸和特种磷酸盐的生产线及相关资产（机器设备、房屋建筑物、土地使用权等），截止2000 年9 月30 日，该部分资产帐面值为10172.50 万元，评估值为10156.58 万元（已经南京永华会计师事务所宁永会评报字[ 2000] 第069 号评估报告确认），置换不足部分由澄星集团以现金补足。
置 换注入的该部分资产报告期内未产生收益。
（五）重大关联交易事项
1 、购销商品、提供劳务发生的关联交易
详 见“审计报告之附注7 ”
2．资产股权转让发生的关联交易
详 见“重要事项之（四）”
3．关联方债权债务往来情况
详 见“审计报告之附注7 ”
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务上实行“三分开”，做到人员独立、资产完整、财务独立。
1 、人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员全部在公司领取薪酬，没有在股东单位兼任具体管理职务的情况。
2 、生产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；“澄星”商标属公司控股股东澄星集团所有，目前由公司无偿使用；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
3 、财务方面，公司设立了独立的财会部门（财务部），并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，并独立纳税。
（七）报告期内未发生重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）本公司继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司（原无锡公证会计师事务所有限公司）为公司的财务审计机构。
（九）报告期内公司无担保、抵押等重大合同事项。
（十）2000 年12 月28 日，公司2000 年第一次临时股东大会决议通过公司名称由“江苏鼎球实业股份有限公司”变更为“江苏澄星磷化工股份有限公司 ”，经江苏省工商行政管理局核准，自2001 年3 月5 日起公司名称变更为“江苏澄星磷化工股份有限公司 ”，经上海证券交易所批准，公司股票简称于2001 年3 月13 日起由“鼎球实业”变更为“澄星股份”
八 、财务会计报告
审 计 报 告
苏 公W[ 2001] A225 号
江苏鼎球实业股份有限公司全体股东：
我 们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2000 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表，2000 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我 们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另 外，在审计中我们还注意到：如合并会计报表附注5.8 、5.10 所述，贵公司本年度由江苏澄星磷化工集团公司资产置换注入的房屋建筑物的产权证和土地使用权证尚未办理变更。
江 苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中 国·无锡
2001 年3 月26 日
合并会计报表附注
附 注１：基本情况
江 苏鼎球实业有限股份公司（以下简称“本公司”）是经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（ 号文批复，由宜兴市绢麻纺织印染实业总公司（以下简称实业总公司）为主要发起人,联合江苏省丝绸进出口公司、宜兴市太华服装厂共同发起组建的定向募集股份制企业，于1994 年6 月28 日经江苏省工商行政管理局核准登记注册，领取企业法人营业执照，从1994 年7 月1 日起正式按股份制试点企业进行运作。
1997 年5 月本公司经中国证券监督管理委员会[ 证监发字（1997）第264 号] 和[ 证监发字（1997）第265 号]文批准，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股3500 万股，共募集资金19355 万元人民币。公司股票名称为“鼎球实业”，股票代码为“600078 ”。
1998 年12 月3 日，江苏澄星磷化工集团公司（以下简称澄星集团）以协议方式受让实业总公司持有的本公司法人股3850 万股。受让后，江苏澄星磷化工集团公司持有本公司3850 万股法人股，占总股本的29.76%,成为本公司第一大股东，实业总公司持有本公司法人股1942.4 万股，占总股本的15.01%，为本公司第二大股东。1999 年度，本公司实施了配股，法人股股东中除澄星集团以实物资产认配其所配股份外，其他法人股股东均放弃了配股权.配股后股本总额为180,061,968 元，其中澄星集团持股5775 万股，占本公司总股本32.07%。
2000 年12 月，江苏红柳床单集团公司（以下简称红柳集团）以协议方式受让实业总公司等四家单位持有的本公司法人股 万股，本次受让后,红柳集团持有本公司法人股 万股，占总股本的19.92%，成为本公司第二大股东，实业总公司等四家单位不再持有本公司的股份。
2000 年12 月，经本公司2000 年度第一次临时股东大会决定，澄星集团以磷化工类资产与本公司所属绢纺和油漆化工类经营性资产进行置换，置换不足部分由澄星集团以现金补足。
本 公司的经营范围为：纺织原料（皮棉除外）、针纺织品、服装、电子产品制造、销售，砂洗、印花加工，金属材料、建筑材料、农副产品销售，染色、印花绸、丝绸、丝绸服装出口，染花料及原辅材料、机械设备、零配件进口。技术咨询服务。化工原料及化工产品（危险品除外）制造、销售。
公 司下设生产计划、财务会计、行政管理、证券部等职能部门。
附 注２：主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法
1.会计制度
