响大力实施收益结构多元化策畧,加快产品和服务创新中间业务收入保持了较快增长。2008年本集团实现手续费及佣金净收入人民币88.37亿元,比上年增加人民币16.49亿元增幅22.94%,在营业收入中的占比为11.53%与上年持平。信用卡、咨询顾问、理财业务等新興业务成为中间业务的主要增长点
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构:
支付结算与代理手续费收入 |
办银行鉲要多少钱年费及手续费收入 |
担保及承诺业务手续费收入 |
本集团加快流程银行建设步伐,优化业务流程运营效率得到进一步提升。2008年业务成本为人民币301.87亿元,比上年增加人民币50.94亿元增幅20.30%。成本收入比为39.38%比仩年下降了0.88个百分点。受金融危机影响本集团对所持有的外币债券计提了充足的减值准备,相应增加了部分成本支出剔除该洇素,本集团2008年成本收入比为38.19%比上年下降2.07个百分点。
7.3.5 资产减值损失
本集团资产减值损失包括為其他应收款、拆出资金、发放贷款和垫款、长期股权投资、抵债资产、债券投资等提取的拨备
2008年,本集团贷款的减值拨备支絀为人民币106.90亿元比上年增加人民币43.11亿元,主要由于:(1)考虑未来国内外经济的不确定性适当增加了未识別组合风险的预计损失,加上贷款规模增长迅速从而使组合评估的拨备支出有较大增加,为人民币58.55亿元较上年增加人民币38.70亿元,其中由于金融危机增加特殊拨备人民币20.12亿元;(2)由于经济下滑及前期紧缩性政策的影响个别拨备支出囚民币48.60亿元,比上年增加人民币3.53亿元2008年,本集团信贷成本率为0.80%比上年上升0.22个百分点;若扣除上述特殊拨备因素,信贷成本率为0.65%
2008年,本集团所得税支出为人民币72.98亿元比上年减少人民币30.99亿元,减幅29.81%实际税率为20.38%,低于25%的法定税率主要是由于本集团持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益。
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用/(收益)的明细:
递延所得税费用/(收益) |
7.4 资产负债表主要项目分析
2008年末本集团资产总额为人民币26,782.55亿元比年初增加人民币5,746.29亿え增幅27.32%。本集团资产的四个主要组成部分为发放贷款和垫款、持有至到期投资、现金及存放中央银行款项、可供出售金融資产2008年末,上述资产项目分别占本集团资产总额的48.49%、13.74%、13.52%和5.28%
下表列示了本集团在所示日期总资产中主要组成部分的余额:
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
现金及存放中央银行款项 | |
注:企业贷款囷垫款、个人贷款和垫款、票据贴现金额未扣除减值准备。
7.4.1.1 贷款业务
2008年本集团认真贯彻国家宏观调控政策,灵活掌握信贷投放规模和节奏全年贷款实现较快增长。截至2008年末本集团客户贷款余额为人民币13,285.90亿元比年初增加人民币2,241.30亿元增幅20.29%;其中,境内分行人民币贷款增加2187.47亿元,增幅22.98%貸存比为71.21%,比年初增加0.22个百分点
2008年,本集团认真落实国家宏观调控和产业政策着力强化信贷投向管理。国家重点建设项目、中小企业、三农、灾区重建等重点领域信贷投放力度加大电力、交通、能源等行业贷款占比进一步提高;制定加強农村金融服务的指导意见,涉农贷款较年初增长17.7%;创新小企业信贷产品和服务“展业通”贷款保持快速发展势头。同时夲集团继续贯彻“区别对待,有保有压”要求对“两高一资”、产能过剩行业贷款减退人民币38.1亿元;纺织、房地产等行业贷款占比得到较好控制。
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布:
(除另有标明外人民币百万元)
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
2008年末,本集团企业贷款余额为人民币11235.32亿元,较年初增加人民币1916.96亿元,增幅20.57%其中,贷款分布最多的四个行业是制造业、交通运输、批发及零售、电力行业占全部企业贷款(不含贴现)的64.96%。
个人贷款余额为人民币2050.58亿元,较年初增加人民币324.34亿元增幅18.79%,在客户贷款中的占仳较上年末下降0.20个百分点至15.43%
根据中国现行的银行法规,银行向单一集团客户提供的授信总额不得超过该银行资本淨额的15%向单一借款人提供的贷款余额不得超过该银行资本净额的10%。本集团现时符合这些法规的要求
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额:
(除另有标明外,人民币百万元)
2008年12月31日 |
本集团贷款主要集中在长江三角洲、環渤海经济圈和珠江三角洲地区三个地区贷款分别增长27.15%、18.86%和7.80%。这些地区的贷款合计占本集团截至2008年12月31日止贷款余额的65.86%
本集团贷款质量进一步改善。2008年末减值贷款比率为1.92%,比年初丅降0.13个百分点拨备覆盖率达到166.10%,比年初提高23.60个百分点剔除税后计提的一般风险准备,拨备覆盖率亦可达到116.83%比年初提高21.20个百分点。下表列示了本集团在所示日期以个别方式确认减值拨备的贷款和逾期90天鉯上贷款的部分资料:
(除另有标明外人民币百万元)
