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时间：2015-02-09 06:37
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集团资金集中管理
鲁北化工(600727)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：600727
证券简称：鲁北化工
    业务回顾
    
1.生产经营的一般情况
    
本公司近几年生产经营状况良好，1993年至1995年销售收入连 续保持增长势头，1995年实现销售收入19865.75万元，利润总额为6299.49万元。
    
2.经营业绩
    
经中信永道会计师事务所计，本公司年度经营业绩 如下所示:
(单位:万元)
    
    主营业务收入
    主营业务利润
    营业利润
    利润总额
    减 税 项
    税后利润
    
3.完成主要工作，重大项目和科研成果
    
近几年来，原企业注重产品更新和科技进步，先后进行了“外分级、内返料”科技攻关，“三改四”技术改造，取得了国家“科技进步奖”等多项称号。
    
4.产品或服务的市场情况
    
原企业坚持销售服务与市场开发并重的原则，设有专职销售部门，在全国各地设立50多个分支机构，建立了10多个产品试验基地，搜集各地反馈信息，及时调整产品结构，保证了产品生产和销售的有机结合，实现了产供同步增长。
    
5.产品性能、质量方面情况
    
水泥：具有强度高、抗冻性能好等特点。
    
磷铵：具有养分充足、使用省时、改良土壤、作物吸收快等特点，适宜作追肥、底肥以及复合肥料的基础肥，符合国家GB10206--88优等品标准。
    
硫酸：化工基本原料，具有强烈的吸水和脱水性，是一种强氧化剂，适用于金属冶炼、石油精炼、纺织印染、医药、农药等工业部门。
    
溴素：具有刺激性气味的红褐色液体，易挥发，溶于乙醇等有机溶剂，用于石油化工、医药等工业。
    
6.筹资及投资方面
    
原企业93、94、95年投资额分别为868万元、2341万元、1036 万元，主要用于原设备的技术改造和设备更新，近三年来原企业筹资渠道来源主要是银行贷款。
    
7.生产经营设备、主要固定资产增加、改进情况
    
近几年来，原企业对原“三、四、六”联产装置进行技术改造和设备投资，使生产能力扩大到年产五万吨磷铵、六万吨硫酸、八万吨水泥的水平。
    
8.经营管理的改进与提高
    
原企业按市场经济的要求，以全新的观念组织生产、经营、管理，将一切工作纳入提高产品质量和提高经济效益的“双提高”轨道，制订了产品标准、质量标准，完善了会计制度，继续推行和加强以全面质量管理为核心的各项管理，并在企业内部进行“三项制度”的改革，使用工制度、分配制度和劳动人事制度更加例题、更有利于调动全体职工的积极性、促进生产的发展。
    
9.职工素质的变动情况
    
原企业管理采取多种形式，对领导干部和各类专业技术人员和生产工人进行培训，培养一大批有实践经验的开发、生产、销售、服务及各种类型的管理人才和科技人才，使职工文化素质大幅度提高，目前本公司工程技术人员总数上升到528人，占总员工的34.5 ％。
    高级管理人员情况
    
董事长兼总经理冯怡生，男，52岁，大学毕业，高级工程师，曾在无棣县盐务局、埕口盐场、无棣县化肥厂、磷肥厂、硫酸厂工作，历任科长、工会副主席、厂长，山东鲁北企业集团总公司董事长、总经理兼山东鲁北化工总厂厂长、党委书记。主要社会兼职有山东省滨州地区行署经济顾问、全国硫酸协会理事、全国磷肥协会理事、全国盐化工专业委员会委员。冯怡生先生是全国劳动模范和“五一”劳动奖章获得者、全国有突出贡献的中青年专家、全国优秀科技工作者、全国优秀厂(矿)长、全国企业管理先进工作者、山东省优秀企业家、第七届、第八届全国人大代表、中国专利山东优秀发明家，荣获第四届全国科技实业家创业奖金和省级科技重奖，享受国务院政府特殊津贴。持有本公司股票200000股。
    
