中国情境下的突发公共事件应急资金保障机制研究
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中国情境下的突发公共事件应急资金保障机制研究
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&&&&　　［摘要］近年，突发公共事件频发导致各国对应急资金的需求大增，应急资金保障不足问题凸显，需要加强对突发公共事件应急资金保障机制的研究。本文首先明确了突发公共事件应急资金保障的经济属性，为突发公共事件应急资金保障机制的选择奠定了理论基础；其次，深入分析了当前应急资金保障政府和市场失灵的主要原因；最后，基于&合作&思想，借鉴国际经验，结合中国实际，提出了实施突发公共事件强制保险制度、建立国家应急基金的突发公共事件应急资金合作保障机制。
　　［关键词］突发公共事件；应急资金保障；准公共物品；合作供给
　　［中图分类号］F812,；X915.5［文献标识码］ A［文章编号］12)12-0044-04
　　应对突发公共事件，增强应急管理能力已是当前全球关注的热点。在突发公共事件应急管理的整个体系之中，资金保障是一项核心内容，充足的应急资金支持是整个应急管理体系有效运作的支撑和基础。为应对接踵而至的突发公共事件，各国政府不断加大对应急资金的投入力度。中国突发公共事件应急管理体系基本框架已初步形成，但应急资金不足、缺乏科学的应急资金保障机制等问题仍然突出。
　&& 一、研究背景
　　一直以来，对突发公共事件应急保障系统的研究大都侧重于运用工程技术和运筹优化方法保障人员和物资的供给，而同样作为核心资源的资金保障，研究却非常有限，目前主要集中在应急资金保障的不同来源渠道的研究上。 &
　　（一）财政资金保障。崔军认为中国政府每年安排的预备费往往难以应付各类突发危机事件，应完善国家应急预算制度，建立政府应急基金和由政府临时增拨应急经费。［1］ 谢世清认为，如果政府有足够的财力，那么政府理应风险自留，为巨灾买单。但是这一主张在实际中对很多发展中国家并不适用，因为这些国家吸收巨灾损失的能力相当有限。［2］ Thomas A. Garrett的研究结果表明，国家应急资金的支出额不仅仅与救灾的实际需求有关，在一定程度上还与管理资金拨付的地方政府官员有直接关系，政治因素将直接导致国家救灾支出额比实际灾害损失需求多出12-30%的额外支付，国家财政救灾效率低下。［3］
　　（二）商业保险资金保障。Howard Kunreuther较早提出灾害保险是补偿自然灾害经济损失的有效途径，但是，从国内外保险市场的发展现状来看，突发公共事件保险正面临着供需两不足的困境。Klimaszewski-Blettmer和Richer根据欧洲洪水灾害的相关数据的分析指出，洪水等自然灾害保险缺乏有效需求，在德国以附加险形式提供的洪水财产保险中，仅有约3.5%的住宅和9%的财产投保。［4］为了解决投保意愿不足的问题，发达国家通常采用立法或行政法规强制订立保险合同，如德国有120多种活动要进行强制保险，其中强制公共意外责任险几乎覆盖了绝大多数涉及公众安全的领域。但是这种单纯的强制手段却给保险公司带来了较大的经营风险，如美国9&11事件给保险业带来的损失估计高达400亿美元，这使得许多保险公司和再保险公司在事后都把恐怖主义风险从保险条款中免除，导致保险供给不足。［5］
　　还有学者进行了有关银行信贷资金、社会捐赠等提供应急资金保障的研究［6］，由于这些资金不能在灾后短期内快速获得，无法满足应急救灾的迫切性和紧迫性，所以只能作为资金保障的重要补充应付灾后中长期的恢复和重建的资金需求。
　　本文将在上述研究的基础上，深入分析应急资金的经济学属性及现有供给机制的弊端，从而为科学构建突发事件应急资金保障机制提供理论基础和技术支持。
　　二、突发公共事件应急资金的属性分析
　　最早对公共物品给出明确定义并将其与私人物品两个概念分开使用的是萨缪尔森，萨缪尔森认为公共物品是每个人对于这种产品的消费，都不会导致其他人对该产品消费的减少。公共物品一般都具有非排他性或非竞争性的特征，同时具有非竞争性和非排他性的公共物品称为纯公共物品，反之，则称为准公共物品。假设存在着一个物品序列，在这个物品序列中，纯公共物品位于一个极端，私人物品位于另一极端，而准公共物品介于纯公共物品与私人物品之间。
　　突发公共事件具有群体危害性及短期内迅速蔓延性的特征，在突发事件爆发区域，要有效遏制灾害的蔓延和扩散，每一位受灾公众都有权利享受应急服务，如应急物品和资金供给，这是应急资金的非排他性；同时，从应急管理的目标&&最大程度降低灾害损失而言，有效的应急管理必然会让每位有需求的受灾公众得到充足的应急资金，即每增加一个应急资金的使用者不会影响其他人的使用数量，这是应急资金的非竞争性。
　　但是，公共物品的需求都存在一个拥挤点，在拥挤点之前公共物品具有非排他性和非竞争性的特点，超过拥挤点，随着消费人数的增加超过公共物品最大承载量时，公共物品的非排他性和非竞争性特点就会发生变化，具有了私人物品的性质。［7］ 就突发公共事件应急资金而言，从当前各国应急资金匮乏和保障不足的情况来看，应急资金的需求已经超过拥挤点，导致应急资金具有了竞争性，每增加一个人对应急资金的需求会减少其他人对应急资金的获得数量，因此，突发公共事件应急资金是具有非排他性和竞争性的准公共物品，如图1所示。
　　图1突发公共事件应急资金准公共物品属性分析图
　　从物品供给角度来看，物品的非排他性或非竞争性特征极易导致私人市场提供公共物品的搭便车现象，所以纯公共物品通常由政府提供以实现社会福利最大化，如国防、法律制度。而私人物品完全由市场提供效率最高。对于同时具有公共性和私人性的准公共物品，则需要市场与政府的共同供给，如突发公共事件应急资金，如果单一由市场供给忽视其公共性，或单一由政府供给忽视其私人性，最终都会导致供给失灵、应急资金保障不足。
　　三、突发公共事件应急资金供给的市场失灵与政府困境
　　由于突发公共事件应急资金具有准公共物品属性，因此，突发公共事件应急资金的公共物品属性一面，导致保险市场供需失灵；突发公共事件应急资金市场属性一面，导致政府供给的低效和不足。
　　（一）市场失灵
　　一方面，突发公共事件应急资金的公共物品属性&&&非排他性&，使受灾公众在突发公共事件发生后更期望的是得到政府和公益组织的救济而不是在市场上支付购买保险，这是导致突发事件保险市场失灵的主要原因之一。Marcel的研究更明确指出，愿意参与国家或私人保险计划的公众数量与能够得到政府提供的免费救灾金呈负相关关系。应急资金的公共性要求政府参与供给是必要的，但参与模式与参与程度需要合理选择，否则，不但政府行为是低效率的，还会阻碍市场救灾效率的发挥。［8］
　　另一方面，突发公共事件具有典型的小概率、大损失特征，导致保险市场供给失灵。由于小概率要求该类保险产品的保险费率较低，而大损失则需要保险人至少要积累几十年甚至上百年的时间才能应对一场重大灾害事件。因此，承保此类突发事件，保险人在前些年根本无法实现风险在时间上的分散，不但不能实现收益最大化，还极有可能面临破产风险，在这种情况下，保险人显然是风险厌恶的，会拒绝承保。正如Dwight M. Jaffee和Thomas Russel在研究中指出，巨灾保险难以供给并不是因为逆选择和道德风险等众所周知的市场问题，而是因为按照精算技术在给定年限积累的保费收入不足以补偿一次巨灾导致的巨额损失。［9］
　　（二）政府困境
　　突发公共事件应急资金作为一种正外部性较强的准公共物品，如果仅仅考虑其公共性而不考虑其私人性，政府提供应急资金会提高整个社会的福利水平。但现实中如果完全依赖政府供给应急资金，又存在诸多问题。
　　一方面，由于应急资金所兼有的竞争性（私人性）特征，使政府不能准确了解灾民对应急资金的实际需求，往往导致政府供给应急资金不足。政府要充足有效地供给应急资金，它必须能够准确认知每个个体对各类物品的真实偏好，而且社会福利函数必须是确定存在。但实际上，政府并非全能，它不可能完全了解每个灾民对应急资金的具体需求，而且社会总福利函数的具体形式也是不确定的，增加了物品定价和量化的难度，这一系列因素最终导致政府应急救灾资金拨付额度的合理性受到质疑。作为一种非契约性的资金保障，政府往往因为过分强调系统整体的公平性而忽视了补偿效率, 政府对应急资金需求信息掌握的不完全导致应急资金供给的过度或不足。
　　另一方面，由于应急资金所兼有的非排他性（公共性）特征，使政府供给的应急资金存在滞留、挪用以及&搭便车&等道德风险问题。单一的供给渠道容易滋生腐败，政府也是具有利己主义的&经济人&，所以他们的行为难免与公共利益的趋向发生偏离，而信息不对称、委托代理等更会诱发化公为私的寻租现象。在应急资金的供给上，由于应急管理机制和监督机制不完善，控制管理费用和交易成本困难，出现管理部门恶意挤占和挪用防灾救灾物资和款项的现象，大大降低了应急救灾资源的配置效率。如在应急救灾资金申报时可能会出现地方政府轻灾重报，在救灾资金的发放流程中，可能会有救助资金长期滞留财政、民政部门以及地方政府随意挪用救灾和恢复重建资金解决城建、交通、教育等&搭便车&行为。