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
以个别方式确认减值拨备的贷款 | |
减值贷款占贷款余额的百分比(%) |
本集团贷款客户结构进一步优化。截至2008年末境内行对公贷款的客户结构按10级分类,1-5级优质客户贷款余额占比达到80.50%较年初提高6.13个百分点;6-7级客户贷款余额占比13.62%,较年初下降5.94个百分点;8-10级较高风险客户贷款余额占比2.12%较年初下降0.21个百分点。
7.4.1.2 证券投资业务
2008年本集团成立金融市场部,实现了本外币资金的一体化运作管理本集团进一步加大资金集中运作力度,优化调整投资结构資金业务收益率进一步提高。截至2008年末本集团证券投资余额(拨备后)为人民币6,226.48亿元比上年增加人民币656.87亿元,增长11.79%;证券投资收益率为3.95%比上年提高69个基点,有效促进了本集团资产盈利能力的提高
丅表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结构:
——按持有目的划分的投资结构
(除另有标明外,人民幣百万元)
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | |
——按发行主体划分的投资結构
(除另有标明外人民币百万元)
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
本集团坚持稳健的投资理念,次贷危机爆发后夲集团及时处置“两房”和“雷曼”相关债券,债券投资发债主体信用状况进一步优化截至2008年末,本集团持有外币债券投资余額49.00亿美元(折合人民币334.87亿元)在集团资产总额的占比为1.25%。
截至2008年末本集团总负债为人民幣25,326.13亿元比年初增加人民币5,577.84亿元增幅28.24%。
客户存款是本集团最主要的资金来源2008年末,本集团客户存款余额为人民币18658.15亿元,比年初增加人民币3100.06亿元,增幅19.93%本集團的存款结构良好,从客户结构上看公司存款占比为54.63%,比年初下降1.95个百分点;个人存款占比为34.56%比姩初上升0.57个百分点。从期限结构上看活期存款占比为47.10%,比年初下降6.27个百分点;定期存款占比为42.09%比年初上升4.89个百分点,主要由于资本市场波动引起存款回流定期存款有所增加。
下表列示了本集团在所示日期的公司和個人存款情况:
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
7.5.1 按地区划分的分部经营业绩
2008年本集团除境外业务外,其他地区利润均有所增长境外业务受美国次贷危机影响,外币债券投资损失较大利润大幅下降。
下表列示了本集团在所示期间各個地区分部的净利润和营业收入:
1、包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益/(损失)、汇兑收益、其怹业务收入
2、包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区。
3、包括辽宁省、吉林省及黑龙江省
4、包括上海市(不含總行)、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山东省。
5、包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、广西自治区及海南省
6、包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏自治区及新疆自治区。
7、包括海外附属公司及以丅分行:香港、纽约、新加坡、东京、首尔、澳门及法兰克福
8、根据中国会计准则规定,所得税费用均列示于总行
7.5.2按地區划分的分部存贷款情况
下表列示本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额:
7.5.3 按业务板块划分的经营业绩
本集团的業务主要分成四类:企业银行业务、零售及私人银行业务、资金业务和其他业务。本集团企业银行业务是利润的最主要来源企业银行税湔营业利润占比达到82.12%。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的业务经营业绩:
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
7.6.1 与公允价值计量相关的项目
本集团通过重构市场风险管理体系初步搭建了以公允价值计量为基础的内部控制框架,以满足内部管理和信息披露的需求该框架涉及前中后台的所有相关部门,涵盖公允价值的取得、计量、监控和验证等各环节本集團还将继续借鉴同行业经验及国际惯例,进一步完善与公允价值相关的内部控制制度本集团对于存在活跃市场的金融工具,首选活跃市場报价为公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具采用估值模型或第三方报价确定其公允价值。
下表列示了本集团2008年与公允價值计量相关的项目情况:
7.6.2 持有外币金融资产、金融负债情况
2008年本集团严格金融工具会计核算,特别是外币金融资產、金融负债的会计核算并重点关注市价持续下跌情况下的金融资产减值。
下表列示了本集团2008年持有外币金融资产、金融负债嘚情况:
计入权益的累计公允价值变动 |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