副董事长兼副总经理刘希岗，男，40岁，大学毕业，高级工程师，曾在无棣县化肥厂、磷肥厂工作，历任车间主任、科长、副厂长，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理、总工程师兼山东鲁北化工总厂副厂长、党委副书记。刘希岗先生是滨州地区专业技术拔尖人才、全国化工系统科技先进工作者、荣获山东省青年科技奖、6项中国专利发明成果奖，享受国务院政府特殊津贴。 持有本公司股票31000股。
    
副董事长：冯久田，男，27岁，大专学历，工程师，现任山东鲁北企业集团总公司董事会秘书长、攻关部主任、大复肥工程指挥部副指挥、项目办主任、山东鲁北企业集团总公司团委书记。冯久田先生是滨州地区十大青年科学明星，获5项专利成果和滨州地区 科技成果二等奖。持有本公司股票61100股。
    
董事兼副总经理：冯怡元，男，42岁，大专学历，高级经济师，曾在无棣县水产公司、无棣县经委、山东鲁北化工总厂工作，历任会计、副主任、科长、综调处长，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理、总经济师。持有本公司股票32000股。
    
董事兼副总经理：张世芳，男，42岁，大专学历，高级经济师，曾在无棣县农牧局、无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂工作，历任科长、副厂长，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理。持有本公司股票30000股。
    
董事兼副总经理：武文焕，男，41岁，大学毕业，工程师，曾在无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂工作，历任科长、副厂长、党委委员，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理。武文焕先生曾荣获石膏制硫酸等多项专利成果。持有本公司股票32000股 。
    
董事兼副总经理步宝和，男，48岁，大专学历，高级经济师，曾在北京首都警卫师、埕口盐场、无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂工作，历任副排长、车间主任、办公室主任，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理、党委委员。持有本公司股票30000 股。
    
董事兼副总经理：冯怡栋，男，38岁，大专学历，高级经济师，曾在东风港造船厂、无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂工作，历任科长、车间主任、厂长助理、副厂长，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理，兼鲁北盐场场长、党总支书记。冯怡栋先生是山东“青年星火”科技带头人，优秀青年企业家，荣获山东省“富民兴鲁”劳动奖章和滨州地区优秀革新能手、新长征突击手。持有本公司股票32000股。
    
董事兼总工程师：吕天宝，男，33岁，大学学历，工程师，曾在无棣县硫酸厂，山东鲁北化工总厂工作，历任分厂副厂长、厂长，现任山东鲁北企业集团总公司副董事长、副总经理、副总工程师。吕天宝先生曾荣获石膏制硫酸等多项专利成果。持有本公司股票31200股。
    
董事总会计师：赵振瑞，男，55岁，大专学历，会计师，曾在无棣县百货公司、山东鲁北化工总厂工作，历任会计股长、经理，现任山东鲁北企业集团总公司总会计师。持有本公司股票30000股 。
    
董事兼财务部经理：吴玉瑞，男，40岁，大专学历，会计师，曾在济南军区警卫连、无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂工作，历任班长、车间主任、财务科长、处长，现任山东鲁北企业集团总公司财务部经理、副总会计师。持有本公司股票21000股。
    
监事会主席：李世泽，男，58岁，大专学历，政工师，曾在无棣二中、城关中学、山东鲁北化工总厂工作，历任校长、党支部书记、政工处长，现任山东鲁北企业集团总公司纪检委书记、监事会监事。持有本公司股票32000股。
    
监事：吴宗文，男，37岁，大专学历，工程师，曾在无棣硫酸厂、山东鲁北化工总厂、鲁北盐场工作，历任车间主任、分厂厂长、综调处副处长、监事会监事，现任山东鲁北企业集团总公司党委委员、“三、四、六”分厂厂长。持有本公司股票5000股。
    
监事：佘洪华，男，岁，大专学历，经济师，曾在无棣县代销社、县委县府接待处、无棣县宾馆、山东鲁北化工总厂工作，历任副主任、主任，现任山东鲁北企业集团总公司办公室副主任。持有本公司股票11000股。
    