　　20世纪80年代后，西方经济学家认为，公共物品的供给模式应由单一供给模式向多元化供给模式转变，政府与市场合作供给是解决公共物品供给失灵的有效途径。
　　 四、突发公共事件应急资金供给模式的国际实践
　　（一）政府提供突发公共事件应急资金模式比较
　　美国拥有完善应急资金管理体制，应急财政资金主要来源于年度联邦政府财政预算、联邦灾害应急基金和总统灾害救助基金、总统和国会特批资金等渠道。而日本是地震灾害多发地区，其财政支出大体分为9类16项。其中国土保全及开发费，包括国土开发费（如基础设施、公共设施建设等）、国土保全费（如环境保护）和自然灾害恢复重建费用，这类支出中央负担27%，地方负担73%。［10］
　　可以看出，这些国家在年度预算中都会为应付不可预期的突发灾害做出准备。同时，近年各国财政应急资金的发展趋势表明，西方越来越倾向政府设立准备金，以保证因突发事件、支出估算调整等造成的超支不会突破计划。
　　中国当前应急财政资金的主要来源有三：第一，救灾资金，是指每年预算安排中的自然灾害救济费；第二，预备费。我国《预算法》第32条规定：&预算应当按照本级政府预算支出额的1%至3%设置预备费&，并&主要是用于未及预料到的自然灾害等&。但长期以来，从中央到地方，各级政府提取预备费的比例偏低；第三，突发事件发生后财政部门的临时拨款。显然，在现行的制度体系下，我国应急财政资金缺乏足够的应急资金储备，而且政府还未建立应急准备金。同时，中央与地方财政救灾责任不明确，灾害一旦发生，地方政府往往依赖中央政府救灾，引发中央救灾资金在地方产生道德风险问题。［11］
　　（二）商业保险提供突发公共事件应急资金模式比较
　　由于突发公共事件保险市场失灵，目前世界上大多数国家都是由各国政府不同程度地介入灾害保险市场，纠正市场失灵，从而达到为灾后损失提供部分应急资金的目的。主要采取的方式有以下三种：
　　第一，市场供给、政府协助模式。这种模式的本质是一种完全由市场运作的模式，承保突发公共事件风险的保险人所收取的保险费不仅能够抵补赔款与合理的费用支出，而且可以得到合理利润。如英国在应对洪水风险时由商业保险公司独立承保，承担全部赔偿责任。能够实施这种模式的前提是这类突发事件的风险本来就不大，单一的保险市场就可以承担风险，但是包括中国在内大部分国家的突发事件并不符合这一条件。
　　第二，政府供给、市场代办模式。在这种模式中，政府作为突发公共事件风险的承担主体，商业保险公司没有参与应急资金的供给。如新西兰的地震灾害和美国的洪水灾害都采用这种模式，这种模式弱化了市场的作用，商业保险没有作为风险承担主体参与到应急资金供给中来，而且政府由于承担风险过大，可能最终导致政府财政预算压力过大或最后应急资金供给不足。
　　第三，市场供给，政府作为最后保险人模式。在这种模式中，市场和政府都是突发公共事件风险的承担主体，先由商业保险积极承保部分风险责任，超出保险公司承保范围的风险再由政府来承担。如法国的自然灾害事件、日本及台湾的地震灾害事件都采用这种模式。可见，这种模式一方面充分发挥商业保险市场效率，另一方面，政府只作为&最后保险人&，大大减轻了财政负担。
　　中国至今尚未建立起政府支持下的灾害保险体系，由于突发公共灾害事件风险的集中性和损失的巨大性，仅凭保险公司的商业运作根本无力承保，因此，保险市场在中国突发事件管理上还没有发挥其应有的作用，中国突发公共事件应急资金的保障还是政府单一供给模式。
　　从上述各国政府和保险市场应急资金的供给现状来看，政府与市场的合作主要是政府不同程度地介入保险市场，纠正突发公共灾害保险市场的失灵，但政府财政应急资金的管理运作并未与保险市场有机结合，因此无法避免财政救灾资金低效的弊端和应急资金&非排他性&引发的慈善风险的存在。
　　五、中国突发公共事件应急资金合作保障机制构建
　　（一）建立突发公共事件强制保险制度
　　针对不同类型的突发公共事件，建立相应的突发公共事件保险制度。如对于地震、洪水及恐怖袭击等无责任方突发公共事件，灾前人们的风险感知能力较低，再加上对政府救济的心理预期，导致投保意愿严重不足。而此类事件一旦发生，损失范围广、损失程度大，因此需要政府介入保险市场强制投保，保费的收取采用统一费率制。而对于公共场所火灾事故、食品安全事故等有责任方突发公共事件，由于涉及到事故责任方，与前述公众不同，事故潜在责任方对突发事故是有一定的风险认知能力的，但是利益最大化的追求目标和一定程度的侥幸心理，导致该类事件的保险需求同样不足，而且，该类保险市场上还存在严重的逆选择和道德风险问题。因此，对于这类突发公共事件，在采取强制保险的同时还要使用诱导和惩罚机制，以解决保险市场失灵问题。
　　建立政府干预下的突发公共事件保险体系，一方面，可以解决突发公共事件保险市场需求不足问题，另一方面，保险公司对于所承保的业务，根据自身的经济实力与经营状况，选择不同的分保比例，保险公司在自留相应保费后，其余保费收入全部注入应急基金中，由政府承担突发公共事件的尾部风险，解决突发公共事件保险市场供给不足问题。这样，保险公司既承担了突发公共事件应急资金保障的责任，提高了应急资金保障的效率，又能避免因突发巨灾而陷入偿付危机。
　　（二）建立国家突发公共事件应急基金
　　&& 完全依靠市场供给突发公共事件应急资金，在突发事件频发的年度，保险公司在灾后可能会面临严重的偿付危机。因此，在新的合作模式中，建立国家突发公共事件应急基金，由专门的应急管理机构统一运作管理，在更大范围分散突发公共事件风险，实现应急基金的保值增值，为突发公共事件应急资金供给提供充足的保障。
　　国家突发公共事件应急基金由两大部分构成：保险资金和政府应急准备金，前者是商业保险公司承保突发公共事件风险的分保费收入；后者源于各级政府每年按一定比例从预备费中提取的资金，主要包括地方政府应急准备金和中央政府应急准备金。
　　第一，保险资金。突发公共事件强制保险将商业保险纳入突发事件损失补偿系统之中，为保证其经营的稳定性，需要根据保险公司自身的风险承受能力，将其承保的突发公共事件风险责任分保，由国家突发公共事件应急基金为商业保险提供再保险保障。针对不同的突发公共事件特点，无责任方突发公共事件的损失频率和损失程度更多的是与地区的自然地理条件相关，而有责任方突发事件则与地区人文经济条件更加相关，所以无责任方和有责任方突发事件保险资金应分别设置，专款专用，由应急基金管理机构根据其不同的风险特征运作管理，实现其保值增值。在某种突发事件频发的年度，或突发非常规事件发生，导致专项基金入不敷出时，可以相互借调，以后予以归还。
　　&& 第二，政府应急准备金。借鉴国际经验，建立政府应急准备金，将传统的政府灾后救济转变为灾前筹资，提高财政救灾效率。同时，为明确中央与地方政府的救灾责任，应分别建立地方政府应急准备金和中央政府应急准备金。政府应急准备金的建立除了主要用于应急响应和灾后恢复重建以外，更是为了发生非常规事件后为突发公共事件保险提供最后一道风险保障。而且，通过与商业保险机构合作，由后者直接为灾民发放政府救济金，可以有效避免政府救济金发放时存在的挤占、挪用、滞留等道德风险问题。●行
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　　　（作者：赵尚梅，北京航空航天大学经管学院教授，北京100191；杨雪美，北京航空航天大学经管学院博士研究生、河北经贸大学讲师，石家庄050061）
The Funding Safeguard Mechanism of Public Emergencies in China&&&A Theoretical Framework
Zhao Shangmei&&&&&& Yang Xuemei
　　［Abstract］In recent years, public emergencies frequently occur, which has led to the demand increasing rapidly and the supply shortage of emergency funds. It is necessary to strengthen the study of the mechanisms of funding safeguard. This paper first gives a clear definition of economic attributes of emergency funds, and then analyzes the main reasons for government and market failure of providing emergency funds. Finally, based on the &cooperation& ideas, the international experience and the actual situation in China, this paper puts forward the emergency funds cooperation safeguard mechanism, which has both public emergencies compulsory insurance system and National Emergency Fund.