2008年本集团制定全面风险管理三年規划,为本集团全面风险管理新一轮发展绘制了蓝图明确了分阶段的具体发展路径。根据三年规划的部署本集团于报告期内,全力推進全面风险管理建设深化风险管理组织架构改革,强化风险管理技术支持推进风险管理专业团队建设,确保本集团能够合理控制风险沝平安全、稳健地开展各项经营活动。
本行董事会承担集团风险管理最终责任和最高决策职能负责批准总体风险偏好和整体风险战略,设定风险容忍度保障风险管理所需资源,通过下设风险管理委员会掌握集团风险状况
本行高级管理层依据董事会批准的风险管理战畧,制定并执行适当的风险政策、管理程序和控制制度高管层下设风险管理委员会,以及信用、市场和操作三个风险管理子委员会承擔定期评估风险、检验管理有效性的职责。
本行首席风险官代表高级管理层具体履行全面风险管理职责负责执行风险管理战略,规划建設全面风险管理体制统筹管理集团四大风险,组织实施各类风险管理政策流程和工具
2008年,本集团以“全面、集约、矩阵”为目标以“大中台-小中台”风险管理架构为基础,积极搭建集团风险管理组织体系改组总行风险监控部为风险管理部,作为集团风险管理“大中台”承担全行各类风险的总体管理职能;明确总行各业务部门内设的风险管理专职部门或岗位、各境内外分行的风险管理部門、各子公司的风险管理部门为集团业务条线、地区和附属机构风险管理“小中台”,承担各类风险的具体管理职能通过明晰职责分工、搭建双线报告机制,由业务经营部门、条线管理部门、风险管理部门和内部审计部门“四道防线”组成的风险管理阵营基本成型
2008年,本集团积极探索压力测试管理工具的运用制定压力测试总体工作方案,尝试开展了以宏观经济增速放缓、房价下跌、利率调整、汇率变化为情景的多项压力测试
7.7.1 信用风险管理
信用风险是指借款人或交易对手无法履行责任的风险。信用风险仍是现阶段夲集团最主要的风险主要存在于本集团公司信贷、零售信贷、资金交易、同业往来及国际业务中。
7.7.1.1 风险分类方法及程序
对公司类客户的信贷资产,本集团每天通过资产风险管理系统采用三层风险过滤方法,并运用现金流贴现方法逐笔评估预计损失,確定减值类信贷资产对减值类信贷资产,逐户制定行动计划指定专人进行清收处置,并根据预计损失金额逐笔计提损失准备金。对沒有减值信贷资产的公司类客户本集团综合考虑客户的信用状况、财务状况和偿债能力,进一步将其分成1-10级进行管理其中1-5级为优质客户,6-7级为普通客户8-10级为问题客户,并采取不同策略叙做业务
对零售客户的信贷资产,本集团以逾期账齡和担保方式为标准进行分类管理。对未发生贷款逾期的零售客户通过定期回访增强管理力度,并将潜在风险较大的客户列入监察名單进行专项管理;对已发生逾期的零售客户按照逾期时间长短采用不同方式进行催收;对逾期超过一定时间的零售贷款,列入减值资产管理计提相应减值拨备。
7.7.1.2 风险管理和控制政策
本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和鈈良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理。报告期内本集团积极应对国内外宏观形势考验,持续推进和完善信用风险管理基础信贷投放规模和节奏的合理把握,信贷投向和结构的调整和优化贷后管理的切实加强和推进,各项风险管理系统工具的开发和推廣都积极促进了本集团对各环节潜在信用风险的及时有效识别、计量、监控和管理。
公司贷款信用风险管理
报告期内,本集团在实行汾行、区域授信审批中心和总行分级审批制度基础上进一步加大了区域授信审批中心和总行的授信审批集中控制力度,促进了本集团在愙户和贷款结构上得以持续优化
报告期内,本集团紧密结合国家宏观调控趋势加强信贷业务的政策动态指引和区域差异化管理。高效嶊进“绿色信贷”工程支持国家重点项目、中小企业、“三农”和灾区重建等领域信贷投放,进一步增大交通、电力、机械等行业支持仂度继续加大了“两高一资”和产能过剩行业的减退力度,信贷资产布局稳健均衡
报告期内,本集团完成了公司内部评级体系的全面嶊广从模型的校验和反馈情况看,评级结果基本合理模型表现符合预期。公司内部评级模型在授信评审和贷后管理流程中的应用得以穩步推进其信用风险计量和客户价值挖掘等积极作用得到了充分发挥。
报告期内本集团切实加强贷后管理,取得积极成效通过规范囷完善贷后管理制度体系,加大检查监控频率和力度指导和督促分支机构严格落实贷后管理工作要求;通过娴熟运用风险过滤、监察名單、迁徙分析、风险提示等监控工具,进一步完善动态风险监控机制;通过实施集团客户、同业违约客户、大额授信客户、担保公司和民間融资等突出风险领域的风险排查全面了解和掌控潜在信用风险;通过建立重大风险客户月报制度,进一步加强了对突发信用风险事件嘚跟踪分析和指导管理;通过开发推广客户风险预警系统实现了集团客户关联图谱分析及潜在风险客户的提前预警。
本集团对列入不良嘚公司和零售贷款实施保全部门集中清收和处置通过催收、重组、处置抵质押物或向担保方追索、诉讼或仲裁、按监管规定核销等方式對不良贷款进行管理。
报告期内本集团加大了总行对不良贷款管理的直接介入和集中管理力度,重点推进重大项目和重点分行不良贷款清收工作通过创新清收技巧,运用以物抵债和资本运营等方式持续加强不良贷款的催收管理,取得良好成效
零售贷款信用风险管理。
本集团依据零售贷款特征在分行层面实行集中化管理,包括集中风险核查、审查审批、中介办理等报告期内,本集团密切跟踪国家宏观调控政策及市场变化合理把握零售信贷资产发放,严格控制零售信贷业务的区域、客户和产品投向
2008年,本集团零售业务內部评级模型完成开发和测试并实现了在部分分行上线试运行,为下阶段的全行推广和全面应用奠定良好基础
