电子商务环境下的审计问题探讨 _0电子商务环境下的审计问题探讨

　电子商务——这一全新的商品交易形式，造就了自动化。无纸化和数字化的社会经济环境，也改变了企业的生产方式和经营管理模式，改变了传统会计运作的环境。随着我国电子商务发展的不断提高，电子商务环境下所引发的会计问题导致的审计问题将显得尤为突出。笔者下面将从电子商务引发的与审计相关的会计问题展开讨论。

　　1、电子商务对相关会计法规的冲击

　　传统的商务活动从签约履行合同到款项结算，伴随业务过程的信息流、资金流等一般以书面形式出现并由经办人签字确认，会计核算制度、结算制度、审计制度等均离不开这些原始资料。电子商务造就了自动化、无纸化、数字化的环境，数字签名代替了纸面签名，这必然对传统的适应于纸面交易的会计法规带来影响。

分包单位如何开具发票 分包单位如何开具发票

　　施工单位的额是在建设单位给施工单位的验工中包括，营业税的缴纳由建设单位代缴代扣或施工单位缴纳，在施工活动中经常出现分包（非大包，如劳务分包、消防分包等），由于建设单位给施工单位的验工中营业税已统一缴纳，所以在给分包单位结算时不包含营业税，施工单位要求分包单位开具发票时，分包单位以分包单位结算时不包含营业税为由不开发票，那么，对这个问题有没有统一的规定？

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

好会计发票管理扫描发票提示发票号码重复或者是查无此发票，请与税务机关联系；应付科目做了供应商的辅助核算后，增加不了新的供应商，应该如何操作？ 好会计发票管理扫描发票提示发票号码重复或者是查无此发票，请与税务机关联系；应付科目做了供应商的辅助核算后，增加不了新的供应商，应该如何操作？[]
请稍等，我这边确认后给您答复。您好，您可以先百度查询您的发票真伪，只要发票正确，并且软件中没有相同发票号信息，是可以正常保存的，其次，你指的不能增加新的供应商有什么提示报错吗？现在设置里辅助核算的供应商档案，再在应付账款科目勾选供应商辅助核算，勾选后就会弹出供应商档案进行选择

打开排行榜怎么会成这个样子？清楚缓存了还是这样 打开排行榜怎么会成这个样子？清楚缓存了还是这样[]
补丁有修复过报表打开这个界面的问题，备份帐套后更新下。@服务社区刘小艳:别的用户看的时候都没有问题 啊@CxYrA:您那只是个别用户出现异常？
那您先更换一个查询方案进行查询；回复 服务社区刘小艳：根本打不开查询方案，打开销售排行榜就是这个界面@CxYrA:同一个用户到其他的客户端上是否正常呢；
如果只是个别用户异常，可能用户表有问题，需要备份账套后联系经销商提交支持网根据数据进行排查了；@服务社区刘小艳:都不行，服务器上查看也不行，@CxYrA:那烦请备份账套后联系经销商提交支持网根据数据进行排查了[/抱拳]；

用友T3财务通余额表输出为指读用友T3财务通余额表输出为指读 用户已过年度帐，进入05年总帐，进行余额表输出，到最后提示：不能更新。数据格式是指读，OK后，输出文件没有成功。进入999也是同样提示。输出的时候，再起一个文件名称，另存为其他文件就可以了。

用友T3用友通7.2数据升级到用友通2005后职员编码变化用友T3用友通7.2数据升级到用友通2005后职员编码变化 我用用友通2005安装目录下的ADMIN中的升级工具把客户7.2的数据升到通2005,却发现所有的职员编码变成了反的,比如说001成了100,098成了890,请问这该怎么办? 客户平常用白纸打凭证,通2005打的凭证附件在左下角,客户想要附件显示在右边,像原来7.2的格式,可以处理吗?请指教。1、职员编码升级到新产品中，职员编码系统会重新编码， 2、至于凭证打印的问题，可以使用UFO简版调整凭证模板即可。

你好 T+打印凭证时为什么科目名称下会显示科目编码，模板中也没加编码啊 你好 T+打印凭证时为什么科目名称下会显示科目编码，模板中也没加编码啊[]
如图可把不需要显示的在科目名称中移出即可。@畅捷服务姚培德:[/抱拳]

卡片管理做数量合计 卡片管理做数量合计

在哪里可以设置材料出库单中材料单价自动带出来？ 在哪里可以设置材料出库单中材料单价自动带出来？[]
材料如果有价格的话会自动带出库价格的，如果没有可以以选项-核算中设置零成本本出库取值 。@畅捷服务姚培德:系统现在没有价格 ，想设置单价在哪里设置？存货中就可以设置

用友T3软件运行时错误'35601'-未发现元素运行时错误'35601':未发现元素

运行时错误'35601':未发现元素原因分析：数据库中Customer表和CustomerClass表之间的上下级关系不对。问题解答：检查数据库中Customer表和CustomerClass表，查看客户分类是否正确。