　　［Key words］public emergencies, funding safeguard, quasi-public goods, cooperation supply
　　［Authors］Zhao Shangmei is Professor at School of Economics and Management, Beihang University, Beijing 100191; Yang Xuemei is Doctoral Candidate of Beihang University and Lecturer of Hebei University of Economics & Business. Shijiazhuang 050061
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金山区2016年预算执行情况和2017年预算草案报告
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关于金山区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告
2016年预算执行情况
　　2016年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，全区各部门深入贯彻党的十八大和十八届历次全会精神，以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，围绕创新、协调、绿色、开放和共享的发展理念，积极保障和改善民生，着力培育发展新动能，全区经济运行稳中有进、进中提质，科学发展和转型发展迈上新台阶，区五届人大八次会议确定的目标任务顺利完成。在此基础上，财政管理和改革深入推进，全年预算执行情况良好，为全区实现&十三五&良好开局奠定坚实基础。
　　一、一般公共预算收支执行情况
　　经区五届人大常委会第四十二次会议批准，2016年度区级一般公共预算总收入由年初预算1440918万元调整为2530918万元。区级一般公共预算总支出由年初预算1440918万元调整为2530918万元。
　　区级一般公共预算总收入2956432万元，完成预算的116.81%。其中：区级地方财政收入865975万元，完成预算的121.84%，比上年（下同）增长32.20%；上级补助收入820970万元，增长23.82%；调入预算稳定调节基金400万元；调入资金19087万元；地方政府一般债务转贷收入1250000万元。
　　按区镇体制结算，区本级一般公共预算收入2493247万元；镇级一般公共预算收入463185万元，其中动用预算稳定调节基金400万元。
　　区级一般公共预算总支出2805600万元，完成预算的110.85%。其中：区本级一般公共预算支出2345566万元，完成预算的111.02%,包括本级一般公共预算支出917036万元，完成预算的99.67%，增长7.62%；镇级一般公共预算支出460034万元，完成预算的110.02%。
　　区级一般公共预算总收入2956432万元，区级一般公共预算总支出2805600万元，当年结余150832万元，其中，上级专款结转下年支出91553万元，主要是年底市级拨付的G228道路工程前期费用；安排预算稳定调节基金59279万元，其中区本级56128万元，镇级3151万元。年终滚存预算稳定调节基金余额211082万元，其中区本级194879万元，镇级16203万元。
　　（一）区级地方财政收入执行情况
　　1.增值税460090万元,其中：原增值税376012万元，原营业税84078万元，完成预算的114.74%,增长25.71%。主要是日起全面推开营改增，增值税区级分享比例由16.25%调整为32.5%。此外，随着我区产业结构调整、经济转型升级的红利逐渐显现，现代服务业加速发展，下放企业继续保持良好增长态势，相应带动增值税增长。
　　2.企业所得税124878万元，完成预算的185.83%，增长89.42%。主要是国际原油价格低位运行，化工产品价差比拉大，上海石化和赛科企业利润增加，带动企业所得税增长。
　　3.个人所得税46590万元，完成预算的122.61%，增长36.99%。主要是工资收入增加，加之股息红利所得和股权、房屋等财产转让所得增长较快，带动个人所得税增长。
　　4.城市维护建设税57085万元，完成预算的151.02%，增长65.44%。主要是流转税增长等因素，按照流转税收入附加征收的城市维护建设税相应增加。
　　5.房产税10094万元，完成预算的146.29%，增长57.18%。主要是房地产市场交易量价齐升，带动房产税增长。
　　6.印花税16052万元，完成预算的111.47%，增长22.68%。主要是市场交易量增加，带动印花税增长。
　　7.城镇土地使用税9044万元，完成预算的127.38%，增长35.09%。主要是加大税收征管力度，城镇土地使用税增加。
　　8.土地增值税23387万元，完成预算的110.84%，增长20.68%。主要是本区房地产市场回暖，房产交易量价齐升，带动房地产项目预缴和清算土地增值税增长。
　　9.车船税4049万元，完成预算的76.40%，下降15.47%。主要是市级调库收入减少。
　　10.耕地占用税1337万元，完成预算的60.77%，下降35.63%。主要是本区耕地转为建设用地面积减少，导致耕地占用税下降。
　　11.契税47456万元，完成预算的146.92%，增长67.51%。主要是本区房产交易量价齐升，带动契税增长。
　　12.非税收入65913万元，完成预算的85.13%，下降10.75%。主要是本区六类用地出让少于预期，从土地出让收益中计提的教育资金和农田水利建设资金相应减少。
　　（二）区本级预算支出执行情况
　　区本级一般公共预算支出2345566万元，完成预算的111.02%。其中：本级一般公共预算支出917036万元，完成预算的99.67%，增长7.62%；市拨专款支出324619万元，增长67.21%；上解上级支出53911万元；地方政府债务还本支出1050000万元。
　　1.教育支出167041万元，完成预算111.69%，增长21.47%。主要用于：教育管理部门及所属事业单位基本支出144091万元；办学补贴、教育教学活动3002万元；企业职工职业培训补贴等专项支出19294万元。同时，在教育费附加中，安排义务教育&两免一补&、营养午餐、中职帮困、基础教育帮困等助学支出4929万元；师资培训、乡村少年宫运行、校园安保等各类教育教学活动支出8776万元；民办学校、新疆班等办学补贴1978万元；暑期维修、设备配置、基础教育基本建设项目等改善办学条件支出28739万元。此外，统筹财政其他资金14146万元，主要用于学校新建、改扩建工程13890万元、企业职工职业培训补贴256万元。教育系统各类教育资金共安排225609万元，比上年增长22.16%。
　　2.科学技术支出13991万元，完成预算100.58%，增长4.77%。主要用于：科学技术等管理部门及所属事业单位基本支出1039万元；科教兴区专项、品牌奖励及技改补贴等支出4590万元；化工孵化器基建项目还本付息和科普专项支出5017万元；信息化建设项目等1763万元。
　　3.文化体育与传媒支出14323万元，完成预算98.74%，增长0.42%。剔除地方政府转贷债券因素，同口径增长17.62%。主要用于：文化、体育、广播电视等管理部门及所属事业单位基本支出6529万元；公共文化设施免费开放补助1151万元；群众性文体活动、广播进村入户等公共文化事业发展支出872万元，文化产业发展专项1200万元。
　　4.社会保障和就业支出60823万元，完成预算114.38%，增长42.96%。高于预算主要是机关事业单位养老保险制度改革财政补助资金，上年用统筹财政其他资金安排，本年改由当年预算安排；新增老年综合津贴和困难残疾人生活补贴等政策性项目。主要用于：社会保障管理部门及所属事业单位基本支出和行政事业单位职工社保缴费等基本支出18716万元；城乡居民养老补助7594万元，财政发放标准从2015年的月人均735元提高到825元，受益约56476人;落实残疾人保障支出9618万元；落实城乡居民最低生活保障1400万元；重残无业人员生活保障金1992万元、居家养老服务补助2996万元；老年综合津贴4560万元；低保困难老人和高龄老人津贴、养老床位补贴、老年日间活动中心、养老机构日常运作补贴等老龄事业发展支出3171万元；初创期社会保险费补贴、创业带动就业补贴等支持创业型城区建设支出2067万元；落实相关人才发展专项资金2070万元。此外，通过上解支出安排城乡居民养老保险基础养老金和丧葬补助费30061万元，统筹财政其他资金用于被征地人员社会保险制度调整补贴70000万元。