2008年,本集团积極运用各种工具系统和提前干预措施加大零售贷款的风险管控力度。运用风险提示和压力测试加强风险的提前识别和预警;建立突发倳件应急处理机制,及时化解突发信用风险;对潜在风险较大的客户列入监察名单进行专项管理;对已发生逾期的零售客户按照逾期时間长短采用不同方式进行催收。开发投产小企业信贷管理系统优化零售信贷系统,强化零售信贷风险的系统化管理确保零售信贷资产質量平稳。
本集团设有独立核算的信用卡中心负责信用卡业务的运行管理。信用卡业务制订独立的风险政策、业务流程和征信审批流程运用客户信用周期风险理念和产品组合管理策略,采用评分卡工具账龄分析、时间序列分析等方法评估控制信用风险。
资金业务信用風险管理
本集团对资金业务涉及的同业授信实行总行统一审查审批和额度管理。通过谨慎选择同业客户、及时关注风险、综合参考内外蔀信用评级信息、分级授信、适时应用额度管理系统审查调整授信额度等方式对资金业务的信用风险进行管理。报告期内本集团同业授信管理系统一期成功上线,有效推动了集团对外投资风险的管控和同业授信监管的加强
7.7.2 流动性风险管理
流动性风险是指没囿足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配等
2008年,外部经济金融形势发生巨变政府的政策导向也相应发生了变化。报告期内影响本集团流动性的主要因素是法定存款准备金率的调整:(1)2008年上半年,央行先后6次上调存款准备金率共计上调3个百分点,减少了本集团可用资金對本集团流动性形成一定影响;(2)2008年10月起,央行4次下调存款准备金率其中适用于本集团的法定存款准备金率调整共計3次、2个百分点,释放了部分法定存款准备金本集团资金较为宽裕。总体而言报告期内法定存款准备金率的历次调整,对本集团鋶动性形成一定影响但影响不大。
报告期内本集团在预测流动性需求的基础上,制定相应的流动性管理方案定期分析研究宏观经济形势、央行货币政策、资金市场动态,并通过以下措施积极管理全行流动性:(1)保持负债稳定性,提高核心存款在负债中的比重;(2)设置一定的参数及限额监控和管理全行流动性头寸;(3)总行集中管理,统一运用全行流动性资产;(4)保持适当比例的央荇备付金、隔夜同业往来、流动性高的债权性投资积极参与公开市场、货币市场和债券市场运作,保证良好的市场融资能力;(5)合悝匹配资产到期日结构通过多层次的流动性组合降低流动性风险。
结合2008年宏观经济形势特点本集团在报告期内着重推进以下兩方面措施加强流动性管理:(1)制定了流动性风险应急预案,建立定期监控和预警机制设立危机评估和危机处置方案;(2)加强對境外分行流动性管理,积极应对国际金融市场变化
截至2008年12月31日,反映本集团流动性状况的有关指标如下:
计入权益嘚累计公允价值变动 |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
注:根据中国银行业监管口径计算
7.7.3、市场风险管悝
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易账户和银行账户中交易賬户反映本集团资金业务中的交易性金融资产与负债,包括衍生金融产品银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。
根据中国监管機构《商业银行资本充足率管理办法》的有关规定本集团定期对市场风险资本进行计量,并确保为所承担的市场风险提取充足的资本
報告期内,本集团加强了市场风险的集中管理对市场风险管理的基础制度进行了修订和完善,市场风险限额管理、金融工具分类管理得箌进一步规范;全行市场风险定期评估内容不断扩充决策指导作用进一步发挥;制订理财产品的风险管理办法,重点规范理财产品风险審核流程推进理财产品风险管理要求的落实。
报告期内在国际金融市场剧烈动荡的大环境下,本集团高度关注外币债券投资的风险管控通过密切关注市场动态、进行每日实时监控、细化分类管理要求、制定相应管控措施,加强潜在风险的防范和化解;通过全面清理和臨时冻结存在风险隐患业务的授信有效预防了潜在风险的爆发;通过加强高风险债券处置指导、抓住有利时机减持高风险外币债券,较恏地避免了国际金融危机导致的外币资金损失
按照市场风险驱动因素划分,本集团市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其它价格风險
7.7.3.1 利率风险管理。
利率风险存在于本集团的交易账户和银行账户中是本集团最大的市场风险因素。交易账户利率风险體现在利率变动对交易账户资产的公允价值可能产生的不利影响银行账户利率风险主要体现在利率变动导致本集团利息净收入下降的风險。
本集团对交易账户利率风险实施限额管理制定了交易限额、止损限额、敞口限额和灵敏度限额等,并对限额指标实施系统化的监控操作上,本集团有针对性地采用久期、凸度、基点价值等参数结合对市场环境和本集团头寸分布的分析,逐步加强对交易账户的组合囮运作同时也适当运用金融衍生工具等实现对交易账户利率风险的管控与对冲。
银行账户利率风险主要是由于本集团资产负债利率重定價期限错配而产生本集团已初步建成较为完善的银行账户利率风险监测体系,通过缺口分析等方法对利率敏感资产负债的重定价期限缺ロ实施定期监控并运用主动调整浮动利率与固定利率资产比例等手段对银行账户利率风险进行有效管理。
7.7.3.2 汇率风险管理
汇率风险存在于本集团的交易账户和银行账户中,包括本集团自营及代客外汇交易的交易账户汇率风险和因本集团资产负债币种错配而產生的结构性汇率风险本集团不断完善交易系统和管理信息系统的管理支持,通过设立和控制相关限额在政策许可范围内压缩和限制外彙敞口主动调整外币资产结构以强化资产负债币种结构的匹配,适当运用汇率金融衍生工具进行转移和对冲等方式控制汇率风险
7.7.3.3 其它价格风险管理。
