下月盘点是以上月月亮船 实盘博客数还是账面数为基准

库存盘点计划4篇
库存盘点计划
篇一:20XX年末存货大盘点书(915字)
一、 盘点目的
1.确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2.确实掌握存货进出使用状况及合理性。
二、 盘点列账(盘存)基准日:20XX年12月28日23时59分。
三、 盘点日期
1.盘点单位初盘日:20XX年12月29日。
2.财务部/仓储核算部门复盘日:20XX年12月31日。
3.会计师复盘日:20XX年1月2日。
四、盘点标的物
1.原材料类(含保税及非保税)、辅料。
2.在制品及半成品(生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品)。
3.产成品。
五、盘点范围
1.公司内部之所有生产车间。
2.公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。
六、盘点前之准备工作
1.向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调,向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于12月25日将盘点人员名单提供给财务,以便财务部进行有关盘点计划安排。
2.生管及生产部门尽量减少盘点时在线的存货,同时对不良品和报废品应提前进行处理。
3.各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐,即不允许存在借据、借条,也不允许出现A单位的存货放在B单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理,避免出现生产线和库房重复计算的现象。
4.抽点人抽点时,盘点单位原初盘人必须陪同,以便出现差异时及时核对确认。
5.各部门需在20XX年12月25日17:30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。
6.盘点卡发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上,并有领料人员(盘点人员)于盘点单据上签名。
7.采购部门应通知供应商从20XX年12月29日00:00至20XX年1月2日24:00停止送货。
8.盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
9.盘点单发放时间:
盘点卡……………………………………20XX年12月26日9:00(财务部提供)
仓库物料盘点表…………………20XX年12月29日9:00(各相关统计员提供)
车间物料盘点表……………20XX年12月29日9:00(各相关核算员提供)
七、盘点作业时间:
1.盘点单位初盘日:20XX年12月29日。
2.财务部/仓储核算部门复盘日:20XX年12月31日。
3. 会计师复盘日:20XX年1月2日。
篇二:20XX年年度存货盘点计划(2111字)
一、盘点目的及盘点范围:
盘点目的:准确反映库存情况,明晰存货的数量和状态,加强存货管理,提高存货使用效率。
盘点范围:包括总公司、分公司、北京物流中心的所属仓库原材料、半成品、产成品。
二、盘点方式和盘点人员:
盘点方式:所有存货在静态的情况下进行盘点,盘点方式为“盲盘”。系统创建生成无库存参考值的《物资盘点表》(附件1),盘点人员持无库存参考值的《物资盘点表》对存货进行盘点,财务管理中心安排人员进行监盘。
盘点人员:由仓库按照盘点通知编排“盘点人员编组表”,拟定盘点计划表,报供应链管理中心副总核准后,通知财务管理中心及相关部门,参加盘点工作。
1、总盘人:由供应链管理中心总经理担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
2、主盘人(附件2):总公司由供应链管理中心相关部门经理担任,各分公司主盘人由分公司总经理担任,负责实际盘点工作的推动及实施。
3、复盘人:总公司由财务管理中心指派专门人员负责盘点监督之责;分公司由分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责;北京物流中心由北京分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责。
4、盘点人:由供应链管理中心下属各仓库管理员及分公司仓库管理员、分公司商务负责点计数量。
三、盘点时间安排:
请仓库部门事先组织好自盘,于20XX年1月1日至3日进行年终大盘点(供应商名下库存盘点时间详见附件3)。具体须各部门配合的时间为:
1、20XX年12月31日下班前,协调好生产部门停止生产,清理产线,办理入库及退料。
2、20XX年12月31日下班前,协调好供应部门20XX年1月1日-3日停止入库,厂商送货暂存于待检区。
3、20XX年12月31日下班前,协调好分公司及客户20XX年1月1日-3日停止发货,如有紧急订单,请安排于31日处理。