　　5.医疗卫生与计划生育支出76154万元，完成预算89.98%，增长1.57%。低于预算主要是医院建设工程项目进度慢于年初预期。剔除地方政府转贷债券因素，同口径增长4.85%。主要用于：医疗卫生行政管理部门及所属事业单位基本支出和行政事业单位职工医疗保险缴费等基本支出44507万元；镇保小城镇门急诊统筹财政补贴4788万元；2016年实行城镇居民医疗保险和新农合统筹，建立城乡居民统一的基本医疗保险制度，区级财政共投入资金1977万元；计划生育奖励扶助支出2693万元；医疗专业设备购置3680万元；学科建设和管理460万元；信息化综合管理340万元；中医服务能力建设150万元；落实卫生人才发展专项资金469万元；金山医院二期第二阶段工程项目3072万元、亭林医院老病房大楼等大型修缮800万元、新建病房医技大楼838万元；区中西医结合医院新建综合病房楼开办费1100万元和区中心医院基建项目支出585万元；扶持社区卫生服务中心支出2600万元，其中：基本公共卫生经费1431万元，石化社区中心综合业务大楼及门诊楼改建项目支出481万元，社区房屋大修、设备购置325万元，定向培养社区医生（乡村医生）补贴经费110万元，医疗风险基金100万元。
　　6.节能环保支出125011万元，完成预算107.07%，增长58.43%。高于预算主要是增加化工区1公里限制带环境综合整治项目。增长幅度较大主要是转贷地方政府债券安排环境综合整治项目。主要用于：环保管理部门及所属事业单位基本支出2364万元；转贷地方政府债券收入安排环境综合整治项目95000万元；化工区1公里限制带环境综合整治项目8000万元；农药包装废弃物回收、集中处置费用20万元；未纳管污染源截污纳管补贴1416万元；污水厂运营补贴6979万元；新江水质净化厂提标改造工程2608万元；环境监控系统运维、环境自动监测质控实验室建设、排污许可证第三方技术审核等支出1334万元；清洁能源替代5687万元、产业结构调整评估费200万元。
　　7.城乡社区支出104730万元，完成预算93.15%，下降22.91%。低于预算主要是城乡一体化建设工程项目进度慢于年初预期。主要用于：城乡社区管理部门及所属事业单位基本支出10183万元；转贷地方政府债券收入安排城乡社区公共设施建设55000万元和市政道路维修项目1044万元；原水支线工程2258万元；集约化供水补贴3677万元；一水厂二期工程管网回购3577万元；一水厂深度处理工程运行经费1578万元；城区市政、园林、环卫公共设施养护和维修经费支出8066万元；铁路下立交维护运行经费452万元；禁危限重专项经费116万元；农村危旧房改造经费73万元；售后公房物业补贴支出204万元；商品住宅专项维修资金补建支出129万元；建设项目第三方安全技术服务费239万元。此外，统筹财政其他资金用于城乡基础设施建设7113万元，剔除地方政府转贷债券因素和一次性项目安排，同口径增长16.26%。
　　8.农林水支出55582万元，完成预算87.79%，下降15.52%。低于预算主要是农口建设工程项目进度慢于年初预期。剔除平申线航道整治等一次性项目安排因素，同口径增长1.44%。主要用于：农林水管理部门及所属事业单位基本支出9867万元；家庭农场补贴954万元；粮食生产种植、绿肥种植、农作物良种补贴等各类惠农补贴4142万元；机械化种植机械补贴361万元；农业保险补贴950万元，农民承包土地流转补助1125万元；现代农业发展专项资金4599万元；年出栏1000头以下养殖场（户）病死猪无害化处理补助314万元；农业综合开发产业化经营补贴、农产品营销及农业品牌体系建设等支出394万元；高标准农田项目支出584万元；村庄改造项目支出2808万元；林业养护、生态公益林建设及林业&三防&体系建设配套经费等3227万元；防汛专项经费228万元；农村生活污水处理工程927万元；供水管网改造工程、最严格水资源管理等支出2273万元；排涝泵站设施养护等支出1081万元；农田水利项目建设支出1978万元；河道养护支出2371万元；河道整治、水利建设项目融资还本付息等支出8936万元；大泖港上游河道防洪工程(一期)支出882万元。
　　9.交通运输支出25507万元，完成预算93.21%，增长7.92%。低于预算主要是农村公路大中修项目支付进度慢于年初预期。主要用于：交通运输管理部门及所属事业单位基本支出2417万元；区管公路、乡村公路养护维修费14556万元；金山铁路运营补贴3825万元；村镇公交补贴1832万元；智慧交通建设经费127万元；新能源车运营补贴447万元。
　　10.资源勘探信息等支出46121万元，完成预算104.80%，下降36.29%。高于预算主要是新增收购市社保基金实物资产以及中小微企业政策性融资担保基金项目。主要用于：安监、国资管理部门及信息化管理中心基本支出1933万元；收购市社保基金实物资产4504万元；中小企业发展专项支出28885万元；市级重点技术改造、企业改制上市奖励、服务业发展引导及文化创意产业发展等项目支出4520万元；中小微企业政策性融资担保基金出资3700万元。此外，统筹财政其他资金安排产业发展专项24621万元，剔除政策性项目安排，同口径增长5.91%。
　　11.商业服务业等支出1009万元，完成预算119.98%，增长3.06%。高于预算主要是新增旅游节、啤酒节专项经费。主要用于：旅游景区扶持、区域旅游推介活动等支出1009万元。
　　12.国土海洋气象等支出12193万元，完成预算101.28%，下降76.52%。主要是土地减量化项目上年由部门预算安排，本年部分由财政其他资金安排。主要用于：规划和土地管理部门所属事业单位基本支出1893万元；土地减量化项目支出10000万元。此外，统筹财政其他资金安排土地减量化项目141427万元。
　　13.住房保障支出32393万元，完成预算206.17%，增长117.33%。高于预算主要是增加行政单位在职职工住房补贴。主要用于：行政事业单位职工住房公积金支出13134万元；行政单位在职职工住房补贴16966万元。
　　14.粮油物资储备支出4150万元，完成预算155.49%，增长104.84%。高于预算主要是本区秋粮按照国家最低保护价收购，销售价格出现倒挂，新增秋粮亏损补贴项目。剔除秋粮亏损补贴等一次性项目安排因素，同口径增长30.45%。主要用于区级储备粮补贴等支出。
　　15.一般公共服务支出58456万元，完成预算77.44%，增长32.08%。低于预算主要是年初预算在本科目安排的行政事业单位增资支出，预算执行中按照具体使用单位调整在对应预算科目中列支。增幅较大主要是市级垂管单位（市场监督管理局）预算管理体制调整和行政事业单位绩效工资提高。主要用于：政府行政管理部门基本支出30352万元，其中，市级垂管单位预算管理体制调整增加支出6748万元；履行公共管理、公共服务支出20804万元；区级行政事业单位办公租赁及业务用房修缮支出4282万元。
　　16.公共安全支出75622万元，完成预算121.61%，增长33.07%。高于预算主要是增加安排交警涉案车辆停车场专项经费以及司法体制改革等支出。主要用于：公共安全管理部门基本支出48468万元；办案业务、公安信息化项目建设、装备维护、交警涉案车辆停车场建设、消防装备购置等14944万元;政法辅助人员及专职消防员经费7991万元。
　　17.国防支出390万元，完成预算100%，与上年持平。主要安排征兵经费和预备役经费。
　　18.债务付息支出40917万元，完成预算100%，增长112.21%。安排用于支付转贷地方政府一般债券利息。
　　19.其他支出2623万元，完成预算120.71%，增长14.74%。高于预算主要是增加安排民兵训练基地改造项目经费。主要安排民兵训练基地配套经费及扶贫资金等支出。
　　二、政府性基金预算收支执行情况
　　区五届人大常委会第四十五次会议审查批准调整政府性基金收支预算，调整后，2016年度区级政府性基金总收入由年初预算245702万元调整为471076万元，区级政府性基金总支出由年初预算240901万元调整为469225万元。
　　区级政府性基金总收入469384万元，完成预算的99.64%。其中：区级收入89079万元，下降36.09%；上级补助收入4413万元，下降90.08%;上年结余收入5892万元；地方政府专项债务转贷收入370000万元。区级政府性基金总支出464492万元，完成预算的98.99%。收支相抵，当年结余4892万元，其中，调入一般公共预算补充预算稳定调节基金863万；当年净结余4029万元。
　　（一）政府性基金预算收入执行情况
　　1.区级收入
　　（1）国有土地使用权出让收入53768万元，下降52.33%，主要是六类用地出让地块较上年减少。
　　（2）国有土地收益基金收入858万元，下降56.34%，主要是土地出让收入较上年减少，国有土地收益基金相应减收。
　　（3）农业土地开发资金收入376万元，增长31.47%，主要是工业用地出让面积较上年增加，六类用地出让面积较上年减少，土地出让面积总体较上年增加，按照土地出让面积计提的农业土地开发资金相应增加。
　　（4）城市基础设施配套费收入27895万元，增长20.02%，主要是住宅竣工交付量比去年增加，城市基础设施配套费相应增加。
　　（5）彩票公益金收入1083万元，增长11.65%。
　　（6）新型墙体材料专项基金收入-3015万元，下降2437.21%，主要是新型墙体材料专项基金退库增加。
　　（7）污水处理费收入8114万元。2016年3月起，原纳入财政专户管理的&排水设施费&改征&污水处理费&，并纳入政府性基金预算管理。
　　2.上级补助收入