会 计核算和会计报表编制执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
采 用公历制,即从公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
以 人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
以 权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5.外币核算
按 中国人民银行公布的当月1 日人民币基准汇率折合为人民币记帐,并于当期期末按基准汇率进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6.合并会计报表的编制方法
(1).合并范围:
A．根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字[ 1995] 11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件精神进行编制,将公司占被投资单位有表决权资本50%以上，或虽不足50%但对该被投资单位具有实质性控制关系的单位纳入合并范围。本期合并了母公司及江阴鼎球化工有限公司。以前年度纳入合并范围的宜兴鼎球化工有限公司、上海鼎球国际贸易有限公司已经停止营业并于2000 年12 月31 日剥离给集团公司，故本期未纳入合并范围。
(2).合并方法:
按 照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下列事项进行了抵销调整：
① 母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销；
② 公司权益性投资与被投资单位所有者权益中有关的部分相抵销；
③ 在编制合并利润表及利润分配表时，以纳入合并报表子公司于本年度计提的法定公积金、公益金和任意盈余公积金中母公司所占份额，对本公司本年度提取的法定公积金、公益金和任意盈余公积金进行调整。
④ 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣减母公司拥有的份额计算确定。少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣减母公司的投资收益后的余额计算确定。
7．现金及现金等价物的确定标准
现 金流量表中的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其它货币资金；
现 金流量表中现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,除特别说明外，现金流量表中所指的现金均含现金等价物.
8.坏帐损失核算方法
按 年末应收款项余额的帐龄分别计提坏帐准备。对预付帐款不计提坏帐准备，若有确凿证据证明其有产生损失的可能，则将其转入其它应收款后计提坏帐准备。按帐龄具体计提标准如下：
五 年以上 100%
对 经查实确实难以收回的应收款项，则采用个别认定法对难以收回部分全额计提坏帐准备。对有控制关系的关联企业的应收款项，由于其产生损失的可能性很小,不计提坏帐准备，若有确凿证据表明有产生损失的可能，采用个别认定法计提坏帐准备。
确 认坏帐损失的标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
9.存货核算方法
(1)存货的分类:
存 货是指本公司在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、在产品、委托加工材料、产成品和低值易耗品。
(2)存货的计价及摊销:
A 、原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转发出材料成本；
B 、在产品按实际成本计价,结转时按加权平均法转入产成品；
C 、产成品按在产品结转的材料加权平均成本加当期发生各项成本费用计价，按加权平均法结转营业成本；
D 、低值易耗品采用领用时一次摊销的方法；
E 、如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1).长期债权投资核算方法：
A 、长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
B 、其它债权投资：按实际支付的价款入帐。
(2).长期股权投资核算方法：
A 、长期股权投资金额占被投资单位有表决权资本总额20％或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；长期股权投资金额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，且不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资金额直接或间接占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的按权益法核算并合并会计报表。
B 、长期股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。本公司投资控股江阴鼎球化工有限公司产生的股权投资差额按10 年平均摊销。本期摊销138 万元。
(3).长期投资减值准备计提方法：
如 果由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产核算方法
（1）固定资产的标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产采用直线法计提折旧，残值率分别为：
房 屋及建筑物为5%，机械设备、运输设备及其他为3%，
折 旧年限及年折旧率分别为：
固 定资产类别 折旧年限 年折旧率
房 屋及建筑物
35 年 2.71%
机 械 设 备
14 年 6.93%
运 输设备及其他
8 年 12.13%
（4）固定资产减值准备的计提方法:
期 末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产实质上已经发生了减值（如市价大幅降低、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因），则按其帐面净值低于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，按帐面净值全额计提固定资产减值准备：
A 、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无法转让的固定资产；
B 、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C 、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
D 、 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E 、 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已 全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12.在建工程核算方法
在 建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；工程借款发生的长期借款利息，在工程完工交付使用前计入工程成本，工程完工交付使用后计入财务费用。
13．无形资产核算方法
(1)无形资产计价:
A 、购入的固定资产按实际支付的全部价款计价；
B 、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值计价；
C 、接受债务人以抵债方式取得的无形资产，按债权的帐面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费计价；支付补价的，按债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费计价；
D 、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的帐面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后余额计价；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价计价；
E 、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或者类似无形资产的市价加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价；
F 、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价。
(2)无形资产摊销：
A 、 有合同规定受益年限或有法律规定有效年限的，按二者之间较短年限摊销；
B 、 无合同规定受益年限及法律规定有效年限的，按10 年平均摊销；
C 、如果无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；或无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；或有证据表明无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，将该项无形资产帐面价值全部转入当期损益。
(3)无形资产减值准备:
A 、期末对无形资产进行逐项检查，如果无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限的，但仍具有部分使用价值；或有证据表明无形资产实质上已经发生了减值的，按帐面价值低于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14．营业收入的确认
以 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
15．所得税
所 得税的会计处理方法采用应付税款法
16.利润分配政策
根 据公司章程规定按净利润的10%、5%于年度末分别计提法定盈余公积金和公益金。
附 注３：税项及地方规费
(1).增值税
销 项税税率为17％；
自 营出口实行退税，1999 年度按自营出口离岸价的适用退税率退税。
(2).营业税
租 赁收入税率5%
(3).城建税
按 流转税额的7%计缴
(5)地方教育费附加
按 营业收入的1%计缴
(6)粮食调节基金、物价调节基金
分 别按营业收入的1 ‰计缴
附 注４：控股子公司及合营企业
1）、截止2000 年12 月31 日本公司下设一个控股子公司:
控 股子公司名称
江阴鼎球化工有限公司
江苏江阴 12140.31 万元人民币
生 产销售磷化工产品等
2）、合并报表范围的变更情况
控 股子公司名称
上年是否合并
本年是否合并
宜 兴鼎球化工有限公司
本 期停产、股权已置换
江 阴鼎球化工有限公司
上 海鼎球国际贸易有限公司 是
本 期基本停业、股权已置换
附 注5：合并会计报表主要项目注释
(下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
1.货币资金
761,918.83
123,057.86
银行存款130,719,322.75
7,107,060.24
其他货币资金
5,568.18 75,000,000.00
131,486,809.76 82,230,118.10
本 期货币资金减少主要原因为公司为开拓市场采用应收票据方式结算而减少现金流入及本年度购建固定资产耗用现金。
2.应收票据
金额(万元)
江苏澄星磷化工集团公司
上海白猫有限公司
滑县活性炭有限公司等(10 户 ) 1.5～.78
本 期应收票据增加主要原因为集团公司开出票据以偿还欠款所致。