4、20XX年1月1日上午8点,由各仓库部门创建盘点凭证,并负责打印出来。(操作详见附件4《SAP系统盘点操作培训视频》)
5、20XX年1月1日下午1点,开始盘点。
四、盘点流程:
1、仓库管理员和参与盘点人员凭《物资盘点表》对库存原材料、半成品、产成品进行实物盘点,盘点数量填写在《物资盘点表》上,《物资盘点表》上书写的盘点数量须公正、清晰,修改盘点数量时,修改人须在修改处签名确认。
2、财务管理中心对盘点过程进行监盘和抽盘。
3、盘点结束后,盘点人员须将《物资盘点表》按顺序整理好,并在《物资盘点表》上签名确认,将《物资盘点表》交监盘人后,方可离开。对于在SAP系统中只设立一个库存地点,而分为若干物理位置的仓库(如 8155研发库)的盘点,则打印多份《物资盘点表》,待盘点结束后,统一汇总交由财务管理中心。
4、财务管理中心(分公司财务)收齐《物资盘点表》后,在表上签字确认,协同物流部和其它相关部门的数据员将《物资盘点表》上显示的盘点结果录入系统。
5、《物资盘点表》录入完毕后,财务管理中心、物流部和其他相关人员在SAP系统中查询过账前的差异结果,并对结果进行核实和评估,判断是否需要重新盘点。对于需要重新盘点的,则需要创建重盘凭证。
6、仓库管理员、参与盘点人员、复盘人对需要重新盘点的存货再次进行实物盘点,盘点数量填写在《物资盘点表》上,盘点人在《物资盘点表》上签名确认。
7、物流部和其它相关部门数据员将重新盘点的《物资盘点表》上显示的盘点结果录入系统,录入完毕后,系统重新对盘点结果进行差异分析,修正盘点差异,并对差异进行说明。供应链管理中心及分公司仓库依《物资盘点表》编制《盘点盈亏报告》,填列差异原因的说明及处理建议后,送交财务管理中心汇总并转呈总经理核签,财务管理中心自存一份作为账项调整的依据。
8、分布在总公司、分公司、北京物流中心进行监盘的人员,确认完盘点结果后,通知财务管理中心指定人员统一在SAP系统中进行差异过账。
五、参与盘点人员注意事项:
1、所有参加盘点工作的盘点人员,必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。
2、盘点人员必须按照盘点计划,接受工作安排。如有特殊事故须更换人员时,应事先报备主盘人核准。
3、盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受主盘人指挥监督。
4、盘点终了由各组盘点人向主盘人报告,经核准后始得离开岗位。
六、盘点其他事项说明:
1、仓库部门对所有原材料、半成品、产成品要有物料登记卡,并确保《物资盘点表》、物料登记卡、实物数量三者完全一致。
2、复盘人员抽盘物料由仓库部门协助查找。
3、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并附物料登记卡。
4、盘点盈亏金额,查实原因后,应该按《**财务管理制度》进行相应处理,禁止仓库人员随意调账。
5、对于盘点清出呆货或变质、损坏商品,应单独作出报损报告,按照《存货报损制度》流程,经总经理核准后方可进行销账。
七、盘点工作奖惩
1、违反《**存货盘点制度》的视其违反情节的轻重,由主盘人签报总经理议处。
2、账载数量如因漏账、记错、算错者,记账人员应予以罚款,情况严重者,应呈总经理议处。
八、赔偿处理
存货管理人员、保管人有以下情况者,应送总经理议处或赔偿相同的金额:
1、对所保管的财务有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者。
2、对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报者。
篇三:存货盘点计划(1389字)
参与部门:财务部、商品部、仓库、信息部
协助部门:采购部、生产部
一、盘点目的
1、确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2、确实掌握存货进出使用状况及改善仓库的管理水平。
二、盘点基准日:20XX年12月15日00时00分
三、财务部复盘日:20XX年12月17日
四、盘点标的物
1、成衣、面料、辅料、道具
五、盘点范围
1、奉贤成品仓库
2、奉贤材料仓库
六、盘点前之准备工作
1、向各相关部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点部门需于12月12日将盘点人员名单提供给财务,以便财务部进行有关盘点计划安排。
2、仓库必须在盘点之前将全部实物录入系统。
3、抽点人抽点时,仓库原初盘人必须陪同,以便出现差异时及时核对确认。
4、仓库需在20XX年12月12日17:00前确定盘点人员安排。
5、盘点表单发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上,并有盘点人员于盘点单据上签名。
6、采购部、生产部应通知供应商、加工厂从20XX年12月15日00:00至20XX年12月17日24:00停止送货,商品部停止发货。