以上董事、监事共持有本公司股票578300股，占总股本的0.58％，其持有股份按《公司法》规定在任职期间不得转让。
    业务展望
    
本公司坚持以发展高科技、大化工为目标，突出发展主题，推进现代化科学管理，加快与国际市场接轨步伐，实施优势膨胀战略，建成结构合理、功能齐全、独具黄河三角洲特色的“鲁北化工城”。
    
1.近期发展目标
    
“九五”期间，本公司将依托自身技术和当地资源优势，高起点求精创新，在稳定“三.四.六”装置达到年产五万吨磷铵、六万吨硫酸、八万吨水泥的基础上，加大技改力度，实现年产六万吨磷铵、八万吨硫酸、十二万吨水泥的新目标；实施规模效益战略，建好“15、20、30”放大工程和万吨溴素扩建项目；深入研究开发磷石膏分解新技术，实现磷石膏综合利用技术的大型化、产业化和溴产品系列化、规模化，形成带动区域经济发展的龙头、深化企业改革，完善吸引和选拔人才机制，创建管理示范企业，建成达到国际水平的清洁生产工厂。
    
2.中长期发展规划
    
本公司将继续发挥基础产业、建材、环保项目的优势条件，把握世界高科技发展走势，立足攀登技术高峰，抓住国家重点扶持的行业发展机遇，以市场为导向，坚持自主开发、技术联合、技术引进和消化创新并重，大力推进科技成果的大型化、产业化和国际化，在国际经济舞台上培育自己新的生长点。
    
A.以“15、20、30”放大工程为依托，建设年产20万吨复肥装置，开发各种养分比例的复合肥料、专用肥料和微量元素肥料，实现复肥产品品种系列化、多元化。
    
B.充分利用丰富的卤水资源，进一步扩大溴素生产装置，开发溴系列制冷剂、抗暴剂、灭火剂等产品，加大溴系列产品的生产规模并提高市场占有率；
    
C.致力于石膏制硫酸技术的深层研究开发，带动具有高附加值的隔音防火装饰材料的生产；
    
D.发挥“15、20、30”放大装置的样板作用，建立石膏制酸技术基地，推动石膏制酸工业的发展。
    
为了保证上述规划目标的逐步实现，本公司将进一步加强科技攻关，灵活地调整产品结构，制定积极的产品销售战略，提高市场占有率。在扩大生产规模的同时，强化内部管理，形成更加严谨科学的生产经营管理体系。本公司还将完善人才吸收、培养与选拔机制，充实化工、寻材、企管、财经等多方面专业人才，为本公司的长远发展提供人才保障。
    
可以预见，本公司公开发行股票并上市后，依托科技优势、资源优势、人才优势和符合国家重点扶持的产业政策优势，创建以大复肥、大硫酸、大溴素等产业为支柱的鲁北综合工业基地，从而加速“海上山东”的建设与发展。对此，本公司筹委会充满信心。
    风险因素
    
投资人在评价发行人本次发售的股票时，除本说明书提供的其它资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。
    
1.经营风险
    
本公司的主要产品为磷铵、硫酸、水泥及溴素，产品的主要原料为磷矿石、液氨、盐石膏、粘土等，磷矿石主要依靠贵州、云南及湖北省磷矿石生产厂家的供应。磷矿石供应是否充足取决于这些厂家的长期供货能力和我国的交通运输能力。
    
2.行业风险
    
由于我国大部分耕地严重缺磷，磷复肥供求矛盾十分突出，近几年全国各地投资兴建了一批磷肥厂，这些厂家将对本公司构成行业竞争。此外，本公司属化工企业，存在着环境污染和环境污染治理问题，这将会增加产品生产成本。
    
3.政策风险
    
公司的主要产品为磷肥，根据财政部、国家税务总局财税字[94]004号文件规定，本公司所产磷肥不缴纳增值税。但若国家取消 该项政策优惠，会给本公司的经营带来不利影响。磷肥作为农资产品，也同样受到国家限价因素的影响。
    
本公司生产的水泥属建材产品，受国家经济周期性变化因素的影响比较大，在国家实行紧缩政策时，会给水泥的销售带来不利影响。
    
4.股市风险
    
由于股票市场的价格不仅取决于的经营状况，同时也受到利率、汇率、通货膨胀以及国家有关政策等因素的影响。本公司股票的市场价格同样受上述风险因素而出现波动。因此，投资人在做出投资决策前，应充分予以考虑上述风险。
    