截 至2001 年3 月26 日，上述票据除应收澄星集团票据尚存500 万元外，其余已全部背书转让或贴现。
3.应收账款
一年以内 31,943,615.93
50.89% 1,597,180.80 97,957,844.28 100.00% 2,626,509.55
一至二年 14,917,052.06
23.76% 1,491,705.21
二至三年 12,990,512.23
20.69% 2,598,102.45
2,603,430.11
4.15% 1,041,372.04
316,663.70
316,663.70
62,771,274.03 100.00% 7,045,024.19 97,957,844.28 100.00% 2,626,509.55
本 期应收帐款增加主要原因为公司本年度销售给江苏澄星磷化工集团进出口有限公司的货物由于国外货款尚未结算造成该公司积欠本公司货款4541 万元。
*：根据本公司的会计政策，期末对江苏澄星磷化工集团进出口有限公司的应收帐款不计提坏帐准备。
(2)无持有5%以上股份股东单位的欠款
(3)主要欠款单位列示
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司
广州高露洁棕榄有限公司
芜湖合成洗涤剂厂
上海白猫有限公司
好来化工（中山）有限公司
4.其他应收款
*根据本公司的会计政策，期末对澄星集团的应收款项不计提坏帐准备。
注：期末余额均为资产置换产生的应收澄星集团注入资产差额款，2001 年3 月5 日澄星集团已全部还清。
一年以内 64,914,101.73
730,452.26 124,838,829.45 100.00%
一至二年 14,481,541.37
454,780.94
二至三年 14,257,795.67
15.12% 3,010,564.25
322,430.03
128,972.01
332,360.02
332,360.02
94,308,228.82 100.00% 4,657,129.48 124,838,829.45 100.00% 0.00
(2)持有5%以上股份股东单位欠款情况
欠款性质及内容
江苏澄星磷化工集团公司
12484 万元
资产置换差额款
5.预付账款
一年以内 29,160,004.76
87.16% 69,353,264.10
3,174,656.57
1,308,704.21
1,071,822.21
33,456,483.54 100.00% 70,661,968.31 100.00%
(2)无持有5%以上股份股东单位欠款情况
(3)主要欠款单位列示
本 期预付帐款增加的主要原因为稳定供货市场而增加了预付购货款。
欠款金额 欠款时间 欠款原因
遵义澄星磷化工有限公司
3314 万 2000 年 预付购货款
江阴市澄星物资公司
1733 万 2000 年 预付购货款
贵州金沙黄磷进出口有限公司 550 万 2000 年 预付购货款
贵州省化学工业供销公司
450 万 2000 年 预付购货款
云南省弥勒县磷电化工有限公司
162 万 2000 年 预付购货款
69,287,536.54 13,598,786.49 32,769,077.47
13,655,975.28
3,599,504.05
74,436,960.58 12,168,303.81 65,003,492.35
委托加工材料
1,146,403.19
798,067.44
自制半成品
11,448,145.76
250,000.00
169,975,021.35 26,815,157.74 .87 0.00
本 期存货减少的主要原因为资产置换将绢纺类及油漆化工类存货换出。
本 期将上期计提的绢纺类及油漆化工类存货跌价准备置换给澄星集团,磷化工类产品无成本高于市价情况，故未计提存货跌价准备。
7.长期投资
本期增加*1
本期减少*2
长期股权投资
25,722,801.80 20,642,498.27 35,315,111.89 11,050,188.18
长期债权投资
减:长期投资减值准备
2,588,434.07
536,090.48
3,124,524.55
23,134,367.73 20,106,407.79 32,190,587.34 11,050,188.18
本 期增加数主要原因系调整报表合并范围而增加的对宜兴鼎球化工有限公司及上海鼎球国际贸易有限公司的投资。 本 期减少数主要原因系资产置换将持有的宜兴鼎美制衣有限公司等5 家公司的股权转让给澄星集团。
(1)长期股权投资成本及累计权益
被投资单位名称
累计权益 置换剥离 期末余额
宜兴鼎美制衣有限公司
1995 ～2006 年
3,733,488.00 -1,048,741.02 2,684,746.98
宜兴鼎银纺织印染有限公司
1995 ～2007 年
2,080,000.00
2,080,000.00
宜兴市鼎丰纺织有限公司1997 ～2007 年
5,400,000.00
168,163.58 5,568,163.58
兴化鼎球绢纺实业有限公司
1997 ～2007 年
800,000.00
800,000.00
杭州鼎球贸易有限公司
1997 ～2007 年
900,000.00
-11,565.93
888,434.07
宜兴鼎球化工有限公司
1997 ～2012 年
70.00% 23,202,619.00 -2,924,585.96
上海鼎球国际贸易有限公司
1997 ～2007 年
1,800,000.00
-165,539.30 1,634,460.70
37,916,107.00 -3,982,268.63
(2)股权投资差额
被投资单位名称
江阴鼎球化工有限公司
13,812,735.22 12,431,461.70 1,381,273.52 11,050,188.18
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称
宜兴鼎银纺织印染有限公司
900,000.00 536,090.48 1,436,090.48
兴化鼎球绢纺实业有限公司
800,000.00
800,000.00
杭州鼎球贸易有限公司
888,434.07