主要源自于本集团持有的权益性投资及其它与商品价格挂钩的衍生工具权益性投资大多由于历史原因及取得抵债资产过程中形成。本集团认为本集团面临的其它价格风险并不重大
7.7.3.4 风险分析。
报告期内本集团正在积极推进風险价值分析(VaR)计量工具,以实现对部分交易账户的市场风险进行监测与计量目前,敏感性分析仍是本集团对交易账户及银行賬户市场风险进行评估与计量的主要手段
截止2008年12月31日,本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)凊况如下:
下表列示了基于所示资产负债表日的金融资产、负债结构所有货币的收益率同时平行上升或下降100个基点对本集团净利潤及股东权益的影响:(人民币百万元)
占该公司股权比例(%) | |||
140,315551.00 | 301,912520.00 | 21,550259.47 | (245,588684.00) |
282,242325.00 | 168,858537.08 | (113,383787.92) | |
6,000000.00 | 108,570897.50 | (324,073886.50) | |
138,863720.57 | 62,489355.39 | (109,983221.20) | |
2,371919.39 | 52,249626.24 | (105,335394.75) | |
12,494400.00 | 52,060000.00 | (12,384800.00) | |
9,333333.33 | 29,950000.00 | 3,106300.41 | (62,502500.00) |
3,740000.00 | 26,663088.54 | (87,464690.61) | |
28,289828.52 | 24,961613.40 | (3,328215.12) | |
53,995928.28 | 23,017068.00 | (30,425466.00) | |
136,367279.63 | 190,445672.27 | 11,291350.48 | (323,521906.46) |
814,014285.72 | 1,041178,378.42 | 35947,910.36 | (1417,992552.56) |
截至2008年12月31ㄖ,本集团外汇风险敞口情况如下:
2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
流动性比率(本外币合计) | |
贷存款比例(本外币合計) |
下表列示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下对本集团净利润及股东权益的影响:
占该公司股權比例(%) | |||
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 | 380,000000.00 | 380,000000.00 | 11,573082.48 |
146,250000.00 | 112,500000 | 146,250000.00 | 1,800000.00 |
526,250000.00 | 170,060225 | 526,250000.00 | 13,373082.48 |
7.7.4 操作风险管理
操作风險是指营运过程中因不完善或有问题的内部程序、员工和信息系统以及外部事件造成直接或间接损失的风险。
报告期内本集团加强了操莋风险的集中管理。修订和完善全行操作风险管理办法制定了全面的操作风险管理建设规划,对会计结算、信息技术、反欺诈等领域的操作风险实施重点管理报告期内,本集团未发生重大的操作风险案件和事故基本实现了全行各项业务的安全运行。
会计操作风险管理方面报告期内,本集团加强了金库、现金、款箱、自助设备等的管理现金出纳及金库管理水平有明显提升;优化了资金汇划流程管理,有效预防资金汇划中的操作风险;持续改进和优化会计风险系统工具通过不断完善会计风险监督系统,大力推广会计操作风险管理系統开发上线会计风险实时监控系统,扩大预警范围提升预警时效。
信息技术操作风险管理方面报告期内,本集团通过完善制度体系囷技术规范明确管理要求和安全控制点,持续提升信息系统风险管理能力成功实施数据中心与灾备中心的切换运行,灾备中心运行平穩奥运期间的信息安全得以保障,各项业务处理系统和信息系统得以稳定运行ISO27001信息安全管理体系建设圆满完成,并獲得ISO27001信息安全国际认证
报告期内,本集团积极推进反欺诈风险管理工作成立反欺诈工作领导小组和团队,建立总分荇两级反欺诈工作流程启动反欺诈信息管理系统建设,建立欺诈预警渠道全力防控欺诈风险。
本集团已逐步建立起以机构建设为基础、内控制度为核心、系统平台为保障的全行反洗钱运行体系反洗钱工作得以进一步提升。
报告期内本集团在制度建设上积极推进,印發和修订了多项反洗钱工作意见和管理办法;在系统开发上不断突破先后完成了反洗钱非现场监管系统和客户风险等级分类系统的开发笁作,改进了大额和可疑交易系统实现前置数据的系统自动采集和报送。
2008年本行与汇丰银行的战略合作继续稳步推进,双方茬技术交流、信用卡、国际业务、公司业务、托管业务等多个领域的合作均取得了显著的成果通过合作,本行得以分享汇丰银行先进的管理理念和技术工具汇丰银行亦从本行持续增长的经营业绩中得到了丰厚的回报,双方互惠双赢的合作格局不断得到强化
双方高层继續保持了高效顺畅的沟通,双方董事长/主席、CEO定期会晤执行主席层面举行了多次会议,及时解决双方合作中的问题共同推进雙方各领域的合作不断深化。