5.关于世界贸易组织
    
世界贸易组织于一九九五年一月一日创立，以取代关税及贸易总协定。我国未能于一九九五年一月一日前以发起国的身份进入世界贸易组织。然而，我国贸易谈判一直在努力，可望不久以后取得世界贸易组织会员地位。加入世贸组织将有利于扩大化工产品出口，对我国化工工业将产生积极影响。但与此同时，我国也须向世贸组织成员国提供最惠国待遇、降低进口关税、取消进口许可证等等，因此，本公司化工产品亦将面临进口产品的竞争。
    报表说明
    
1、重要会计政策
    
(1)会计年度
    
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
    
(2)记帐单位:人民币。
    
    
存货按实际成本计价。原材料系根据购进价格按加权平均法计算列帐。产成品的成本包括直接材料、直接价值及间接生产费用，产成品出库按加权平均法结转销售成本。低值易耗品采用五五摊销法。
    
(4)坏帐准备
    
对截至日部分帐龄三年以上确实无法收回的应收帐款作为坏帐。决算日按其余应收帐款余额的0.5％计提坏帐准备 ，计入当期损益。
    
(5)固定资产及折旧
    
固定资产除日以经评估确认之资产入帐外，均按 实际成本计价。固定资产折旧以固定资产分类值按估计使用年限 扣除5％残值后以直线法平均计提。
    
    
    
    
    
    
(6)收入之实现
    
营业收入在产品发出、收讫货款或者取得索取价款的凭证时，予以确认。
    
    
A.企业所得税
    
1993年集团公司根据利税承包合同上缴企业所得税，1994年和1995年企业所得税率为33％。股份公司从正式成立之日起将根据山东省政府(95)鲁政函159号文件确定15％的税率计算缴纳所得税。
    
B.流转税及附加费
    
    
    
产品税-磷铵*
    
产品税-水泥**
    
增值税-磷铵*
    
增值税-水泥**
    
增值税-溴素
    
城市建设维护税# 产品税或增值税 1％
    
教育费附加
产品税或增值税 3％
    
*根据国税发[号文、[1994]40号文及财税字(94)004 号文件规定，对磷铵免征产品税及增值税。
    
**根据山东无棣县税务局的核定，1993年水泥按4.2％缴纳产 品税，根据财税字(94)004号文件第四条第四款规定，水泥从1994 年5月1日起按简易办法依6％的征收率征收增值税。
    
#自1995年起，集团公司所在地马山子成为建制镇，根据国发 [1985]19号文件规定，城市建设维护税率调为5％。
    
2、货币资金
人民币千元
    
    
    
3、应收帐款
    
截至日应收帐款帐龄情况分析如下:
    
人民币千元
    
    
    
    
    
    
4、预付货款
人民币千元
    
昆明三五零七一部队
    
德州化肥厂
    
沧州新星工贸公司
    
禹城站铁路专用线公司
    
惠民金属材料公司
    
    
    
5、其他应收款
    
截至日其他应收帐款龄情况分析如下:
    
人民币千元
    
    
    
    
    
    
人民币千元
    
    
    
    
低值易耗品
    
    
7、固定资产
人民币千元
    
房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
    
    
    
    
出售或报废
    
    
    
    
    
出售或报废
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
评估后帐面净值
    
    
8、短期借款
    
人民币千元
    
无棣县工行
    
    
此项贷款无担保及抵押。
    
9、应付票据
    
人民币千元
    
抚宁磷肥厂
    
湖北保康金马矿
    
沧州华星化工厂
    
南皮化工厂
    
山东省燃料总公司
    
湖北保康金马堰矿
    
    
    
应付票据均系银行承兑汇票。
    
10、应付帐款
    
人民币千元
    
东营市化工厂
    
沧州化肥厂
    
齐鲁石化厂
    
淄博塑编厂
    
齐鲁塑编厂
    
贵州矿务局
    
昆明市磷业公司
    
湖北保康化学矿山公司
    
三五零七一部队
    
贵州开阳矿务局
    
德州化肥厂
    
沧州新星工贸总公司
    
抚宁磷肥厂
    
沧州磷肥厂
    
    
    