888,434.07
2,588,434.07 536,090.48 3,124,524.55
11,050,188.18
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
固定资产类别 期初原值
房屋及建筑物
106,721,786.59 8,987,519.54 950,212.92 23,850,600.00 57,377,559.49 81,232,133.72
177,032,857.87
42,520,100.00 63,285,770.89 .60
运输设备及其它
25,046,030.20
941,275.43 232,215.00
24,520,875.68
1,234,214.95
308,800,674.66
66,370,700.00 .06 .27
(2)累计折旧
固定资产类别
房屋及建筑物 12,656,957.83 3,228,402.08 137,776.18 1,496,392.00 8,494,696.87 8,749,278.86
49,593,878.86
2,120,037.00
运输设备及其它5,777,913.25
648,541.92 104,603.53
5,571,379.33
750,472.31
68,028,749.94
3,616,429.00
(3)固定资产净值
308,800,674.66
220,756,440.40
注：澄星集团资产置换注入的房屋资产的房产证因公司变更名称在2001 年3 月，故产权变更手续尚未办妥。
9.在建工程
4 万吨磷酸技改
3781.40 万
459.29 万 4240.69 万
396.27 万 1176.55 万
4561.83 万 4561.68 万
1176.55 万
10.无形资产
土地使用权*
1,193,920.15 41,911,175.00 1,193,920.15
41,911,175.00
*本期增加系资产置换澄星集团注入的土地使用权，该土地使用权证尚未办妥变更手续，原因同附注5.8 。
*本期减少系资产置换剥离给澄星集团的土地使用权。
301,253.10
257,684.23
*本期减少系资产置换剥离给澄星集团。
12.长期待摊费用
水电增容费
1,481,475.00
547,963.56 309,511.44 624,000.00
电话初装费
1,537,876.34
547,963.56 365,912.78 624,000.00
*本期减少系资产置换剥离给集团公司。
13.短期借款
4,800,000.00 20,000,000.00
抵押借款 34,800,000.00
3,500,000.00
43,100,000.00 20,000,000.00
期 末短期借款期限为2000 年10 月10 日～2001 年10 月9 日，年利率5.85%。
14.应付票据
金额(万元)
浦东发展银行江阴支行
本 期应付票据大幅增加主要原因为期末为缓解资金压力而开具了大额票据。
15.预收账款、应付账款、其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16.未交税金
8,942,466.16 8,669,829.83
4,271,493.33
-530,619.38
739,124.06
375,025.21
125,000.00
408,037.50
13,973,083.53 9,047,273.16
17.其它未交款
粮物调基金
559,295.56 748,092.09
教育费附加
530,085.52 130,514.91
合作养老金3,326,766.75 223,530.90
防洪保安基金
473,602.82
148,588.41
4,564,736.24
18.预提费用
租赁费、加工费 1,269,105.09
518,308.85 4,887,080.08
260,000.00
1,787,413.94 5,147,080.08
期初数 本次变动增加 期末数
送股*1 配股*2
一.尚未流通股份
1.发起人股份
102,082,800.00
102,082,800.00
其 中:国家拥有股份
2.募集法人股
11,702,448.00
11,702,448.00
3.内部职工股
3,276,720.00
尚未流通股份合计 117,061,968.00
113,785,248.00
二.已上市流通股份 63,000,000.00
66,276,720.00
(人民币普通股)
63,000,000.00
66,276,720.00
三.股份总数
180,061,968.00
180,061,968.00
2000 年5 月，本公司内部职工股上市流通。
20.资本公积
312,848,259.63
312,848,259.63
申购资金中签部份利息
312,881,756.12
312,881,756.12
21.盈余公积
法定盈余公积金
25,341,851.02 6,841,080.49
32,182,931.51
12,670,925.53 3,420,554.68
16,091,480.21
任意公积金
17,474,785.27
17,474,785.27
55,487,561.82
65,749,196.99
22.未分配利润
年初未分配利润
65,045,643.08 71,323,564.08
加：本年净利润
46,696,278.44 36,049,740.21
减：提取法定盈余公积金
9,694,835.63
6,841,080.49
提 取法定公益金
4,847,417.81
3,420,554.68
转 作股本的利润 25,876,104.00
应 付普通股股利
18,006,196.80
年末未分配利润
71,323,564.08 79,105,472.32
根 据2001 年3 月26 日的公司第三届董事会第四次会议通过的2000 年度利润分配预案,每10 股派现金红利1 元（含税）。
23.主营业务利润
单位：万元
30,806.89 23,734.09 7,072.80 39,196.26 31,613.78 7,582.48