7、盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
8、盘点表单发放时间:
仓库物料盘点表……20XX年12月15日00:00(各相关统计人员提供)
七、盘点作业时间:
1、盘点单位初盘日:20XX年12月15日。
2、财务部复盘日:20XX年12月17日。
八、盘点方式一)、仓库存货盘点方式
1、盘点前应将盘点现场进行清理,将存货分类摆放,同一料号之存货应尽量归集在一起。
2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。
3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点,盘点人各仓管员根据盘点汇总表,逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致,在盘点表上签名并记录实存数和差异;每张盘点表均需盘点人签名。
4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点,抽取5%-10%作为样本,如果有20%的样本有差错,应全部重盘。
5、初盘结束后,如果实际数与盘点数存在差异,须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管重新盘点确认最终的正确数量。
6、财务部抽盘时将持物料盘点表,抽取样本,并在盘点汇总表上所抽项目后签名,如与初盘数有差异则必须要求陪同的初盘人在物料盘点表上签字确认。
7、如抽盘数与盘点数存在差异,仓库须将盘点表在当日及时上交财务部确认差异原因,查明后根据实际情况作账务处理。
九、盘点工作作业人员有关工作人员职务说明:
1)盘点人:实际担任盘点的人员,从事搬运整理分类清点实物。
仓库盘点人为各仓管员。
2)现场盘点负责人及初盘人:负责盘点区域盘点人调配,盘点事项协调,盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点。
3)抽盘人:财务部按抽样原则对物料进行抽点,抽样量10%-20%。
4)控单人员:负责所有盘点表单、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。
十、盘点结果之处理
1、主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏,差异及时查明原因,进行必要的管理改善并由财务部协同信息部在12月18日00:00执行过账进行调整。
2、丽晶系统数据全部以盘点数进行调整。
十一、注意事项
1、盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致,以便数据的核对。
2、盘点、抽点、会点时须注意小心取放,以免受盘物损坏造成公司损失。
3、此盘点计划书最终解释权属公司财务部,其他未尽事宜另行通知。
篇四:工厂存货盘点计划(1773字)
一、盘点要求
(一)截止日(结帐日)
产成品出入库截止日为6月28日24:00。
自制半成品(自制原料)出入库截止日为6月28日12:00。
原辅料、包材出入库截止日为6月22日12:00。
截止日后的所有出入库业务均记入20XX年7月份账目。
(二)盘点方法
1、原辅料、包材、自制半成品、在产品进行全面盘点。
2、产成品进行全面盘点。
(三)盘点范围不包括
①票开货未发:即截止日之前出库手续已处理完毕,盘点时货物尚在库中的。
②未做退货入库处理的成品退货。
③报废手续完毕,实物尚未处理的。
④截止日后入库的存货。
⑤尚未检验合格且未作入库处理的外购存货。
注:以上存货必须单独摆放或以醒目标志与其他存货区分开来。
(四)盘点表
截止日前的出、入库业务必须及时登帐。
生产部记帐员负责在截止日当天整理出原始盘点表,原始盘点表中所有存货的品名、规格、包装形式、代码必须与存货外包装上的有关信息完全一致,不允许使用其他的简称、别称!原始盘点表必须按盘点小组保管范围分开打印,并注明小组组长和相应保管员的名字,原始盘点表应标注流水号。
原始盘点表准备完毕后交XXX(同时按要求报送EXCEL电子版本)签字确认。
原始盘点表打印后,ERP有关数据即冻结,不得擅自操作。
(五)现场管理
仓库保管员必须在盘点日前将所负责的存货按规定整理清楚。
盘点当天原则上停止收发货物,如有应急收发业务,应做好记录,盘点时注意还原至截止日,盘点小组组长应做好登记和稽核工作。
点数完毕,注明实盘数并不代表盘点工作结束,各盘点小组点数完毕后组长应于第一时间向XXX报告,各小组组长与XXX一起将原始盘点表输入电脑(输入时注意不得调整盘点表格式),打印正式的盘点表(以下简称“正式版盘点表”)一式两份与保管员核对,核对无误后小组全盘人员在“原始盘点表”、“正式版盘点表”的每一页签字确认。
(六)“原始盘点表”必须做到:
①笔迹清晰、不潦草。
②实物与盘点表相符的将“√”标记在帐面数旁边的格子中,如不符则将实盘数记在帐面数旁边的格子中,如实盘数为零则必须在帐面数旁边的格子中书写“0”字样,不得为空!