11、预收货款
    
人民币千元
    
黑龙江八五零农场
    
磷铵经营处
    
临邑油田临盘农场
    
    
    
12、未交税金
    
人民币千元
    
    
    
    
固定资产投资方调节税
    
    
13、其他未交款
    
人民币千元
    
    
教育费附加
    
    
*系根据《全国散装水泥专项资金管理办法》每销售一吨水泥 ，向用户收取5元作为发展散装水泥事业的资金，其中3元以上缴滨州地区散装水泥办公室，其余2元企业自留。
    
14、其他应付款
    
人民币千元
    
无棣县电业局
    
中国化工代销公司
    
    
    
    
15、预提费用
    
人民币千元
    
大修理费用
    
    
    
    
16、长期借款
     贷款银行
币种 人民币千元 年利率
    无棣县建行 人民币
    无棣县工行 人民币
10.98％ 7.12
    无棣县工行 人民币
    无棣县工行 人民币
    
    
长期借款均无担保及抵押。
    
17、财务费用
    
人民币千元
    
    
    
    
    
18、利润分配及净资产变动状况
    
A.利润分配
    
1993年集团公司整体执行对山东无棣县财政局和利税承包合同，合同承包额及实际上缴情况如下:
    
    
合同承包额
    
实际上缴额
    
股份公司1993年至1995年利润分配情况如下(人民币千元):
    
    
    
减:企业所得税**
    
    
减:企业留利转股本
    
利润转集团公司
    
减:提取1995年10月至12月法定盈余公积金* 379
    
减:提取1995年10月至12月公益金**
    
未分配利润余额
    
*日至12月31日实现利润已全部分配完毕，与此相 关的企业所得税已全部结转到集团公司，由集团公司承担缴纳事宜。
    
**1993年为集团公司整体承包上缴利润额，未分配至其他不参与股份改组的部分。
    
*法定盈余公积金按积后利润额的10％提取。
    
**根据集团公司日董事会决议按税后利润额的5 ％提取公益金。
    
B.净资产变动状况
人民币千元
    
    
期初净资产
    
加:本年利润结转
    
加:集团公司投入
    
加:评估增值
    
加:提取1995年10月至12月
    
法定盈余公积金
    
加:提取1995年10月至12月
    
    
期末净资产
    
#净资产中包括股本(国有法人股)7,000万元及资本公积3,338.5万元。
    
19、关联公司交易
    
鉴于股份公司系由集团公司部分改组组建，故改组前股份公司与集团公司及其下属单位之间交易均属集团内部交易。改组后，集团公司与股份公司的交易将按市场价格结算。
    
A.股份公司所属三四六分厂曾向集团公司下属盐场售水泥等产品，销售价格系市场价格，各年销售情况如下:
    
    
    
    
总价(人民币千元) 37,162
    
B.股份公司所属纺织厂曾向集团公司下属盐场销售盐袋，盐袋销售价格及数量如下:
    
    
数量(百条)
    
价格(元/条)
    
总价(人民币千元)
    
*此价格为当时内部交易价格。股份公司成立后，将以市场价 格结算。
    
20、其它事项
    
A.日之前前股份公司生产溴素使用的主要原料卤水未予计价。股份公司成立后，将与集团公司协议有偿使用卤水资源，协议价格为300/吨。1996年预计年产量为3,500吨。
    
B.股份公司成立后，集团公司将使用权属于集团公司的178,207.10平方米土地，有偿租赁给股份公司使用，租赁期为50年，年租金133,179.78元。
    
C.根据股份公司与集团公司签订的分立协议，集团公司将所有 权属于集团公司的“一种由石膏生产硫酸的方法”发明专利权，以评估值1,216万元有偿转让给股份公司使用，使用为13年，每年缴 纳使用费935,384.62元。
    
D.自日之后，若出现与集团公司有关的资本性承诺事项、或出现或有负债的责任，一概由集团公司承担，均与股份公司无关。
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