13,684.18 11,840.45 1,843.73 14,943.39 14,129.65
44,491.07 35,574.54 8,916.53 54,139.65 45,743.43 8,396.22
24.其他业务利润
固定资产租赁
56,068.28 1,024,308.97
688,144.46 4,279,080.48
764,212.74 5,303,389.45
25.财务费用
3,053,991.26 3,180,715.00
减:利息收入
230,934.01 2,247,820.09
手续费支出
2,864,552.58 1,016,717.84
26.投资收益
(1)长期债券投资收益：
(2)长期股权投资收益：-261,824.15 -3,150,603.08
宜 兴鼎美制衣有限公司 -61,364.20 -1,207,179.41
宜 兴市鼎丰纺织有限公司
-15,641.76
-65,804.06
宜 兴鼎球化工有限公司
-456，403.15 -2,033,237.75
兴 化鼎球绢纺实业有限公司
-184,818.19
上 海鼎球国际贸易有限公司
-188,760.36
155,618.14
减:股权投资差额摊销 1,381,273.52
1,381,273.52
江 阴鼎球化工有限公司
1,381,273.52
1,381,273.52
减:长期投资减值准备 2,188,434.07
536,090.48
宜 兴鼎银纺织印染有限公司
500,000.00
-536,090.48
兴 化鼎球绢纺实业有限公司
800,000.00
杭 州鼎球贸易有限公司 888,434.07
-3,800,113.74 -5,067,967.08
27.营业外支出
处理固定资产损失
2,037,996.95 305,654.98
防洪保安基金
75,114.62 279,026.38
罚款支出及滞纳金
238,171.32 100,100.00
143,100.00
粮物调基金
559,295.56 743,345.34
101,558.24 302,012.51
换出资产评估减值
4,512,273.23
3,155,236.69
按15%税率应纳所得税额 10,067,125.42
按33%税率应纳所得税额
22,423,468.78
减：实际收到的所得税返还
7,490,000.00
10,067,125.42
14,933,468.78
根 据财政部财税[ 2000] 99 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，本期实际收到地方财政返还的所得税749 万元，直接冲减了当期所得税费用。
29.支付的其他与经营活动有关的现金
代付实业总公司等单位款项
经营费用、管理费用付现金额 1739 万
30.资产置换影响净现金流入
本项目发生额均为剥离绢纺类资产带出现金 1624 万
31.会计报表合并范围变更影响净现金流入
宜兴鼎球化工有限公司期初现金余额
上海鼎球国际贸易有限公司期初现金余额
附注6 、母公司会计报表注释
6.1 应收账款
一年以内 12,849,132.19
642,456.61 35,213,201.76 100.00%
694,620.51
一至二年 14,917,052.06
23.76% 1,491,705.21
二至三年 12,990,512.23
20.69% 2,598,102.45
2,603,430.11
4.15% 1,041,372.04
316,663.70
316,663.70
43,676,790.29 100.00% 6,090,300.01 35,213,201.76 100.00%
694,620.51
(2)无持有5%以上股份股东单位欠款
(3)主要欠款单位列示
欠款金额 欠款时间
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司 2132 万
江阴市日用化工厂
江阴市磷酸盐化工厂
淄博市淄川区洪山磷酸厂
青州市鑫丰化工厂
6.2 其他应收款
68,469,949.84 109.08%
367,674.34 189,549,220.40 100.00%
2,701,041.91
270,104.19
15,400,143.50
24.53% 3,010,564.25
322,430.03
128,972.01
332,360.02
332,360.02
87,225,925.30 100.00% 4,109,674.81 189,549,220.40 100.00%
(2)持有5%以上股份股东单位欠款情况
欠款性质及内容
江苏澄星磷化工集团公司
16325.89 万元
资产置换差额款
(3)其余均为江阴鼎球化工有限公司欠款
6.3 长期投资
长期股权投资
223,362,082.54 27,560,557.87 35,315,111.89 215,607,528.52
长期债权投资
减:长期投资减值准备
2,588,434.07
536,090.48
3,124,524.55
220,773,648.47 27,024,467.39 32,190,587.34 215,607,528.52
(1)长期股权投资成本及累计权益
被投资单位名称
宜兴鼎美制衣有限公司
1995 ～2006 年
3,733,488.00 -1,048,741.02 2,684,746.98
宜兴鼎银纺织印染有限公司
1995 ～2007 年
2,080,000.00
2,080,000.00
江阴鼎球化工有限公司
1998 ～2018 年
94.03% .78 83,412,952.56
204,557,340.34
宜兴鼎球化工有限公司
1997 ～2012 年
70.00% 23,202,619.00 -2,924,585.96 20,278,033.04
上海鼎球国际贸易有限公司
1996 ～2026 年
1,800,000.00
-165,539.30 1,634,460.70
宜兴市鼎丰纺织有限公司
1997 ～2007 年
5,400,000.00