　　（1）城市公用事业附加收入1654万元。
　　（2）福利彩票公益金收入209万元。
　　（3）中央专款收入2550万元。
　　3.上年结余收入
　　动用上年结余收入5892万元，其中：新型墙体材料专项基金收入2795万元，城市基础设施配套费收入3097万元。
　　4.地方政府专项债务转贷收入
　　地方政府专项债务转贷收入370000万元。
　　（二）政府性基金预算支出执行情况
　　1.国有土地使用权出让收入安排的支出53429万元，完成预算的99.69%，下降68.51%，主要是国有土地使用权出让收入减收，而减少相应支出。主要用于：征地和拆迁补偿支出49187万元，城市建设支出129万元，农村基础设施建设支出2480万元，土地出让业务支出1080万元，廉租住房支出553万元。
　　2.城市基础设施配套费安排的支出30690万元，完成预算的87.34%，增长25.46%。低于预算主要是镇级配套费项目未按计划完成。主要用于各街镇（工业区）、新城区住宅小区公建、市政配套和旧住房修缮等项目支出。
　　3.城市公用事业附加安排的支出1500万元，完成预算的100.00%，增长36.36%。主要用于绿化养护、市政公共设施养护支出。
　　4.彩票公益金安排的支出1021万元，完成预算的84.38%，增长10.86%。低于预算主要是上级专款项目未按计划完成。主要用于资助老年日托、老年活动室、养老床位补贴及综合帮扶等社会福利支出和体育运动建设。
　　5.新型墙体材料专项基金支出82万元，完成预算的96.47%，下降28.70%。主要用于新型墙体材料推广支出。
　　6.污水处理费安排的支出7649万元，完成预算的99.38%。主要用于金山新江污水处理厂、金兴水处理工程有限公司、枫泾水质净化有限公司等运行支出。
　　7.中央专款支出121万元。根据上级结算收入安排支出，下降93.29%。主要用于大中型水库移民后期扶持支出和社会福利的彩票公益金支出。
　　8.地方政府专项债务还本支出370000万元。
　　三、国有资本经营预算收支执行情况
　　区本级国有资本经营收入8955万元，完成预算的100.35%。其中：利润收入2355万元，股利、股息收入1300万元，其他国有资本经营预算5300万元。
　　区本级国有资本经营支出8743万元，完成预算的97.97％。其中：企业改制人员安置750万元，国有企业职教、幼教退休教师生活补贴56万元，法律服务费用70万元，区属企业审计、专项稽查费用63万，地产公司注册资本金5000万元，对上海日用品化学有限公司等改制国有企业历史遗留问题资金扶持2800万元。区本级国有资本经营预算收支结余212万元。
　　四、其它需说明的情况
　　（一）区对镇（工业区）财政转移支付情况
　　2016年安排镇（工业区）财政转移支付资金74412万元，比上年68059万元增加6353万元，增长9.33%。其中，一般性转移支付51453万元，占公共财政预算转移支付69.15%，比上年同口径增加5039万元，增长10.86%。专项转移支付22959万元，占公共财政预算转移支付30.85%，比上年同口径增加1314万元，增长6.07%。
　　（二）地方政府债务情况
　　经市政府批准，市财政局核定本区2016年底的政府债务限额为3039000万元，其中，一般债务限额为2472000万元，专项债务限额为567000万元。截至2016年底，本区地方政府债务余额为2893945万元，其中，一般债务余额为2376003万元，专项债务余额为517942万元。
　　根据市财政下达本区的转贷地方政府债券额度及有关规定，本区今年转贷地方政府债券1620000万元。按预算管理方式分为纳入一般公共预算的一般债券1250000万元（新增债券200000万元；置换债券1050000万元）和纳入政府性基金预算的专项债券370000万元（均为置换债券）。
　　按用途分为新增债券200000万元和置换债券1420000万元。新增债券全部用于安排年度重点项目支出；置换债券全部用于置换区镇两级存量政府债务，其中：用于置换区本级债务1083469万元；用于置换镇（工业区）级存量债务336531万元。
　　（三）区本级&三公&经费预算执行情况
　　区本级&三公&经费财政拨款执行数为3920万元，比上年执行数减少165万元，下降4.06%。其中，因公出国（境）费286万元，公务用车购置费865万元，公务用车运行费2478万元，公务接待费291万元。主要是各部门贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，从严控制和压缩&三公&经费支出，加强公务用车管理，压缩公务接待活动。
　　五、落实区人代会及区人大常委会预算决议有关情况
　　2016年，按照区五届人大八次会议有关决议及区人大常委会的审议意见，紧紧围绕创新驱动发展，坚持深化改革，坚持依法理财，促进我区经济社会全面协调可持续发展。
　　（一）加快转型提升质效，财政政策导向性进一步增强
　　主动适应经济新常态，注重发挥财政资金的针对性和有效性，积极推动经济稳增长调结构防风险。一是完善相关扶持政策。完善进一步鼓励科技创新的政策规定及实施细则。制定节能减排专项资金管理办法。制定全面营改增试点后的财政扶持政策。二是促进创新发展结构调整。落实各类专项资金，支持重点技术改造和科技创新投入，支持服务业及文化创意产业发展。加大节能减排投入，加快推进产业结构调整。落实高转化项目财政扶持。支持企业开展职工职业培训。三是加大中小微企业扶持。落实中小企业扶持投入，助力中小企业发展。支持企业改制上市（挂牌），对接资本市场。为中小微企业提供政策性融资担保，改善企业融资环境。利用小微企业培训基地加强财务培训咨询服务。四是着力加强金融服务。强化小贷和担保公司治理，提升其中小企业融资服务能力。推动区政府与5家商业银行签订战略合作协议，引导金融机构支持金山发展。助推农业银行、村镇银行加入农村土地经营权抵押贷款试点，促进三农发展。
　　（二）保障民生补齐短板，公共财政体系建设进一步完善
　　围绕更好地保障和改善民生，压一般保重点，加大社会事业支出力度，促进基本公共服务均衡化。一是落实厉行节约长效机制。制定区级机关执法执勤用车制度和公务用车经费管理要点，深化推进公务用车制度改革。制定加强党政机关会议定点管理意见并组织实施政府采购。二是完善就业和社会保障体系。落实各项创业就业资金，支持新增就业和大众创业。支持开展农民工培训和职业技能培训。加大人才建设投入，吸引优秀专业人才到金山服务。落实老年津贴和养老机构补贴，提高基础养老金标准，提升养老保障能力。健全生活救助和专项救助制度，保障困难群众的基本生活。加强残疾人社会保障体系建设，让残疾人感受到社会温暖。三是深化医药卫生体制改革。减免村卫生室门诊诊查费，支持社区综改信息化建设，修缮42家村卫生室。支持城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗2016年起并轨为城乡居民基本医疗保险。四是支持教育文化事业发展。落实帮困助学经费，注重义务教育内涵建设，保障义务教育优质均衡发展。加大民办学校扶持力度，为务工人员学生提供午餐补贴。支持实施校舍安全工程和教育重大工程建设，统筹教育设备配置，平衡城乡教育资源。保障文化设施免费开放、文化资源配送资金投入，让群众广泛参与和享受丰富多彩的文化活动。五是促进城乡统筹发展。支持城乡基础设施建设，积极推进土地减量化，着力推动新型城镇化建设。保障工业污染治理和&五违四必&整治投入，支持加快推进生态林防护林建设和实施水环境综合治理，加大环境监测、执法和监管资金落实力度，着力促进绿色发展。积极落实惠农强农政策，发展农业规模化经营。支持小型农田水利、河道综合整治、供排水设施等建设，积极推进村庄改造，改善农村生产生活条件。
　　（三）深化改革创新机制，财政管理体制进一步健全
　　全面推进&营改增&改革，优化完善财政体制机制，推动财政科学化精细化管理。一是完善本区财政分配体制。完善财政收入超收激励机制，调动各镇（工业区）增加财政收入积极性。完善全面营改增后增值税收入划分，保持区与镇（工业区）收入格局总体稳定。二是支持创新社会治理加强基层建设。完善村级转移支付方案，加大转移支付力度，缩小转移支付差距。修订区本级政府购买服务目录，推进政府购买服务绩效评价，促进提升资金绩效、服务质量。补助各镇（工业区）城管执法中队、网格化监督员队伍经费，确保下沉队伍稳健运转。加大综合治理、社会治安专项投入，保障网络管理、公共安全、防范邪教等经费支出，为创建平安和谐金山提供有力支撑。三是深化预算管理制度改革。执行预算支出通报和考核机制，加快预算支出执行进度。盘活存量资金，从严控制新增结转资金，规范权责发生制列支核算。不断扩大绩效评价范围，开展绩效目标编制、绩效跟踪和绩效评价的项目分别达到区本级项目预算资金的98.86%、63.54%和42.15%，有效提高财政资金使用效益。四是深入推进国库管理制度改革。完善预算执行动态监控预警规则。2016年起正式运行镇（工业区）级预算执行动态监控系统，在全市范围内率先实现动态监控区镇两级全覆盖的目标。落实公务卡使用按季通报制度，全区公务卡使用平均报销率和平均现金率水平管控成效明显。加强库款分析管理，有效压降库款规模。清理规范区镇两级财政专户，财政资金安全高效运行机制进一步巩固。将2015年度权责发生制政府综合财务报告试编范围扩大到全区所有镇（工业区）。五是加强地方政府债务管理。制定加强地方政府债务管理的意见和考核细则，组织编制融资规划，基本建立本区债务审核、偿还和考核管理框架。落实政府债务限额管理。对政府债务进行置换，降低债务偿还压力和债务成本支出。六是完善政府采购管理。制定本区政府采购集中采购目录和政府采购限额标准。制定2016年政府采购操作流程，完善区镇两级电子集市采购运作。优化电子集市采购操作系统并强化应用，推进全区政府采购项目上网运行。