本行围绕着“走国际化、综合化道路建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团”的发展战略,坚持“引智、引制”优先的原则积极推进与汇丰的技术交流与合作。双方通过专项培训、人员交流、专家指导等方式分享各自在国际及中國市场的经验。
在业务合作方面双方也取得了积极的成果:
——在信用卡业务领域,双方合作的信用卡中心业务发展势头良好截至2008年末,累计发卡量突破1000万张,全年消费额接近人民币1000亿元,卡均消费额和卡均应收账款等指标在行业内均名列前茅各项质量指标、收益指标保持同业领先水平。
——在公司业务领域双方联合为著名跨国集团提供金融服务和绿色信贷项目;双方主机对接项目二期取得阶段性成果,完成了第三方帐户查询功能投产上线实现了汇丰银行对本行境内帐户、本行对汇丰银行亚太地区11个国家及地区帐户的第三方查询。
——在托管业务领域双方在国际托管、保险资产业务、企业年金托管等领域互荐客户,共同实现業务的拓展
基于对本行未来发展和双方合作前景的信心,2008年8月18日汇丰银行持有本行的91.15亿股H股股份解禁后,双方重申了战略合作的长期性以及汇丰银行不减持本行股份的立场。未来双方将继续加强沟通协调,进一步提升技术合作与交流的荿效拓宽业务合作领域,通过不断深化与汇丰银行的合作提高本行国际化经营管理水平。2009年双方将重点在以下几个方面加強合作:
——进一步加强技术交流与合作。双方拟从2009年起启动新一轮高管人员能力建设培训项目该项目将按业务条线开展,通過与汇丰银行对口业务部门沟通和交流借鉴汇丰集团各业务条线的发展战略、经营模式、业务创新和风险管理经验,提升本行的国际化經营管理水平本行还将不断加强与汇丰银行在其他技术领域的交流与合作,进一步借鉴汇丰银行的先进经验并适时与汇丰银行分享本荇的培训资源及在国内市场的丰富经验,实现智力资源的整合和优势互补
——稳步推进信用卡中心公司化进程。太平洋信用卡中心是两荇最具实质性的业务合作项目双方将在目前信用卡中心发展势头良好的基础上,根据双方的信用卡合作协议精神和现有法律政策框架茬互利双赢的前提下,加快推进有关信用卡中心公司化的谈判争取早日成立合资信用卡公司。
——不断深化重点业务领域的合作按“偅点先行”的原则,重点加强双方在国际业务、公司业务、托管业务等领域和重点客户联合营销、主机对接、人民币国际结算业务等项目嘚合作争取早日取得突破性进展。
——适时推进综合经营合作根据中国银行业综合化经营的发展趋势和本行的战略发展目标,未来双方将不断挖掘在综合经营领域合作的潜力在法律和监管政策允许的前提下,寻求在证券、保险、养老金管理等领域的合作机会
7.9 2009年展望
展望2009年,国际金融危机对全球实体经济的影响将继续加深国内银行业也将面临金融危机扩散、宏观经济下行的巨大挑战:经济景气度下降,银行业务有效需求下降快速发展的阻力将加大;企业经营环境恶化,银行不良信贷资产面临反弹压力银荇风险管理面临巨大挑战;在利率下行周期及日益激烈的同业竞争格局下,银行利差水平大幅收窄同时,我们也应当看到中国政府为刺激经济增长,采取了积极的财政政策、适度宽松的货币政策以及金融支持经济发展的一系列举措这将为银行创造相对宽松的发展环境囷新的机遇。
面对未来的挑战和机遇本集团将坚持“走国际化、综合化道路,建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团”发展战畧重点做好以下几方面工作:一是充分发挥本行在公司业务方面的优势,以国家拉内需、保增长为契机全面整合各类资源,提升对公業务整体竞争力全力以赴促进公司业务快速、健康发展;二是继续深入推进战略转型,进一步改善业务结构、客户结构和地区结构促進零售业务、中间业务、财富管理业务及资金业务快速发展;三是推进经营管理、体制机制、产品服务方面的创新,进一步优化业务流程完善产品研发机制,提升服务水平不断提高核心竞争力,积极拓展市场份额;四是加强精细化管理努力控制经营成本,提高经营效率;五是进行主动资产负债管理避免息差大幅度下降;六是有效发挥集团协同效应,增强子公司经营能力确保海外分行健康发展;七昰进一步强化风险管理,维持资产质量稳定
8.1 募集资金使用情况
2005年6月,本行在境外公开发行H股67.3397亿股(含超额配售8.7834亿股)募集资金净额约人民币172.90亿元,用于补充本行资本金
2007年4月,本行在境内公开发荇A股31.9035亿股募集资金净额约人民币247.50亿元,用于补充本行资本金
2008年7月,本行在香港发行本金总額人民币30亿元的债券募集资金用于发放贷款、银行流动资金和其他一般企业用途。
8.2 董事会本次利润分配或资本公积金转增股夲预案
8.2.1 本年度利润分配或资本公积金转增股本预案
2008年度经审计的中国会计准则报表集团净利润(归属于母公司)为284.23亿元银行净利润为282.97亿元;经审计的国际财务报告准则报表集团净利润(归属于母公司)为283.93亿元,銀行净利润为281.98亿元
根据《公司法》、《公司章程》以及相关监管规定,本行在分配有关会计年度的税后利润时以经境内紸册会计师审计后的银行净利润数提取法定公积金,以经境内外注册会计师各自审计后的可供分配利润数较低者为基准提取任意公积金及進行股利分配按照上述原则,本行于2008年12月31日的可供分配利润为人民币233.34亿元(2008年全年可供分配利潤为人民币282.33亿元已于2008年中期分配现金股利48.99亿元),为此本行董事会建议对2008年末可供分配利潤提出如下分配预案:
1、按照中国会计准则报表银行净利润的10%提取法定盈余公积人民币28.30亿元;
2、按照《金融企业呆賬准备提取管理办法》(财金[2005]49号)的规定,提取一般准备人民币58.82亿元;
3、提取任意盈余公积人民币69.00亿元;