168,163.58 5,568,163.58
兴化鼎球绢纺实业有限公司
1997 ～2007 年
800,000.00
800,000.00
杭州鼎球贸易有限公司
1997 ～2007 年
900,000.00
-11,565.93
888,434.07
159,060,494.78 79,430,683.93
(2)股权投资差额
被投资单位名称
江阴鼎球化工有限公司
13,812,735.22 12,431,461.70 1,381,273.52 11,050,188.18
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称
宜兴鼎银纺织印染有限公司
900,000.00 536,090.48 1,436,090.48
兴化鼎球绢纺实业有限公司
800,000.00 800,000.00
杭州鼎球贸易有限公司
888,434.07 888,434.07
2,588,434.07 536,090.48 3,124,524.55
215,607,528.52
6.4 投资收益
(1)长期债券投资收益：
(2)长期股权投资收益：49,345,090.18 27,560,557.87
宜 兴鼎美制衣有限公司
-61,364.20 -1,207,179.41
宜 兴市鼎丰纺织有限公司 -15,641.76
-65,804.06
上 海鼎球国际贸易有限公司
-188,760.36
155,618.14
江 阴鼎球化工有限公司50,252,077.84 30,711,160.95
宜 兴鼎球化工有限公司
-456,403.15 -2,033,237.75
兴 化鼎球绢纺实业有限公司
-184,818.19
减:股权投资差额摊销
1,381,273.52
1,381,273.52
江 阴鼎球化工有限公司 1,381,273.52
1,381,273.52
减:长期投资减值准备
2,188,434.07
536,090.48
宜 兴鼎银纺织印染有限公司
500,000.00
536,090.48
兴 化鼎球绢纺实业有限公司
800,000.00
杭 州鼎球贸易有限公司
888,434.07
45,806,800.59 25,643,193.87
附 注7:关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方：
企 业 名 称
注册地址 主营业务 与本企业关系
经 济性质或类型
江苏澄星磷化工集团公司
江苏江阴 磷酸及其盐类制品、日化用品等
第一大股东
宜兴市绢麻纺织印染实业总公司 江苏宜兴 丝绢纺织品、绢丝针织品等
第二大股东
江阴市日用化工
江苏江阴 制造加工工业化工产品,高频焊管
控股子公司之
股东兼相同关
键管理人员
江阴市磷酸盐化工厂
江苏江阴 磷酸及其盐类制造、加工
第一大股东的全资企业 集 体所有制
江阴鼎球化工有限公司
江苏江阴 生产销售磷化工产品等
有限责任公司
江阴市澄星物资公司
江苏江阴 石油制品、化工材料、五金交电等
第一大股东托管
遵义澄星磷化工有限公司
贵州遵义 黄磷及磷化工系列产品
受第一大股东控 制
有限责任公司
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司
江苏江阴 主要经营本企业所在集团及成员企业的产品出口
第一大股东控股子公司
有限责任公司
上海澄星磷化工有限公司
主营磷化工制品业务
第一大股东的控股子公司 有限责任公司 黄 晓鸣
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
本年减少 年 末数
江苏澄星磷化工集团公司
5139.8 万元人民币
5139.8 万元人民币
宜兴市绢麻纺织印染实业总公司
9700 万元人民币
9700 万元人民币
江阴市日用化工厂
2083 万元人民币
2083 万元人民币
江阴市磷酸盐化工厂
2410 万元人民币
2410 万元人民币
江阴鼎球化工有限公司
12140.31万元人民币
12140.31 万元人民币
江阴市澄星物资公司
60 万元人民币
60 万元人民
遵义澄星磷化工有限公司
1000 万元人民币
1000 万元人民币
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司
500 万元人民币
上海澄星磷化工有限公司
50 万元人民币
50 万元人民币
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称
本年增加数
本年减少数
江苏澄星磷化工集团公司
57,750,000 32.07
57,750,000 32.07
宜兴市绢麻纺织印染实业总公司 23,308,800 12.94
23,308,800
江阴鼎球化工有限公司
116,903,123 96.30
116,903,123 96.30
（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称
与 本公司关系
江 苏省丝绸进出口(集团)股份有限公司 本 公司股东
(五)关联定价政策
2000 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致，无特别重大高于或低于正常交易价格的情况。
（六）采购
本 公司向关联方采购业务有关明细资料如下：
企 业 名 称(品名 )
金额(万元) 均 价 数 量(吨)
金额(万元)
均价(元/吨)
江阴市磷酸盐化工厂(磷酸)
42,539.6 10,307.53
江阴市磷酸盐化工厂(黄磷含桶 )
江阴市磷酸盐化工厂(水电 )
江阴市澄星物资公司(五金配件 )
江阴市澄星物资公司(磷酸 )
江阴市澄星物资公司(黄磷 )
贵州遵义澄星磷化工有限公司(黄磷 )
（七）销售
本 公司向关联方销售业务有关明细资料如下（单位：万元）：
企 业 名 称(品名)
金额(万元) 均 价 数 量(吨)金额(万元) 均 价
江阴市磷酸盐化工厂(磷酸)
598.60 2495(元/吨)
江阴市日用化工厂(三聚磷酸钠)
江阴市日用化工厂(磷酸氢钙)
江苏澄星磷化工集团公司(三聚磷酸钠 )