　　（四）推进公开强化监管，财政安全规范水平进一步提高
　　构建完善财政监督体系，加强财务监理管理，加大信息公开力度。一是深化财政预决算信息公开。细化公开政府预决算和部门预决算、&三公经费&和专项资金使用情况。首次公开本区政府债务余额和限额，以及编制绩效目标的项目信息和重点项目绩效评价结果。2015年度部门决算将预算主管部门和预算单位（除涉密外）一并纳入公开范围，同时新增单位政府采购情况和国有资产占有使用情况的公开。专项转移支付预算、税收返还和一般转移支付预算分地区公开，对各镇（工业区）的专项转移支付决算实现按项目公开。二是扎实开展财政监督和内控机制建设。组织开展会计报表和部门决算报表审计监督、会计信息质量检查、财政资金安全检查，不断完善行政和企事业单位预算、财务和资产管理。组织开展内部控制基础性评价，对行政事业单位内控基础情况进行&摸底&评价。三是健全财务监理机制。严格落实政府投资项目各项财务监理管理办法和制度，发挥中介机构专业作用，强化投资约束。对聘请财务监理的项目进行考核，促进监理单位提高监理水平。
　　2016年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导、关心帮助下，各项财政工作取得明显进展。同时，也应清醒地认识到，当前财政管理中还存在着一些问题和挑战，主要体现在：一是财源结构需进一步优化，新的经济增长点有待进一步培育加强；二是财政资金&碎片化&的问题还比较突出，财政政策的针对性和有效性有待进一步完善；三是部分民生投入与群众的期望相比还有差距，民生福祉水平需进一步提高；四是预算支出执行的均衡性和时效性有待进一步改善。对此，区政府高度重视。我们将结合财政改革&十三五&规划，采取切实有效措施，通过深化管理改革，健全制度建设，加强监督检查，不断加以改进和完善。
2017年预算草案
　　一、财政预算安排的指导思想和总体要求
　　2017年本区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届历次全会及中央经济工作会议、十届市委十四次全会、五届区委二次全会精神，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，有效实施积极财政政策，有力推进供给侧结构性改革，补好补齐发展短板和民生短板，重点支持&一城一带一圈&建设、创新驱动转型发展、环境综合整治，深化财政管理体制改革和地方政府债务管理，加快推进&三区&&五地&建设，为金山经济社会事业的发展提供更加有效的体制保障、政策支持和财力支撑。
　　根据上述指导思想，结合2017年面临的财政经济形势，紧扣本区经济社会发展目标，按照公共财政、统筹兼顾、量力而行、讲求绩效和公开透明的原则，科学合理编制2017年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。
　　二、一般公共预算收支安排情况
　　区级一般公共预算总收入1788512万元。其中：区级地方财政收入975807万元，同口径增长8.50%；上级补助收入721152万元；上年结转收入91553万元。
　　按区镇体制结算，区本级一般公共预算收入1298266万元；镇级一般公共预算收入490246万元。
　　区级一般公共预算总支出1788512万元。其中：区本级一般公共预算支出1298266万元，包括本级一般公共预算支出876188万元；镇级一般公共预算支出490246万元。
　　区级一般公共预算总收入1788512万元，区级一般公共预算总支出1788512万元，当年收支平衡。年终滚存预算稳定调节基金余额211082万元，其中区本级194879万元，镇级16203万元。
　　（一）区级地方财政收入安排情况
　　区级地方财政收入预算按同口径比较增长8.50%安排，主要考虑到：当前，我区新型工业化、新型城镇化建设齐头并进，现代服务业加速发展，产业结构调整、经济转型升级的红利逐渐显现。加之先进制造业向郊区转移，建设财力、资源资金向郊区集聚，为我区新一轮城市功能塑造和社会经济发展提供了发展机遇，财政增收基础较好。同时，考虑到2016年区级地方财政收入增幅较高，政策性增收因素已基本释放。且石油化工企业产能已趋平稳，2017年随着国际油价影响企业效益可能会出现波动进而引起税收变化。因此，明年地方收入的不确定性仍然存在。综合以上因素，2017年区级地方财政收入预算按同口径比较增长8.50%较为稳健。具体如下：
　　增值税529703万元，增长7.34%；
　　企业所得税135719万元，增长8.68%；
　　个人所得税48950万元，增长5.07%；
　　城市维护建设税64415万元，增长12.84%；
　　房产税11040万元，增长9.37%；
　　印花税17250万元，增长7.46%；
　　城镇土地使用税9850万元，增长8.91%；
　　土地增值税26880万元，增长14.94%；
　　车船税4049万元，与上年持平；
　　耕地占用税1450万元，增长8.45%；
　　契税54880万元，增长15.64%；
　　非税收入71621万元，增长8.66%。
　　（二）区本级预算支出安排情况
　　区本级一般公共预算支出1298266万元。其中：本级一般公共预算支出876188万元，剔除上年地方政府转贷债券安排的支出200000万元，将教育费附加支出从市拨专款支出转列区本级支出，同口径增长14.84%；市拨专款支出368747万元；上解上级支出53331万元。
　　区本级一般公共预算收入1298266万元，区本级一般公共预算支出1298266万元，当年收支平衡。
　　1.教育支出202596万元，增长21.29%。主要安排：教育管理部门及所属事业单位基本支出137407万元；企业职工职业培训补贴18437万元。同时，在教育费附加中安排义务教育&两免一补&、营养午餐、中职帮困、基础教育帮困等助学支出6404万元；办学补贴7512万元（其中：民办学校、新疆班等办学补贴2139万元）；师资培训、乡村少年宫运行、校园安保等各类教育教学活动支出11854万元；暑期维修、设备配置、基础教育基本建设项目等改善办学条件支出20130万元。此外，统筹财政其他资金61847万元，主要安排校安工程18731万元，学校新建、改扩建工程33816万元，校舍维修5000万元，教育教学设备配置4300万元。教育系统各类教育资金共安排264443万元，比上年增长17.21%。
　　2.科学技术支出9332万元，下降33.30%。主要安排：科学技术等管理部门及所属事业单位基本支出1019万元；科教兴区专项、品牌奖励及区级技改补贴等支出4450万元；科普专项支出400万元；信息化建设项目1640万元。此外，统筹财政其他资金用于科学技术支出500万元，剔除上年化工孵化器基建项目银行贷款还本付息专项补贴等一次性项目安排因素，同口径增长4.88%。
　　3.文化体育与传媒支出13640万元，下降4.77%。剔除一次性基本建设项目安排因素，增长3.94%。主要安排：文化、体育、广播电视等管理部门及所属事业单位基本支出6502万元；公共文化设施免费开放补助1503万元；市民文化节、市民体育大联赛、金山区第四届运动会等群众性文体活动等公共文化事业发展支出1638万元。
　　4.社会保障和就业支出115779万元，增长90.35%。主要是机关事业单位养老保险制度改革后，养老金预算调整至本科目，以及就业促进中心预算管理级次下调，经费保障先由区级承担，再通过市区财力结算定额划转。剔除上述政策性因素，同口径增长30.88%。主要安排：社会保障管理部门及所属事业单位基本支出和行政事业单位职工社保缴费等基本支出58927万元；城乡居民养老补助7700万元，财政发放标准从2016年的月人均825元预计提高到905元，受益约55792人;落实残疾人保障支出15790万元；落实城乡居民最低生活保障2408万元；重残无业人员生活保障金3172万元；居家养老服务补助3168万元；老年综合津贴5400万元；养老床位补贴、老年日间活动中心、养老机构日常运作补贴等老龄事业发展支出2036万元；初创期社会保险费补贴、创业带动就业补贴等支持创业型城区建设支出1893万元；落实相关人才发展专项资金2070万元。此外，通过上解支出安排城乡居民养老保险基础养老金和丧葬补助费17047万元，城乡居民医保筹资补助11559万元。