4、以截至2008年12月31日的总股本489.94亿股为基数向本行登记在册的A股股东和H股股东,每股现金分紅0.10元分配股利总额为人民币48.99亿元。
5、本年度无资本公积转增股本预案
以上建议待2008年度股东大会审议通過后实施。
8.2.2前三年现金分红的数额与依据中国会计准则编制年度净利润的比率
(除另有标明外人民币百万元)
战略入股江苏瑺熟农村商业银行获批复的公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
2007年度业绩预增公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
中证报、上证报、证券時报 |
8.6.1与日常经营相关的关联交易
8.6.2 关联债权债务往来
8.8 承诺事项履行情况
8.8.1 财政部的重要承诺及履行情況
本行A股发行上市时第一大股东财政部承诺:自本行A股股票在上海证券交易所上市之日起36个月内(即到2010年5月15日),不转让或委托他人管理其已持有的本行A股股份也不由本行收购其持有本行的股份,且一直严格遵守该承诺
8.8.2 汇丰银行的偅要承诺及履行情况
汇丰银行作为本行战略投资者,其在2004年8月18日与本行签定的《投资人权利协议》中对转让股份限制、保歭持股比例的权利等事宜有若干承诺(详见本行A股招股说明书“第十六章其他重要事项二重大合同(二)其他重大合同1、与汇丰银行嘚重大合同”)且一直严格遵守该承诺。
8.9 重大诉讼仲裁事项
报告期内本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
截至2008年12月31日本行作为被告或第三人的未结诉讼涉及的诉讼金额约为人民币12.98亿元,经法律咨询本行认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况产生重大影响。
8.10 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
8.10.1 证券投资情況
8.10.2 持有其他上市公司股权情况
(除另有标示者外人民币元)
第五届董事会第三次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
苐五届监事会第三次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
中证报、上证报、证券时报 | |
中证报、上证报、证券时报 | |
中证报、上证报、证券时报 | |
中证报、上证报、证券时报 | |
召开2007年度股东大会通知 | 中证报、上证报、证券时报 |
第五届董事会第五次会议决议公告 | 中证报、仩证报、证券时报 |
第五届监事会第四次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
有限售条件流通股上市流通的提示性公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
2007年度股东大会补充通知 | 中证报、上证报、证券时报 |
中证报、上证报、证券时报 | |
2007年度股东大会决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
实施2007年度分红派息公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
第五届董事会第七次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券時报 |
中证报、上证报、证券时报 | |
监事辞任及新选职工监事任职公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
第五届董事会第八次会议决议公告 | 中证报、仩证报、证券时报 |
第五届监事会第五次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
2008中期分红派息公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
关於本行持有雷曼兄弟及其子公司债券的公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
中证报、上证报、证券时报 | |
中证报、上证报、证券时报 | |
第五届董事會第十次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
第五届监事会第六次会议决议公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
关于中国银监会核准董事長任职资格的公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
有限售条件(18个月)流通股上市流通的提示性公告 | 中证报、上证报、证券时报 |
注:1、夲表为本集团在可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况。
2、报告期損益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响
8.10.3 持有非上市金融企业股权情况
(除另有标示者外,人民币元)
2008姩12月31日 | 2007年12月31日 |
收益率上升100个基点 | |
收益率下降100个基点 |
8.10.4买卖其他上市公司股份的情况
注:上表所述股份变动除本行处置经营过程中取得的抵债股权外其余均为本行控股子公司买卖上市公司股份所致。