在打印_工资表_时系统的编号不能删掉，而且没有_合计_或_小计__问题描述：在打印"工资表"时系统的编号不能删掉，而且没有"合计"或"小计" 现象：在打印"工资表"时系统的编号，我单位所有的表均不需打印出来， 但报表格式修改时，不能把"编号"删去，只用拖动栏目，让他重叠，但印出来后， 不能看到"合计"或"小计"的字样。 分析及处理：打印"工资表"由于系统在表结构中，小计和合计人员编号使用的是 同一列，所以你如把此列拖动重叠后不能看到"合计"或"小计"的字样,建议你在 打印时把人员编号打印出来。

存货记帐时实时错误13类型不匹配 存货记帐时实时错误13类型不匹配

打印凭证时提示 模板文件有误,如可能被不正确版本的ufo修改过，这个怎么修改啊 打印凭证时提示 模板文件有误,如可能被不正确版本的ufo修改过，这个怎么修改啊[]
留下邮箱，我给你发个ufo简版工具，若使用该工具仍不奏效，请从别的电脑拷贝一个模板覆盖使用谢谢，邮箱：[email protected]，要是拷贝模板的话是哪个？@潍坊用友:谢谢，邮箱：[email protected]，要是拷贝模板的话是哪个？@畅捷服务王小旭:工具收到了，但是我没有用套打模板打印，用默认的打印的您好，不知您是用的哪种打印，现在有4个别是：glpzje.rep（金额式凭证非套打打印模板）、glpzwb.rep（外币数量式凭证非套打打印模板）、glpzjetd.rep（金额式凭证套打打印模板）、glpzwbtd.rep（外币数量式凭证套打打印模板），您可搜索下这个模板和其所在的路径，按路径覆盖即可，工具已发送您邮箱！@畅捷服务王小旭:好的，回头我试一下，谢谢@潍坊用友:[/OK]

T3标准版10.9打印出库单时候一张单据选择打印2份但是只是出来一份 电脑其他软件都可以打印多份（演示账套也是只能出来1份） T3标准版10.9打印出库单时候一张单据选择打印2份但是只是出来一份 电脑其他软件都可以打印多份（演示账套也是只能出来1份）[]
只有核算模块您好，请稍等，帮您测试下。@畅捷服务汪峰:好的 多谢[/抱拳]@企鹅123:您好，您可以先备份好数据，再到产品更新中下载10.9的最新补丁，安装下补丁执行脚本再试下。@畅捷服务汪峰:好的 谢谢

@余涛 老师您好，请问：单位是会展公司，是按6%还是按17%纳税？ 余涛 老师您好，请问：单位是会展公司，是按6%还是按17%纳税？[]
一般纳税人税率是6%，小规模纳税人征收率3%@笑看人生858:[/握手]@笑看人生858:我刚到这公司，它按17%缴税，说税务局核定，能改成6%吗@qinglang1366:如果是属于服务业的会展公司，一般纳税人，自然可以改成6%。如果是销售会展用品的，那么自然也要有17%的税率@余涛:它是卖展位的，可还要付展馆费呀，您说算销售还是算服务@qinglang1366:卖展位就是服务业啊。@余涛:您好，请问税点是税务局根据单位提供的材料核定吗，领导嫌税点太高想找专管员改成6%可以吗，那以前按！17点上的税还能退吗，谢谢@qinglang1366:税局有义务通过企业注册的经营范围来核定相应税目、税率。如果是因为税局之前核定错了而导致的，应该可以退回多缴的税金或者留抵以后抵税。
但需要税局根据实际情况判断，建议先拨打当地12366咨询一下目前的税目税率是否正确，然后再咨询如果错误如何修正、之前的税由于此问题多交了如何处理。再与专管员沟通看如何处理好的，非常感谢

@孟峰 @华艳 @赵树峰 如果我今年税负率不达标，会有什么后果呢？ @孟峰 @华艳 @赵树峰 如果我今年税负率不达标，会有什么后果呢？[]
预警，查账，很有可能被查账的可能性大一点[/糗大了]如果关系好，通知你补上税干找你们谈话啦？[/流汗]@赵树峰:我们从7月份开始和厂家不合作了，他们欠我们1000多万的返利未开票，最近我们还没接到新的代理，所以没有销售，所以好几个月没有交税了，现在还留抵，我们领导说我们真实是亏损的，但是我担心，如果查账，对于我们财务来说，有没有什么影响呢？@夏槿凉安:如果你们的账是真实的，没啥可担心的啊@王建芬:没有呢，因为我们往年都是12月补齐，所以现在也没有被查账@赵树峰:肯定会多多少少会有点假的了，而且这个月估计要开400多万的红字发票，真是头疼@夏槿凉安:衡量一下吧，假的不多，即便调整也调不了太多，那就不用去考虑税负，如果假的大发了那是不是还是要考虑一下呢@赵树峰:我们领导说把以前未开票销售的调整一下，把毛利率降低，这样可行吗@夏槿凉安:这样就能税负率达标了吗？@赵树峰:至少不会像现在这样，太低了@夏槿凉安:那只能说被查的风险依然存在啊......@赵树峰:又不能把目前的库存都做未开票消耗掉，这样等厂家给我们返利开过来是只有返利，我们没有库存抵充，有什么好的办法吗如果你跟这家厂家以后没有合作了，那么开返利过来，跟库存抵充有什么关系？