　　5.医疗卫生与计划生育支出78750万元，增长3.41%。主要安排：医疗卫生行政管理部门及所属事业单位基本支出和行政事业单位职工医疗保险缴费等基本支出49779万元；镇保小城镇门急诊统筹财政补贴5000万元；城乡居民医疗保险1273万元；计划生育奖励扶助经费3808万元；医疗专业设备购置4000万元；落实卫生人才发展专项资金494万元；公立医院药品降价财政补偿2629万元；扶持社区卫生服务中心支出2767万元，其中：基本公共卫生经费1327万元，社区房屋大修、设备购置325万元，市级政策规定的基本（重大）公共卫生服务项目实施经费220万元，居民慢性病健康管理项目178万元，家庭医生签约服务158万元，定向培养社区医生（乡村医生）补贴经费92万元，医疗风险基金102万元。此外，统筹财政其他资金16832万元，主要安排中心医院改扩建；石化社区综合业务大楼及门诊改建；众仁老年护理医院配套项目；金山医院基建二期等项目。医疗卫生与计划生育共安排95582万元，比上年增长25.51%。
　　6.节能环保支出25444万元，下降79.65%。下降的主要原因是上年地方政府转贷债券安排的环境综合整治项目，本年度用统筹财政其他资金安排。主要安排：环保管理部门及所属事业单位基本支出2339万元；环境在线自动监控系统运维、排污许可证第三方技术审核、工业挥发性有机物污染治理项目专项扶持、2017年污染源普查动态更新等支出1640万元；排水管网检测评估修复改造项目等4315万元；农业面源污染防治和资源循环利用3325万元；农药包装废弃物回收、集中处置80万元；产业结构调整项目12000万元、评估费150万元。此外，本年统筹财政其他资金安排环境综合整治项目213515万元。节能环保支出共安排238959万元，比上年增长69.00%。
　　7.城乡社区支出51102万元，下降51.21%。下降的主要原因是上年地方政府转贷债券安排的城乡一体化项目，本年度用统筹财政其他资金安排。主要安排：城乡社区管理部门及所属事业单位基本支出9761万元；集约化供水补贴3198万元；金山一水厂深度处理工程运行经费1635万元；市政工程建设和维修养护3331万元；交通大整治及人行道整治590万元；铁路下立交维护运行经费452万元；禁危限重专项经费97万元；农村危旧房改造经费137万元；售后公房物业补贴支出204万元；建设项目第三方安全技术服务费326万元；焚烧厂监管费及处置费1798万元；公园维护管理经费461万元。此外，统筹财政其他资金65549万元，主要安排老红旗港滨水绿地；卫零北路（龙堰路-漕廊公路）新建工程；北环路（南枫公路朱泾镇段）新建工程；生活垃圾炉渣填埋场工程；一水厂二期管网回购等项目。城乡社区支出共安排116651万元，比上年增长4.30%。
　　8.农林水支出55030万元，下降0.99%。主要安排：农林水管理部门及所属事业单位基本支出9540万元；粮棉油生产补贴5722万元；蔬菜生产补贴944万元；水稻种植补贴2610万元；冬季深耕晒垡、绿肥种植补贴等1758万元；科技兴农专项100万元；农业生产综合补贴（农业保险补贴）1459万元；农业项目评审专项100万元；农业补贴项目核查专项140万元；农机购置补贴390万元；家庭农场补贴1200万元；农村土地流转专项1143万元；地方现代农业等1094万元；重大动物疫病防控经费501万元；农业综合开发、产业化经营补助项目、农产品营销等524万元；现代农业发展资金5000万元；林业养护及生态公益林建设配套等4440万元；现代农业发展资金5000万元；防汛专项经费217万元；农村生活污水处理1619万元；最严格水资源管理、金山区二次供水设施改造等987万元；河道综合整治2691万元；河道养护3378万元；农田水利建设4825万元；农村危桥改造854万元；排涝泵站设施等养护837万元；区管水闸运行经费741万元。此外，统筹财政其他资金16091万元，主要安排环境综合整治新增防护林；金山工业区配水厂及配套管网工程；供水管网改造工程；农村综合改革专项等。农林水支出共安排71121万元，比上年增长27.13%。
　　9.交通运输支出23122万元，下降9.35%。剔除一次性项目安排因素，同口径增长6.64%。主要安排：区管公路、乡村公路养护维修费16529万元；公交新能源车运营补贴722万元。此外，统筹财政其他资金55124万元，主要安排镇村公交补贴；奉朱公路（亭卫公路-奉贤区界）改建工程；金山铁路运营补贴；金廊公路（松江界-亭枫公路）新建工程等项目。
　　10.资源勘探信息等支出6847万元，下降85.15%。下降的主要原因是上年中小企业发展专项通过一般公共预算安排，本年度通过统筹财政其他资金安排。主要安排：安监部门基本支出1888万元；市级重点技术改造、企业改制上市奖励、服务业发展引导及文化创意产业发展等项目支出2200万元。此外，统筹财政其他资金安排中小企业发展专项51500万元。
　　11.商业服务业等支出689万元，下降31.71%。剔除大型活动补贴等一次性项目安排因素，与上年基本持平。主要安排：旅游管理宣传等支出。
　　12.国土海洋气象等支出2551万元，下降79.08%。下降的主要原因是上年土地减量化项目通过一般公共预算安排，本年度土地减量化项目通过统筹财政其他资金安排。一般公共预算主要安排：规划和土地管理部门所属事业单位基本支出1817万元。此外，统筹财政其他资金安排土地减量化项目100000万元。
　　13.住房保障支出37070万元，增长14.44%。主要安排：行政事业单位职工住房公积金支出16857万元；行政单位在职职工住房补贴18281万元。
　　14.粮油物资储备支出9859万元，增长137.57%。增长的主要原因是考虑粮食收购和销售价格出现倒挂，增加区级储备粮补贴。主要安排区级储备粮补贴等支出。
　　15.一般公共服务支出72542万元，增长24.10%。主要安排：政府行政管理部门基本支出31153万元；履行公共管理、公共服务支出25636万元；区级行政事业单位办公租赁及业务用房修缮支出4508万元。
　　16.公共安全支出69903万元，下降7.56%。剔除交警涉案车辆停车场专项经费等一次性项目安排因素，同口径增长9.98%。主要安排：公共安全管理部门基本支出47431万元；办案业务、公安信息化项目建设、装备维护、消防装备购置等10362万元。此外，统筹财政其他资金5800万元，主要安排图像监控、电子警察、交通信号灯SCATS系统建设。
　　17.国防支出390万元，与上年持平。主要用于征兵经费和预备役经费。
　　18.预备费28000万元。安排用于当年预算执行中的自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
　　19.一般债务付息支出70885万元，增长73.24%。安排用于支付转贷地方政府一般债券利息。
　　20.其他支出2657万元，增长1.30%。主要安排对外援助等支出。
　　三、政府性基金预算收支安排情况
　　2017年，区级政府性基金总收入383897万元。其中：区级收入366889万元，增长311.87%；上级补助收入2050万元；动用上年结余收入14958万元。区级政府性基金总支出376606万元。收支相抵，当年结余7291万元。
　　（一）政府性基金收入预算安排
　　1.区级收入
　　区级收入366889万元，增长311.87%。其中：
　　（1）国有土地使用权出让收入322662万元，增长500.10%。
　　（2）国有土地收益基金收入5635万元，增长556.76%。
　　（3）农业土地开发资金收入723万元，增长92.29%。
　　（4）城市基础设施配套费收入26781万元，下降3.99%。
　　（5）彩票公益金收入998万元，下降7.85%。
　　（6）新型墙体材料专项基金-2000万元，下降33.67%。
　　（7）污水处理费收入12090万元，增长49.00%。
　　2.上级补助收入
　　上级补助收入2050万元，其中：
　　（1）城市公用事业附加收入1933万元。
　　（2）福利彩票公益金收入117万元。
　　3.上年结余收入
　　动用上年结余收入14958万元，其中：城市基础设施配套费收入12879万元；新型墙体材料专项基金收入2071万元；体育彩票公益金8万元。
　　（二）政府性基金支出预算安排
　　1.国有土地使用权出让收入安排的支出322662万元，增长503.91%。主要安排：征地和拆迁补偿支出163967万元；城市建设支出74612万元；农村基础设施建设支出43138万元；土地出让业务支出7107万元；廉租住房支出20538万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出13300万元，用于地方政府专项债务付息支出。
　　2.城市基础设施配套费安排的支出39660万元，增长29.23%。主要安排各镇（金山工业区）、新城区住宅小区公建配套、直管公房修缮和市政道路、桥梁等市政公用建设项目支出。
　　3.城市公用事业附加安排的支出1500万元，与上年持平。主要安排市政公共设施养护支出和绿化养护费支出。
　　4.彩票公益金安排的支出1006万元，下降1.47%。主要安排：扶助老龄事务类390万元、扶助残疾人事务类30万元、救济贫困事务类230万元。公共体育设施配套建设费222万元、学校体育设施向社区开放保险费22万元、全民健身活动经费60万元、健身团队和项目配套扶持资金52万元。
　　5.新型墙体材料专项基金支出71万元，下降13.41%。主要安排新型墙体材料推广支出。
　　6.污水处理费安排的支出11707万元，增长53.05%。主要安排金山新江污水处理厂、枫泾水质净化有限公司、金兴水处理工程有限公司运行经费，污水处理厂污泥处置经费等支出。