879.52 3753(元/吨)
江苏澄星磷化工集团公司(磷酸氢钙 )874.15 380.47
60.49 4602(元/吨)
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司(三聚磷酸钠)
0.45 3142(元/吨)
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司(磷酸氢钙 )
1.04 3977(元/吨)
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司(磷酸 )
3.20 2400(元/吨)
江苏澄星磷化工集团进出口有限公司(其它 )
上海澄星磷化工有限公司(三聚磷酸钠 )
207.04 3753(元/吨)
上海澄星磷化工有限公司(磷酸 )
1.30 2413(元/吨)
上海澄星磷化工有限公司(其它 )
江苏省丝绸进出口（集团）股份有限公司(绢 )
（八）关联方应收应付款项余额（单位：万元）
关 联企业名称
1999 年12 月31 日 2000 年12 月31 日
应 收帐款：
江 苏澄星磷化工集团公司
江 苏澄星磷化工集团进出口有限公司
江 苏省丝绸进出口（集团）股份有限公司
上 海澄星磷化工有限公司
江 阴市日用化工厂
遵 义澄星磷化工有限公司
江 阴市澄星物资公司
其 他应收款：
江 苏澄星磷化工集团公司
1,600.00 12,483.88
江 阴市澄星物资公司
应 付帐款:
江 阴市澄星物资公司
江 阴市磷酸盐化工厂
（九）其他应披露的事项
(1)本公司与实业总公司签订土地租赁协议。协议规定，每平方米年租赁费为17 元，本期租赁费共计支 付111.14 万元。
(2)实业总公司拥有“鼎球”商标,本公司与实业总公司签署《注册商标使用许可协议》,本公司每年应付给总公司使用费10 万元整，本期使用费共计支付10 万元整。
(3)实业总公司拥有“绢丝绸”外观设计专利项目，本公司与实业总公司签署《专利实施许可协议》，本公司每年应付给总公司使用费4 万元整，本期使用费共计支付4 万元整。
(4)公司与中外合作的子公司—宜兴鼎银纺织印染有限公司订有财产租赁协议，本期实际收取租赁费65万元人民币；
（5）本公司与集团公司订立综合服务协议，本公司江阴分公司及控股子公司江阴鼎球化工有限公司有偿使用江苏澄星磷化工集团公司的食堂、宿舍、办公楼等设施，每年支付租金52 万元人民币（其中，江阴分公司承担20 万元，江阴鼎球化工有限公司承担32 万元），本期支付52 万元人民币。
（6）本公司与澄集团订立土地使用权租赁协议，本公司江阴分公司及控股子公司江阴鼎球化工有限公司有偿使用集团公司以出让方式取得国有土地使用权，每年支付租金60 万元人民币（江阴分公司与江阴鼎球化工有限公司各承担30 万元），本期支付60 万元人民币。
（7）本公司与江阴市磷酸盐厂订立生产设备租赁协议，江阴市磷酸盐厂有偿使用本公司部分固定资产，每年支付租金600 万元人民币，实际租赁期限为2000 年1 ～5 月，本期实际支付250 万元人民币。
（8）2000 年12 月，经本公司2000 年度第一次临时股东大会决议，集团公司以经评估后（评估基准日：2000 年9 月30 日）的磷化工类资产（评估值10,156.58 万元）与本公司经评估后（评估基准确日：1999 年12 月31 日）的绢纺类及油漆类经营性资产(评估净值22,946.82 万元)进行等价置换，置换不足部分由集团公司以现金补足。由于绢纺类资产结构因经营情况而发生变化，截至2000 年12 月31 日，绢纺类及油漆类经营性资产的净值为26,482.47 万元，与1999 年12 月31 日的评估净值的差额由集团公司以现金补足。
截 至2001 年3 月26 日，尚未收到本次资产置换所涉及的相关债权人不同意转让债权的确认函。
附注8：资产抵押情况
附注9：或有负债或损失
截 至2000 年12 月31 日本公司无对外担保事项。
附注10：资产负债表日后非调整事项
1．2001 年3 月5 日，集团公司划入现金13000 万元偿还欠本公司资产置换差额款。
2．2001 年3 月5 日，本公司已更名为“江苏澄星磷化工股份有限公司”，股票简称“澄星股份”。
附 注11：承诺事项
截 至2000 年12 月31 日,本公司无重大承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1 、公司首次注册登记日期：1994 年6 月8 日
公 司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局。
2 、企业法人营业执照注册号：6
3 、公司税务登记号码：337 。
4 、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司。
5 、公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司（原无锡公证会计师事务所有限公司）。
办 公地址：无锡市梁溪路28 号。
十、备查文件目录
1 、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2 、载有无锡公证会计师事务所有限公司盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
3 、公司报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏澄星磷化工股份有限公司董事会
二 ○○一年 三 月二十六日
利润及利润分配表
编制单位:江苏鼎球实业股份有限公司
　　　　　　　　
单位金额:人民币元
2000年度(合并)
2000年度(母公司)
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
三、营业利润
加：投资收益
营业外收入
以前年度损益调整
减：营业外支出
分给外单位利润
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利