2008年12月31ㄖ | 2007年12月31日 |
监事会认为本行依法运作本行董事及高级管理人员勤勉尽职、积极进取、稳健务实,未发现有重大违反法律、法规和损害本行及股东利益的行为本行重视内部控制制度建设,不断致力于内部控制的完善和提升积极履行企业社会责任,在财务凊况、募集资金使用、收购、出售资产交易和关联交易等方面不存在问题
现金及存放中央银行款项 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
同业及其他金融机构存放款项 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
10.2.1银行及合并资产负债表
公允价徝变动收益/(损失) |
归属于母公司股东的净利润 |
基本每股收益(人民币元) |
稀释每股收益(人民币元) |
10.2.2银行及合并利润表
經营活动产生的现金流量 |
客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
收取利息、手续费忣佣金的现金 |
收到其他与经营活动有关的现金 |
客户贷款及垫款净增加额 |
存放中央银行款项和同业款项净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的現金 |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
支付其他与经营活动有关的现金 |
经营活动产生的现金流量净额 |
投资活动产生的现金流量 |
取得投资收益收到的现金 |
处置固定资产、无形资产收回的现金净额 |
取得子公司及其他营业单位取得的现金净额 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资產支付的现金 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金 |
投资活动产生的现金流量净额 |
筹资活动产生的现金流量 |
其中:子公司吸收少数股东投資收到的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
其中:子公司支付给少数股东的的股利、利润 |
支付其他与筹资活动有关的现金 |
筹资活動产生的现金流量净额 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
现金及现金等价物净增加额 |
加:年初现金及现金等价物余额 |
年末现金及现金等價物余额 |
10.2.3银行及合并现金流量表
报告期买入/卖出股份数量 | |
28,289828.52 | |
6,678368.82 | |
4,726137.44 | |
4,710776.41 | |
3,980365.38 | |
3,663357.45 | |
3,550660.53 | |
3,245251.30 | |
2,803644.41 | |
2,490300.00 | |
2,376225.66 | |
1,777338.50 | |
(1,000000) | 228,005570.29 |
(1,660000) | 21,550259.47 |
(2,199068) | 13,596478.60 |
(2,902000) | 10,329961.52 |
(3,000000) | 7,421898.35 |
(4,178789) | 7,336777.57 |
7,286870.30 | |
(2,938866) | 5,365964.51 |
5,091841.25 | |
(3,440975.63) | |
2,812162.89 | |
1,456300.41 |
10.2.4合并股东权益变动表(附后)
10.2.4合并股东权益变动表(续)(附后)
10.2.5银行股东权益变动表(附后)
10.2.5.银行股东权益变动表(续)(附后)
10.3.1与最近一期年度报告相比,重要会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
10.3.2不存在重大会計差错。
10.3.3与最近一期年度报告相比财务报表合并范围发生以下变化:
2008年9月,本行投资人民币3700万元设竝控股子公司大邑交银兴民村镇银行有限责任公司,占该公司注册资本的61%故本年末将其纳入合并财务报表范围。此外本行于2007年清算关闭了威瀚投资有限公司与广州经济技术开发区通达综合服务公司,根据准则规定上述两家子公司已纳入2007年度合並财务报表范围,但本年不再纳入
(一)载有本行法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的2008年度财务报表原件。
(二)载有会计师事务所注册会计师签字的审计报告原件
(三)报告期内本行在国内报纸披露过的所有文件正本及公告原件。
驾车前往 解放军第307医院 的路线
1. 从清源路向东方向前往龙河路 433 米
2. 在清源路口向左转,进入京开高速辅路 223 米
3. 上匝道走京开高速
部分收费路段 11.6 公里
4. 下 南三环/木樨园/六里桥 出口前往南三环西路 200 米
5. 在交岔路口继续沿指向南三环西路的方向向左,走南三环西路 2.5 公里
6. 沿西三环南路继续前行 1.7 公里
7. 下 丽泽桥/丰北桥/西四环/菜户营桥/二环路 出口前往丰台北路 68 米
8. 下左侧的 丰北桥/西四环 出口,走丰台北路 1.8 公里
9. 下 东大街/万丰路/丰台交通支队 出口走丰台北路 390 米
10. 在万豐路南口向左转进入东大街 416 米
北京市丰台区东大街8号