③按照分工盘点的品种进行盘点时如发现盘到盘点表中没有的批号,应在确认(属组长权限)是否是所分管的品种、是否为盘点范围以外之后,手工记入专门的空白盘点表中,不得记在其他地方,并详细填写空白盘点表所有项目,不得漏项(注意填写存货品名、规格、包装形式、代码时须反复核对,特别是规格及包装形式,不得随意书写、使用简称或别称!)
④“原始盘点表”是盘点工作过程资料,应和“正式版盘点表”装订在一起保存,不得遗弃。
⑤尚未销帐的待报废存货数量也应计入实盘数(账面没有的品规除外),并在备注栏注明“待报废”字样及批号、数量。
⑥盘点人员不得混淆“盘亏”和“待报废”概念。“盘亏”是指有帐无物的情形;“待报废”是指仓库有实物但该实物不能被正常应用在生产中。
(七)原则上按照保管员管辖品种进行盘点分工,盘点表亦按此口径打印。
(八)盘点过程中“稽核”须及时将已盘标记(彩色标签)贴在每个盘点单位上(如:托盘、桶、柜等等),不得漏贴,防止漏盘和重复盘。
(九)各盘点小组成员须严格执行盘点纪律和日程安排,不得随意操作,不得缺席或请人代岗,各盘点小组组长对本组的工作质量负责,遇到特殊情况必须及时向XXX请示。
(十)填写实盘数时应特别注意:如盘点过程中发现货物已经收进或发出了,而相应的出、入库单还没做的(当然盘点前应尽量消除这种情况),应视同货物还没有收、发,按照账面数填写实盘数,另在旁边注明情况即可。这种差异不得做盘盈盘亏处理。
(十一)统计员负责在盘点前准备好对讲机(每个小组组长每人一台)及彩色标签、书写板。
二、组织分工
总负责人:XXX
现场协调:XXX
统计员:XXX
分工 盘点日 组长 保管员
包材 6月25日
原辅料 6月25日
车间原辅料包材
产成品 6月30日
半成品(含车间) 6月29日
三、存货盘点日程安排
1、盘点日当天8:30前盘点小组组长、稽核人员在办公室集合,待分组、发放并确认盘点表、重申盘点纪律后赴现场进行盘点,保管员在仓库等候。
2、12:00前各小组组长报告盘点进度。
3、当天完成所有现场盘点工作。
四、盘点后统计安排
1、盘点日后四天内(不含节假日)生产、各车间须确定盘盈盘亏数,经审核后制订调帐方案。
XX有限公司
20XX年6月24日想请问一下盘点现金时发现现金比账面数少,出现这种情况通常是那些原因造成的?(人为的除外)
登记现金账时金额写错,借贷方向记串行,凭证漏记;计算错误等。还存在借条、报销的发票未编制记账凭证。
在一个圆周上给定2000个点,取其中一点标记上数,我们另外把这一点记做A1,并依次记作,A2,A3,....A2000
从这一点开始按顺时针方...
dudu:您好!
从你所提的问题来看,你有可能是财务工作上的一位新手,而且采用的还是手工记帐方法,但这些都并不重要。像你这样能认真求问者,我很愿意尽自...
不相符正常啊,没必要调整
这种情况,不属于盘盈或盘亏,按照会计差错更正来处理就可以了,祝您工作愉快!
根据出纳工作的交接制度规定:
二、移交前的准备工作
4.出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符,现金账面余额与实际库存现金核对一致,银行存款账面...
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