　　四、国有资本经营预算收支安排情况
　　区本级国有资本经营收入预算8017万元，下降10.47%。其中：利润收入829万元，股利、股息收入6700万元，产权转让收入488万元。
　　区本级国有资本经营支出预算8017万元，下降8.26%，主要安排：企业改制人员安置760万元，国有企业职教、幼教退休教师生活补贴98万元，国资改革发展专项资金115万元，向市场公司补缴股本溢价款4964万元，法律服务费用100万元，区属企业报表审计80万元，资本公司增加国有资本金注入1900万元。区本级国有资本经营预算收支平衡。
　　五、其他需说明的情况
　　（一）区对镇（工业区）转移支付安排情况
　　2017年，区对镇（工业区）公共财政转移支付预算安排79412万元，增长6.72%。主要是按照促进基本公共服务均等化和支持重点区域发展的要求，继续对财力困难镇和本区重点发展区域予以支持。
　　（二）区本级&三公&经费预算安排情况
　　区本级&三公&经费财政拨款预算4496万元，比上年预算数减少245万元，下降5.17%。比上年执行数增加576万元，增长14.71%。其中，因公出国（境）费395万元；公务用车购置费1045万元；公务用车运行费2537万元；公务接待费519万元。主要考虑:一是区本级&三公&经费预算连续多年压缩，下降幅度较大，为保障各部门正常工作需要，2017年区本级&三公&经费预算继续按照零增长要求编制，总体上不突破2016年年初预算数；二是受公务接待压缩、公务用车改革等多种因素影响，部分部门应在2016年安排的&三公&经费支出未能如期完成；三是&三公&经费预算是&三公&经费支出的上限，各部门将在预算规模内，按照相关管理制度规定从严控制&三公&经费支出。
　　六、抢抓机遇、深化改革，确保完成2017年预算任务
　　（一）围绕推进创新发展，着力提升经济发展能级
　　一是推动企业转型升级。按照差别化原则落实营改增后的扶持政策，加大对重点企业的扶持力度，优化企业投资和发展环境。深化推进供给侧结构性改革，支持和鼓励企业加快科技创新、加大研发投入、加强品牌建设。推进环境综合整治与节能减排和淘汰落后产能工作相结合，促进产业结构调整优化。加快推动新型工业化进程，聚焦重点产业集群和&四新经济&发展。二是创新金融服务。探索新形势下与金融机构在区域环境综合整治及重大项目建设方面的合作空间，为新型城镇化建设拓宽支持渠道。积极支持金融机构加强业务创新，优化信贷结构，增加实体经济信贷资源。支持村镇银行、小额贷款公司、融资担保公司扩大业务领域，进一步巩固以中小微企业为服务对象的业务模式。三是加快推进重点区域发展。支持&一城一带一圈&建设，资金重点投向重大基础设施、产业转型升级、节能环保、社会事业等领域。支持特色小镇建设，鼓励民间资本投资参与公共事业、基础设施、生态景观、乡村旅游设施等项目建设，加快推进城乡融合。
　　（二）围绕推进共享发展，着力提高民生保障水平
　　一是优化财政支出结构。继续压减一般性财政支出，实行厉行节约各项措施，确保重点项目和民生支出需求。二是支持社会事业发展。深入实施就业优先战略，支持加大创业促进就业、培训稳定就业工作推进力度，持续提升劳动者技能素质。支持进一步完善养老保险制度、试点长期护理保险、深化推进医药卫生体制改革、健全社会救助和社会福利体系，稳步提高社会保障和医疗卫生水平。调整优化教育投入结构，确保本区教育改革和发展重点项目的顺利实施，推动本区教育事业均衡发展。加快推进惠及全民的公共文化服务体系建设。三是支持城乡发展一体化。支持重大工程和实事项目建设，加快推进土地减量化。完善城乡统筹发展的财政体制机制，加大惠农惠民政策落实，增强农业基础作用。支持都市现代农业发展，落实土地流转补贴政策，促进农业规模化和集约化经营。逐步加大村级转移支付规模，扶持经济薄弱村脱贫致富，实现农民长效增收。四是支持环境综合整治建设。支持推进废气深化治理、污水收集处理、环保基础设施建设；加大河道治理和生态修复支持，消除黑臭异味问题；进一步支持生态绿化及防护林带建设和&五违四必&整治，推进环境综合整治任务全面完成。
　　（三）深化预算管理制度改革，加快建立现代财政制度
　　一是完善财政管理体制。根据新一轮财政体制改革要求，深化推进区镇（工业区）事权和支出责任划分改革，完善财力分享机制。二是完善预算管理制度。研究项目支出执行进度与部门项目支出预算规模相挂钩的相关制度，切实加快预算支出进度。完善项目支出通用和专用定额标准体系建设，逐步提高按项目支出标准编制预算的比例。推进预算评审制度改革，健全财政支出项目库管理。扩大绩效评价范围，将评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，部门项目绩效目标编制实现全覆盖，同时加大绩效跟踪和绩效评价力度。加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。严格按照政府购买服务目录开展购买服务，鼓励社会组织积极参与承接政府购买服务。开展&公物仓&试点工作，加快构建预算编制与资产绩效和资产配置有机结合的预算管理新机制。三是规范政府债务管理。健全债务管理统筹运作机制，债务融资均须纳入审核或审批程序。进一步摸清各镇（工业区）债务底细。制定2017年融资规划，严格控制债务规模。对尚未置换的存量债务通过置换债券予以置换。积极争取新增债券资金，为全区重点项目建设提供资金保障。制定债务风险应急处置预案，切实落实责任追究机制。四是深化国库管理制度改革。开展国库集中支付电子化管理试点工作，提升财政资金安全管理和信息化管理水平。继续深化公务卡管理制度落实，着力提高全区的公务卡强制结算目录执行报销率，降低现金使用率。开展权责发生制为基础的政府部门财务报告和政府综合财务报告编制工作。五是健全政府采购管理。制定专项管理办法，加强代理机构监督管理。建立采购合同履约和验收机制，加强采购结果管理，强化政府采购执行全流程监管。
　　（四）深化财政监管体系建设，全面推进依法行政和理财
　　一是进一步推进预算信息公开。2017年，所有使用财政资金的部门和单位（除涉密外）均应按规定公开本部门和单位的部门预算和三公经费预算。进一步统一预决算公开标准，推进政府和部门预决算的集中公开。扩大预算绩效评价信息公开范围。二是深化财政监督体系建设。突出专项监督检查，重点对预算单位&三公经费&、公务卡和现金使用等情况实施集中检查。建立对政府采购、存量资金等重点项目实行常态化的必查制度，对部门预算编制、执行和专项资金等财政重点资金实行有针对性的轮查制度，对财政转移支付、重要民生支出等实行市与区联合检查制度。三是推进行政事业单位内部控制建设。健全内部控制工作推进机制，推动行政事业单位建立完善适合本单位实际情况的内部控制体系，促进内部管理水平和行政运行效能不断提高。
　　2017年是实施&十三五&规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。我们将按照&五位一体&的总体布局和&四个全面&的战略布局，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，严格落实区六届人大一次会议的决议和要求，迎难而上、主动作为，改革创新、开拓进取，全力打造&三区&&五地&，努力开创&三个金山&建设发展的新局面！
　　附件：1.金山区2016年一般公共预算收支平衡表
　　2.金山区2016年一般公共预算收入执行情况表
　　3.金山区2016年一般公共预算支出执行情况表
　　4.金山区2016年区级一般公共预算支出执行情况表
　　5.金山区2016年区本级一般公共预算支出执行情况表
　　6.金山区2016年区对镇税收返还和一般公共预算转移支付执行情况表
　　7. 金山区2016年区对镇政府性基金预算转移支付执行情况表
　　8.金山区2016年政府性基金预算收入执行情况表
　　9.金山区2016年政府性基金预算支出执行情况表
　　10.金山区2016年国有资本经营预算收支执行情况表
　　11.金山区2016年地方政府一般债务情况表
　　12.金山区2016年地方政府专项债务情况表
　　13.金山区2017年一般公共预算收支平衡表
　　14.金山区2017年一般公共预算收入预算表
　　15.金山区2017年一般公共预算支出预算表
　　16.金山区2017年区级一般公共预算支出预算表
　　17.金山区2017年区本级一般公共预算支出预算表
　　18.金山区2017年区本级一般公共预算支出明细表（按功能分类）
　　19.金山区2017年区本级一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）
　　20.金山区2017年区对镇税收返还和一般公共预算转移支付预算表
　　21.金山区2017年区对镇政府性基金预算转移支付预算表
　　22.金山区2017年政府性基金预算收入预算表
　　23.金山区2017年政府性基金预算支出预算表
　　24.金山区2017年政府性基金预算支出明细表
　　25.金山区2017年国有资本经营预算收支预算表
　　26.注解及政策解读
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